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1、xx金融控股有限公司金融投资事项（债权类）投后管理细则第一章 总则第一条 为规范xx金融控股有限公司（以下简称“公司”）金融投资事项（债权类）投后管理工作，提升公司投资项目质量和效率，控制业务风险，根据国家有关法律、法规和xx金融控股有限公司章程，特制定本细则。第二条 本细则适用于我司的债权类金融投资事项。针对股权类投资及特殊事项投资（如信托、基金、债券、资管计划等），其投后管理工作可按照公司相关制度、尽职调查报告中有关“投后管理”部分的管理要求、总经理专题会及项目评审会的相关要求执行。对于其他投资的投后管理，如我司未有相应制度，原则上应按照本细则开展。第三条 投后管理的内容包括：投后检查；台
2、账管理；风险预警；本息收回等。第四条 投后管理应遵循以下基本原则： （一）分类管理原则：结合行业状况、客户实力、风险程度及投资金额等因素，对投资业务实施分类（一般项目及重大项目）、差别化的投后管理措施及监管频率。（二）流程管理原则：根据客户管理层级，搭建由公司领导、投资部门、财务管理部、风险管理部、法律合规部、纪审监察部等共同参与的多层次的投后管理体系，建立全流程的投后管理框架。（三）动态管理原则：通过对企业财务信息及内外部非财务信息的收集和综合分析，动态调整投后管理策略及业务项目的风险分类结果，并与客户的开发与退出策略紧密结合。（四）明确分工原则：投资部门是投后管理的责任部门，财务管理部、风
3、险管理部、法律合规部、纪审监察部是投后管理的监督部门，其他部门做好协同工作。 （五）强化问责原则：坚持“谁经办谁负责、谁管理谁负责”的原则，严格落实问责制度，强化对违规行为的问责。第二章 投后检查第五条 投后检查的分类。投后检查按检查时间和检查执行者分为资金投放检查、首次跟踪检查、常规检查、专项检查等。 （一）资金投放检查1.资金投放检查是指公司财务管理部对各债权类项目贷款账户（如有）资金支付的真实性、合规性、合理性等进行检查，确保公司对客户所投放资金的实际用途与公司项目评审会讨论结果一致。2.公司资金进入客户贷款账户（如有）前，公司财务管理部需对各债权类投资项目的贷款账户（如有）进行有效监管
4、，监管方式有：预留公司财务管理部工作人员印鉴、保管网银U盾及密码等。3.客户贷款账户（如有）中资金汇付前，客户需向公司财务管理部提供相关资金提取依据（如合同、金额、收款人账户等）并经财务管理部审核认可；投资部门负责对资金提请依据的收集、初审，财务管理部负责对资金提请依据的复审；财务管理部审核无误后，才能按资金提请依据从贷款账户中汇付资金。（二）首次跟踪检查1.首次跟踪检查指投资部门于项目投放后一定期限内对相关客户进行的检查，内容应针对资金的用途以及该笔债务是否进入征信系统进行检查，以确保投资款项未被挪用。2.投资部门应于项目投放后30日内(投资期限在1个月内的项目应在项目投放后15日内），完成
5、对相关客户的首次跟踪检查。3.首次跟踪检查完成后，项目主办应将检查情况整理，针对检查发现的问题提出整改意见，形成首次跟踪检查报告并提出项目风险分类初歩意见，提交风险管理部。（三）常规检查1.常规检查指投资部门每季度对在投项目相关客户的生产经营、偿债能力、担保能力等情况进行的检查。2.常规检查由投资部门组织项目主办实施；检查频率为每季度至少常规检查一次；对短于一个季度的投资项目，必须在投资收回期期中进行一次常规检查。3.项目经理进行常规检查后，应及时形成投后检查报告（按照模板），包括但不限于检查情况、管理建议等内容。4.投资部门最迟应在每季末25日前上交当季度投后检查报告。检查内容应包含借款人及
6、所涉及的担保方最新的经营、征信等情况及最新财务资料。5.投后检查报告经投资部门负责人审定后报风险管理部复核，风险管理部应在20个工作日内给出复核意见。书面检查报告应在风险管理部门复核后归档。6.风险管理部及法律合规部按季对投后检查报告进行抽查，每半年对已投放项目进行现场抽查。 （四）专项检查1.专项检查指投资部门或其他部门对在投项目专门就某一事项进行的检查。2.应当组织专项检查的：客户遇到重大或突发事件及其他可能影响到贷款本息归还的；客户经营状况持续出现恶化及有关部门对贷款提出风险预警提示或其他情况的；贷款到期前1个月，还款能力和还贷资金落实情况进行检查分析；其他需要进行专项检查的情况。3.专
7、项检查完成后，检查人员要形成投后（专项）检查报告，经投资部门、风险管理部分管领导审定后，向总经理汇报，组织制定防范和化解投资风险措施。4.对于投资到期前专项检查，可由项目经理在常规检查中一并进行，并将有关情况在常规检查结论中予以反映。5.对发生欠息、本金逾期等风险预警信号或风险分类发生不利变化的客户要缩短检查周期，每月至少检查一次。第六条 投后检查内容。投后检查包括客户检查、用款检查和抵质押担保检查。 （一）客户检查1.基本情况。主要指客户主体资格是否仍然符合要求，包括以下检查内容：（1）客户最新工商登记信息查询情况；（2）企业、个人征信记录及法院被执行人查询情况；（3）客户的名称、公章、财务
8、专用章、法人代表是否变更或准备变更，变更的主要原因及其对投资业务安全的影响程度；（4）客户经营组织形式是否变更或准备变更，变更的主要原因及其对借款安全的影响程度；（5）客户资本结构是否变更或准备变更，分析其出资人变更或增、减资的主要原因及其对借款安全的影响程度；（6）客户经营范围是否调整或准备调整，分析其调整的主要原因及其对投资安全的影响程度。2.经营状况。通过了解所在行业和企业内部变化对客户生产经营的影响，分析客户经济效益和还款能力的变化状况。重点关注如下内容：（1）国家对客户所在行业和主产品相关法律和政策的调整及其对客户的影响程度；（2）客户所属行业的供需变动、经营效益；（3）经营活动有无
9、停止或生产是否出现停产、半停产等显著变化；（4）客户生产用主要原材料的供应渠道的变化情况，以及对正常生产经营的影响程度；（5）客户的主要原材料、产品市场价格的变动及对其经营效益的影响程度；（6）客户的上下游集中程度以及客户对他们的依赖程度；（7）客户是否因涉及偷、逃、骗税等违法经营行为受到税务机关惩处（8）其他经营异常状况。3.财务状况。应结合客户所在行业、地区的企业财务状况平均水平，以及客户自身历史财务数据进行分析，加强企业财务数据的纵横向、数据间的比较，对重要科目、异常科目进行重点分析，衡量和预测客户的现金流情况及营运能力、盈利能力、偿债能力。重点关注如下内容：（1）各项财务指标（流动性、
10、杠杆、营运、盈利、现金流等）出现较大幅度不利变动,短期贷款有无支付长期债务；（2）企业销售额、成本、收益有无出现明显不良变化； （3）产品积压及存货周转率变动情况； （4）经营性净现金流量是否持续为负值； （5）客户是否能够报送财务报表，或财务报表有无造假现象；4.重大事项。应重点关注客户发生的下述重大事项：（1）拟进行或正在进行重大固定资产投资项目有否“重大”的标准？（即投资项目总额超过总资产的10%，超过净资产的5%。）建设情况； （2）拟进行或正在进行对外投资情况。对投资活动现金流量比重较大有否“比重较大”的标准？的客户，要检查其主营业务状况；对投资额较大的客户，要分析评估其投资业务的风
11、险程度；（3）拟进行或正在进行合资、重组、承包兼并、破产、收购、股份制等改制情况，严防客户借资产重组之机剥离资产逃避还款责任；（4）客户遭受重大自然灾害、事故情况，实际控制人的负面信息（重大疾病、离婚、黄赌毒等）；（5）是否被列入最高院、人民银行或外汇管理局等有关机构的“黑名单”，是否卷入重大有否“重大”的标准？法律诉讼，即公司及关联自然人财产被司法冻结/查封，公司关联自然人被司法机关限定人身自由。了解并分析其原因。（6）借款人的主要股东、关联企业或母子公司等发生重大有否“重大”的标准？不利变化；（7）高层管理人员的调整变化情况及原因；（8）其他可能造成风险的情况。（二）借款检查1.检查客户融
12、资资金使用是否符合合同约定及尽职调查报告内容，有无挪用或其他违反规定使用资金的行为。2.客户将我司资金用于项目建设的，需检查：客户投资项目的建设进度是否按计划进行，项目总投资中各类资金是否到位，项目建设、技术、市场条件是否发生突变，承担项目建设的能力和项目建设的质量如何，是否出现较大事故等。3.检查客户投资项目的生产经营是否正常，能否达到项目评估报告、尽调报告中相关指标（如产品价格、成本、销售量等）的要求。 （三）担保（保证、抵押、质押等）检查 1.对担保人的检查 参照对借款客户检查的内容进行。2.对抵、质押物的检查：（1）抵质押物的状况（如是否损失）； （2）抵质押物市场价值变化和变现能力；
13、（3）抵质押人有无使抵质押物价值减少的行为；（4）抵质押人有无擅自转让、出租或其他处分抵质押物的行为； （5）抵（质）押物的保险单是否需续保，以及抵（质）押物损坏或灭失后的理赔情况；第三章 投后管理其他内容第七条 建立投后管理台账。（一）项目投放后，项目经理应当按照规定要求及时建立投资项目管理台账、季度还本付息管理台账，详见金融投资事项操作流程。（二）投资部门应在台账中将项目投放、资金使用、期限管理及本息归还等情况逐笔、序时纳入。（三）投资部门应对项目台账进行汇总管理，于每月10日前报送至风险管理部、财务管理部进行数据核对。第八条 建立健全风险预警机制。（一）投资部门如在投后管理中发现客户存在
14、对项目资金安全造成不利影响的情形，应当在第一时间向公司领导报告。（二）风险管理部、法律合规部可结合其对投后管理工作检查情况及其他第三方渠道获得的信息向投资部门及公司领导发出相关风险预警。（三）投资部门、风险管理部在每季度项目五级分类工作中应考量客户在投后管理中出现的风险预警信号。（四）发现客户出现风险预警信号后，投资部门会同风险管理部、法律合规部应及时查明原因并制定相应风险化解对策。第九条投资部门负责项目本金及利息收回，促使客户按照合同约定的期限和还款方式主动归还。对于即将到期项目，投资部门应提前一个月直接（或要求受托机构）向客户发出贷款到期提示函，通知客户筹款。经审批或按合同约定需提前收回投
15、资本息的，投资部门应根据审查意见及合同约定，将有关事项通知客户，要求其备款归还本息。 第十条 投资部门及风险管理部必须加强对逾期本金及欠息的催收及管理工作。 （一）对欠息，投资部门要在逾期后5个工作日内直接（或要求受托机构）向客户发出催收欠息通知书。财务会计部门按规定进行账务处理。 （二）对逾期本金，投资部门要在逾期后5个工作日内直接（或要求受托机构）再次向客户或担保人发出催收逾期本金通知书。（三）在逾期本金及欠息未收回或相关资产保全措施未落实之前，风险管理部及法律合规部配合投资部门每月要向客户签发一次催收通知书，送达客户并取得签章、留存回执。提供保证的还要同时向保证人发送履行通知书，并取得签章、留存回执。第十一条 对于属于重大金融投资的债权类项目，投资部门分管领导需至少每年一次带队进行现场投后检查；对于属于一般金融投资的债权类项目，相关投资部门负责人需至少每半年一次带队进行现场投后检查。关于重大金融投资、一般金融投资的定义以云南省能源投资集团有限公司金融投资事项管理办法（云能投2015928号文）及其修订稿为准。 第四章 投后档案管理 第十二条 对投后管理中的检查报告、原始资料、催收记录等要规范、完整地归档并每季度一次移交档案管理部
