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1、你一定要坚强，即使受过伤，流过泪，也能咬牙走下去。因为，人生，就是你一个人的人生。=郑州大学西亚斯国际学院开题报告表课题名称上市公司独立董事激励机制研究课题来源其他课题类型论文指导教师职称学生姓名学 号专 业班级摘要：文章首先阐述了独立董事研究的背景和研究的意义，这这里概括的讲述了独立董事出现的原因及其对公司发挥的作用和现在存在的一些问题。接下来主要介绍文章研究的主要内容和运用的一些方法。正文的第二部分详细的研究了什么是独立董事？独立董事的权利和义务是什么？独立董事的激励机制定义是什么?文章的第三部分只要针对现在我国独立激励机制的不完善的现状和面临的一些独立董事激励机制的问题，这些问题包括机制
2、不完全问题、薪酬问题、缺乏市场化等问题。在文章的最后只要对面临的这些问题提出一些建议和对策。关键字：独立董事 权力责任 激励机制 对策建议Research on the incentive mechanism for independent directors of listing CorporationAbstract This paper first describes the independent director on the background and significance of the study, it summarized here about the reasons
3、of the appearance of the company independent directors play and there are some problems now. Next, introduces some methods of the main content of research and application. The second part of the text in detail what is the independent director? What are the rights and obligations of independent direc
4、tors? What is the definition of incentive mechanism for independent directors? The third part of the article as long as problems according to present independent incentive mechanism is not perfect situation and facing some incentive mechanism for independent directors, these problems include the mec
5、hanism is not complete, compensation, problems such as lack of market. At the end of the article, as long as the face of these problems and puts forward some suggestions and countermeasures.关键字：独立董事 权力责任 激励机制 对策建议Keywords: independent directors power responsibility incentive mechanism Countermeasure
6、s 摘要：1Abstract:1前言31独立董事研究的背景意义和内容方法31.1研究背景及意义31.1.1研究背景31.1.2研究意义31.2研究内容及方法32 上市公司独立董事激励制度理论概述32.1独立董事定义32.2独立董事职权和职责42.3独立董事激励机制43 我国上市公司独立董事激励机制的现状及应用43.1我国上市公司独立董事激励机制的现状53.2我国上市公司独立董事激励机制的应用效果54 我国上市公司独立董事激励机制存在的问题及对策建议6 4.1我国目前激励机制中存在的瑕疵.6 4.2建立健全独立董事相关的法律法规74.3明确独立董事的相关责任，做到权责分明74.4增加独立董事的荣
7、誉感，完善独立董事的薪酬支付体制8结 论8致 谢8参考文献9前 言独立董事发源于美国，这是由美国经济市场化全球化和美国一直追求平等和公正的产物。当独立董事在2001正式运用在我国境内上市公司的时候，由于经验的不足和中国的文化与欧美国家存在差异，独立董事没有在国内的公司中发挥出自己应有的和大家所期望的作用。因此对我国来说研究如何完善独立董事变得极其的重要，在如何完善独立董事的过程中如何来完善独立董事激励机制成为了重中之重。因为独立董事激励机制的完善能够很好的提高独立董事成员的积极性、主动性和创新性。只有当独立董事有了法律的保障和独立董事内部成员素质的提高的时候独立董事在能够真正的公司中发挥自己的
8、作用。本文就是在一个背景之下来研究上市公司独立董事激励机制，笔者在里面提出了自己简陋的建议，希望独立董事能够尽快的得到完善和得到发挥。1独立董事研究的背景意义和内容方法1.1研究背景及意义1.1.1研究背景独立董事是指独立于管理层，而且与公司没有任何严重影响的独立判断的外部董事。独立董事制度起源于美国，然后出现在英国等欧洲国家，到目前为止已经在世界范围内有着广泛的影响力。到上世纪70年代，美国股市骤降，出现经济危机，人们意识到具有裙带关系的外部董事不能真正的发挥到监督作用，因此人们提出了独立董事的制度。在上市公司，一般都是大股东以及管理层的权利，小股东根本无法保障自身的利益，因此这就导致小股东
9、在交易中无法对公司的产权进行保护，大股东可能就会在公司的交易当中掠夺公司的资产，由于没有有效的监管制度，导致公司存在着很多安全隐患。如果我国设置独立董事制度，将公司的监管与权力制衡交给独立董事，这样的话大小股东都能够公平公正的保护自身利益，并且实现公司的高效利益化。1.1.2研究意义 首先，独立董事目前在我国的研究仍然比较分散，研究体系不完善，还有待提高，选题针对独立董事激励机制的体系研究有着重要的现实意义。其次，独立董事的引入直接改变的就是我国上市公司对于公司各股东以及各经济利益集团的利益的公正化，通过独立董事的激励机制，目的就是为了消除独立董事当中的负面因素，发挥出独立董事的工作积极性以及
10、工作的公正性。建立独立董事的激励机制是对于独立董事的促进，是独立董事能够发挥自身作用的支撑，通过有效的独立董事激励政策，来提高独立董事人员的积极性，以促使公司在管理层面上通过合理的薪酬制度来实现独立董事的法定权，另外制度的规范化对于独立董事的激励机制的制定也起着至关重要的作用。本文首先介绍独立董事以及激励机制，然后通过当今上市公司中独立董事存在的问题进行了详细的分析，最后对于独立董事的激励机制完善制度提出对策建议。 1.2研究内容及方法文中只要研究的内容是独立董事激励机制，中国现在的独立董事激励机制面临的现状和存在的问题和提出一些解决这些问题的建议和对策。为了让读者更好的理解，在文中也提到了独
11、立董事的定义包括独立董事的权力和责任。文章研究的方法是先提出问题，再分析问题最后解决问题。2 上市公司独立董事激励制度理论概述 2.1独立董事定义独立董事从命名上就可以看出这是一个自我独立的机构，具有三个显著的特点：独立性、公正性、客观性。简介概括的来描述独立董事，即不在公司任职，不参与具体事务，没有公司股票，能为公司出谋划策。它的独立性表现在它独立于公司股东且不在公司中内部任职，不涉及公司的内部利益并与公司或公司经营管理者没有重要的业务联系或专业联系。正是因为它独立于公司所以它就具有真正的公正性，以提高公司的整体利益为目的做出自己的策略，不会因为为了谋一己之私而损坏公司的大体利益，这种公正性
12、也能够保证一个上市公司小股东的权利。独立董事之所以具有客观性，是因为独立董事拥有与上市公司经营业务相关的财务、工程、经济、法律等专业知识、一定的经营经营和资料、勤勉敬业的职业道德，用其丰富的专家型的知识层面影响和提高了董事会决策的客观性。独立董事的独立性是实现公正性和客观性的基础，而公正性和客观性则又保证了独立董事在股份公司董事会依法履行董事职务的独立性。2.2独立董事职权和职责 作为一个既了解公司的实际情况又和公司的内部利益与自己没有密切关系的机构，它在行使职权的时候具有一些特别的职权，这些特别的职权表现在：（1）提议召开董事会；（2）必要时提请召开临时股东大会；（3）对重大关联交易发表意见
13、；（4）股东大会前向股东征集投票权（5）向董事会提议聘用或解聘会计师事务所（6）独立聘请外部审计机构和咨询机构。独立董事在行使上述职权应当取得全体独立董事的1/2以上同意。如果上市公司董事会下设薪酬、审计、提名等委员会的，独立董事应当在委员会成员中占有1/2以上的比例。这些特别的职权保障了独立董事能够真正发挥自己的作用，为公司的运行和发展保驾护航。正因为独立董事拥有着这些特别的职权，所以它必须为公司的权利落实自己的职责，这些职责只要包括：（1）董事的一般职责；（2）就公司战略、业绩、资源等问题做出独立判断，包括主要人员的任命和这些人员专业水平和人品的标准；（3）确保董事会考虑的所有股东的利益，
14、而非某一特定部分或团体的利益；（4）在执行董事可能存在利益冲突时介入。（5）考核董事会和执行董事的表现。但是真正要落实上述的责任，独立董事不但要正确有效的利用它所拥有的自己的特别职权，而且要提高自己的专业水平、发展的眼光和培养一种根深蒂固的客观公正的品质。 2.3独立董事激励机制所谓的独立董事激励制就是通过激发鼓励的手段使独立董事能够为公司的发展和规划付出更多的时间和精力。中国的名言中就有一句“重赏之下必有勇夫”，但是在独立董事机制中运用重赏的方式也会带来很多的麻烦，这在下面的文中会进行阐述。大多数有经验且成功的管理者都认识到只有充分的调动起下属的积极性，他们所带领的团队才能够积极创新，一往直
15、前，高效的完成他们预期的目标。因此设立独立董事激励制度在我们国家这个独立董事还不是非常完善的情况下显的尤其重要。独立董事激励制度能够使独立董事认识到他们所在的公司的整体利益和自己的利益和声誉密切相关，这促使他们不怕得罪公司里面大的股东坚持自己正确的观点。下面笔者重点会谈到我国上市公司独立董事激励机制的现状和问题以及针对这种现状和问题提出自己的对策和建议。3 我国上市公司独立董事激励机制的现状及运用3.1我国上市公司独立董事激励机制的现状 证监会在指导意见中规定：上市公司应当给予独立董事适当的津贴。津贴的标准由董事会制定并由股东大会审议通过,规定独立董事不应该从上市公司及其主要股东或有利害关系的机构和人员取得额外的利益。这就表示出我国的独立董事取得的报酬仅仅是上市公司给予的津贴，这种津贴如果给予的太少则不能够激发独立
