《XX房地产开发销售收款作业流程管理.doc》由会员分享，可在线阅读，更多相关《XX房地产开发销售收款作业流程管理.doc（5页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、烟台天翔房地产开发企业销售收款管理步骤1、 目标规范企业销售收款工作，加速应收款回笼，规避财务管理风险。2、 使用范围 适适用于企业全部项目标销售收款管理工作。3、 工作程序3.1 签署认购协议 经营部或销售代理企业和用户谈好认购协议，交用户签字盖章，经营部、财务部审核无误，财务部收取房款后加盖“协议专用章”，签署认购协议书。如有优惠、折扣情况，需查对优惠审批会签单，并将优惠审批会签单存档。经营部或销售代理企业和用户办理收款通知书（收款通知书中应注明购置房号、姓名、销售面积、销售单价、成交总价、定金百分比、付款方法等内容），收款通知书要经经营部、项目经理、财务主管、出纳签字。3.2 签署购房协
2、议经营部或销售代理企业搜集用户签约所需材料，收回认购协议，和用户签正式协议，经部门责任人审核后，交用户签字盖章后，送财务部审核登记。3.3 收款3.3.1 签署认购协议后用户交纳定金；签署购房协议后用户交纳房款，财务部人员负责收款，并编制收款日报表。3.3.1.1 签署认购协议后用户交纳定金经营部和用户签署房产认购书后，由企业财务部人员负责收取定金、审验成交价格、协议房款及认购协议书、收款通知书，审核无误后，在认购协议书上加盖协议章，为用户开具收据，同时做好销控工作。编制收款日报表。3.3.1.2 签署购房协议后用户交纳房款参见3.3.1.13.3.2 现金收款：必需确保正确及安全，全部现金收
3、入必需经点钞复检过方可收下，送存银行时若出现假钞必需由当班销售收银负责赔偿。3.3.3 POS机收款：持卡人须为购房者本人（可经过卡后面署名进行识别，没有署名者一律当场补签），如由其它人代为刷卡，POS机交易单上必需有购房者、持卡人两个人签字。必需时要求持卡人写份承诺书，承诺同意代购房者缴纳房款。使用未设密码信用卡刷卡需验证持卡人身份证件（留存复印件），POS机交易单第一联和发票（收据）记帐联粘贴在一起交财务部入帐，第二联交用户。3.3.4 票据（支票、汇票、本票）收款：1） 销售收银人员对用户交付支票、汇票、本票等票据须认真进行审核，关键查看出票日期、金额、收款单位名称、用途是否填写无误，没
4、有填全这些要素，需销售收银人员当场补齐。2） 全部票据出票方如和购房者名称不符，必需由原出票方出具委托书原件，未提供委托书可临时先给用户开具收据，待补齐后再进行更换发票。3） 支票付款必需当场填写确保书，如遇票据退票，立即和用户联络，同时通知置业顾问进行催收，用户来取退票时，要求她们补齐退票房款，并交回原发票（收据），同时用红字发票冲回，重新按实际交款方法开具新发票。4） 销售收银人员应立即将收到票据原件经过票据传送人员交给财务部出纳，并将票据复印件、委托书原件、确保书原件和发票（收据）记帐联粘贴在一起交财务部入帐。3.3.5 按揭收款：按揭收款单据由按揭银行直接交付财务部。销售收银员应于收到
5、按揭进帐单当日开具发票，并录入销售系统，特殊情况不得晚于次日。全部按揭进帐清单（即按揭贷款借方凭证）应和发票（收据）记帐联粘贴在一起交财务部入帐，按揭进帐汇总单（即特种转帐贷方传票）单独摆放，如只有按揭进帐清单而无汇总单，需在按揭进帐清单上注明“合并”字样。3.3.6 外汇收款：外币现钞标准上不收，若遇特殊情况立即汇报后处理。3.3.7 收尾款：用户交尾款时应查对应收款清单，出现不符立即通知财务部核查，确定后再行操作。3.3.8 退售房款 正当销售情况下，标准上不退不换。如有特殊情况，确实需要退已收房款，经销售责任人同意后，经营部办理退房审批会签单，经企业、总部领导审批后办理已收房款退款手续。
6、3.4 开票3.4.1 发票领用，每当收银前台库存仅剩1本时，请速和财务部联络，预约领取。通常一次能够领取2本，特殊情况可另行处理。空白发票、收据要求放置在保管箱内并妥善保管，若有遗失、损毁要立即和财务部联络。3.4.2 发票管理 ，收银前台要建立发票、收据领用登记薄，认真填写领用存情况，并要有交接人署名并签署交接日期。发票领用存月报表要在每个月6号前上报财务部。已用完发票必需在2个工作日内一并交到财务部。3.4.3 发票装订，严格按税务局要求装订发票（电脑版25份一本，并采取统一封底、封面）。封面内容要填写清楚完整，并将销售软件打印票据清单和已用发票查对后装订在每本发票最终一页，封底之前。3
7、.4.4必需严格根据发票使用要求开票，并要求用户在发票上签字认可。3.4.5 因支票退票用户重新付款时，需先冲回原发票（收据）后再按新付款方法重新开票。3.4.6 发票（收据）各栏内容必需填写齐全，包含交款人姓名、楼号、付款方法、支票号码（若有）等相关辅助信息，而且必需在当日输入系统，查对正确无误。3.4.7 不一样收款方法不得开具同一张发票（收据）,也不得在换票时合并一张发票（收据），全部换票业务中开具红冲发票（收据）必需在录入软件时，将交款方法选择“转帐”，并在结算单号中录入当日对冲蓝字发票（收据）号码。3.4.8 换票时，必需要求用户交还原发票（收据），并和红冲发票（收据）粘贴在一起，红冲发票（收据）必需在同一天开出。如用户遗失原发票（收据），需要用户出具发票（收据）遗失申明和原发票（收据）存根联（记帐联）复印件，并验证身份证件和留存复印件。3.5 销售款管理3.5.1 财务部、经营部建立销售台帐。 日常清帐必需日结日清，即当日收款和开具发票必需当日登记，并查对相符（包含税控系统），每个月结束再对系统发票汇总数和税控系统发票汇总数查对一致。3.5.2 每日清帐，方便登记每日工作交接单，明确职责。3.5.3 每日收取现金必需立即存入银行，并将收取票据和每日存入银行现金逐笔登记领取现金及票据登记簿，由取款人签字确定。跨结帐期缴存现金应单独注明。
