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1、广东省信用证欺诈例外原则探析毕业论文毕 业 论 文 （设 计）题 目广东省信用证欺诈例外原则探析英文题目Analysis In The Exceptional Rule Of L/C Fraud In Guangdong province 院 系 商学院 毕业论文（设计）选题报告院（系）学 生 姓 名指 导 教 师、论文（设计）题目广东省信用证欺诈例外原则探析题目来源及意义题目来源：学生自选。信用证是国际贸易中最主要的支付手段。据不完全统计在国际贸易中有80%以上的货款是由信用证方式结算的。信用证的两个最基本特点就是独立抽象性和单据交易。由于信用证的独立抽象性原则有其局限性，很容易被国际贸易中
2、欺诈者所利用。目前，国际上普遍遵守的惯例是UCP600，但此惯例并未对信用证相关的欺诈问题进行规定，因此各国国内法必须对此进行补充。近年来，国际贸易中的信用证欺诈案件频繁发生，信用证欺诈案件牵涉的数额越来越巨大。面对国际贸易中信用证欺诈的严峻形势，为了保护当事人的利益、维持贸易秩序，各国法院努力寻找遏制信用证欺诈的措施，于是欺诈例外原则逐渐地发展起来。广东省是我国的出口大省，该省在信用证欺诈方面所出现的问题具有很强典型性和的代表性，我国迄今为止有关信用证欺诈例外的成文法制建设还不完善。为了更好地维护广东省外贸企业的利益，完善信用证欺诈例外原则的实施，对广东省信用证欺诈例外原则的探析具有非常重要
3、的现实意义。论文题目研究领域状况国内外有许多学者在信用证欺诈例外方面都有所研究，其主要表现在以下方面：1、再论信用证独立抽象原则与欺诈例外制度的关系。2、信用证欺诈例外原则若干问题研究。3、国际贸易中的信用证欺诈及其防范。4、信用证欺诈例外在我国的司法实践。5、论信用证欺诈例外原则的适用例外。6、重构我国信用证欺诈例外制度的若干问题研究。7、试论信用证止付制度。但上述方面的研究范围都比较广，迄今为止还没有针对某个具体区域进行研究，而广东省信用证欺诈方面所出现的问题在我国具有很强典型性和的代表性，因此本文将对广东省信用证欺诈例外原则进行探析。内容提要或实施方案 本文首先对广东省信用证欺诈例外原则
4、的情况进行概述。其次，对广东省有关信用证欺诈例外的法律制度进行介绍，包括广东省有关信用证欺诈例外的法律制度的现状以及国内外可以参照的信用证欺诈法律制度或实施救济的以往做法。最后，结合案例分析并总结出广东省的外贸企业对于信用证欺诈可以采取的策略。主要观点或主要技术指标对于广东省信用证欺诈所出现的一系列问题，各进出口企业要全面做好防范措施积极应对，具体措施如下：作为进口商：1、企业自身要注重假单据的防范，不能寄希望于银行。2、要尽量为自己争取取证的时间。3、货物装船后不能坐等货物到达，要随时了解货物所装船只的航程。作为出口商：1、拟定合同时对于合同中涉及到的信用证条款一定要逐条核查，要理解其中的含
5、意，核查无误方能签订。无论是进口商或出口商都必须注意的是：1、 企业内部要制定严格的外贸业务操作制度2、 要熟悉国际商会跟单信用证统一惯例UCP600中的规定，并且要了解UCP600的新变化和新规则。主要参考文献1李金泽.信用证与国际贸易融资法律问题M.中国金融出版社,2004.2102162徐冬根.信用证法律与实物研究M.北京大学出版社,2005.1721753 伏军.英美信用证案例选评M.对外经济贸易大学出版社,2006.53544陈岩,刘玲,刘超,信用证典型案例评析M.中国商务出版社,2005.89955岳荣.信用证欺诈例外原则若干问题研究D.上海海事大学,2006.466周宵.信用证欺
6、诈例外原则及其实施D.四川大学, 2006.12157李玉红.信用证欺诈例外原则的法律研究D.哈尔滨工程大学,2004.678韩超.信用证欺诈例外原则研究D.山东大学,2005.11139钟金.信用证欺诈及其防范对策.南昌航空工业学院学报（社会科学版）,2004第4期10张哲.信用证交易中存在的法律问题.山西财政税务专科学校学报,2004年第5期11 金赛波.倒签提单是否构成欺诈.http:/ 12 辛晴.国际贸易中的信用证欺诈及其防范.集团经济研究,2007,1113P.Todd.Cases and Materials On International Trade LawMLondon:Sw
7、eet&Max-well,2003.747514Gao Xiang, Ross P. Buckley： A Comparative Analysis Of The Standard Of Fraud Required Under The Fraud Rule In Letter Of Credit Law，2003.12012115中华人民共和国商务部网站 http:/ 要广东省是我国的出口大省，近年来广东省信用证欺诈屡屡发生，当前法院对信用证欺诈例外原则的运用尚有一定难度，信用证欺诈例外原则的问题亟待解决。广东省外贸企业除了要在各方面积极配合司法部门，其自身还要不断提高企业的防范能力。首先这
8、些外贸企业应该对我国及国际上信用证欺诈例外的相关法规进行了解并熟悉，以便在出现信用证欺诈问题时能更好的处理，但最重要的还是要在进出口交易中做好一系列防范措施，以防止欺诈的发生。【关键词】广东省 信用证欺诈 例外原则ABSTRACTGuangdong is a major export province in China. In recent years L/C fraud usually happens in Guangdong.Currently,bring L/C fraud exceptional rule into exercise still difficult, the probl
9、em of L/C fraud exceptional rule is still to be resolved. Guangdong foreign trade enterprises need cooperate with the judiciary actively, as well as its own enterprises should be continuously improve the preventive capacity. First of all these enterprises should be known the relevant rules and laws
10、of L/C fraud exception in China and other countries, in order to deal with a L/C fraud better when they face it. But the most important thing is to do a good job in a Series of precautionary measures in the import and export transactions to prevent fraud happening.【Key words】Guangdong L/C fraud exce
11、ptional rule of L/C目 录引言1第一章广东省信用证欺诈例外原则概述21.1信用证欺诈例外原则概述21.2信用证欺诈例外原则在广东省的实施3第二章 广东省有关信用证欺诈例外的法律制度42.1广东省有关信用证欺诈例外法律制度的现状42.2广东省有关信用证欺诈例外原则可以参照的法律制度及做法5第三章 广东省外贸企业对于信用证欺诈的应对策略103.1广东省外贸企业进口商品时的主要措施103.2广东省外贸企业出口商品时的主要措施133.3广东省外贸企业在进出口交易中都必须强化的方面14结束语17参考文献18谢 辞19引言近年来，国际贸易中的信用证欺诈案件频繁发生，信用证欺诈案件牵涉的数
12、额越来越巨大。面对国际贸易中信用证欺诈的严峻形势，为了保护企业的利益、维持贸易秩序，各国法院努力寻找遏制信用证欺诈的措施，各进出口企业也开始注意信用证欺诈的防范，于是欺诈例外原则越来越被人们所重视。广东省是我国的出口大省，该省在信用证欺诈方面所出现的问题具有很强典型性和的代表性，我国迄今为止有关信用证欺诈例外的法制建设还不完善。为了解决和完善广东省信用证欺诈例外原则的实施，从而更好地维护广东省外贸企业的利益，并使各外贸企业对信用证欺诈进行有效地防范，对广东省信用证欺诈例外原则进行探析很有必要。第一章 广东省信用证欺诈例外原则概述1.1信用证欺诈例外原则概述信用证是当前国际贸易中普遍使用的结算方
13、式，为贸易双方提供了融资的便利。然而由于信用证制度的不完善性，在便利贸易的同时也给不法商人留下了可乘之机。信用证之所以成为国际贸易中最常用的支付方式，其根本原因就是信用证所遵守的独立抽象性原则。信用证独立抽象性原则，顾名思义就是信用证的独立性和抽象性。其独立性体现在信用证和与其相关的买卖合同、开证合同等基础合同是相互独立的，银行对信用证的付款、承兑等操作不受这些基础合同的约束；其抽象性体现在对信用证的处理仅仅是基于抽象的单据之上，银行只对单据表面进行审核，而对这些单据所涉及到的货物并不进行检查。正是由于这样才保证了信用证支付的便捷高效，使得国际贸易结算更加成熟统一。但凡事有利必有弊，虽然银行在
14、审核单据时十分严格，新的UCP600更是将单据与信用证相符的要求进行了细化，要求单内相符、单单相符、单证相符。但是还是有一些不法商人会利用银行只对单据表面进行审核，并不核查货物的做法，想办法或对单据进行伪造，或在货物上做手脚等等，进行一系列的欺诈。由于这些欺诈问题越来越突出，信用证独立抽象性原则的缺点也一天天显现出来。为了维护被欺诈人的利益，维持国际贸易的正常秩序，各司法部门则必须对这种情形出台一些办法予以遏制，于是便产生了信用证欺诈例外原则。信用证欺诈例外原则就是针对信用证的独立抽象性原则而言的，一般情况下，只要受益人提供的单据在表面上单内相符、单单相符、单证相符，银行就必须付款，这是基于诚实信用的基础上来说的。而信用证欺诈例外原则，针对的却是另一种欺诈的情况。这种欺诈的情况就是：一旦有证据证明交易中存在欺诈的事实，银行就有权拒付货款。这样欺诈例外原则就能对被欺诈的一方起到保护作用。信用证欺诈例外原则是指，即使受益人交付的单据表面上严格与信用证相符，一旦银行或者开证申请人具有确切的证据证明受益人在交易中欺诈或者提供了伪造的单据，银行有权不对欺诈性单据付款，开证申请人有权请求法院颁发禁令或其他措施禁止银行对受益人付款；或者在付款后仍有追索权。信用
