商业银行信用风险管理

《商业银行信用风险管理》由会员分享，可在线阅读，更多相关《商业银行信用风险管理（7页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。

1、商业银行信用风险治理商业银行面临的风险主要有信用风险、操作风险、市场风险、 流动性风险等。近十年来,随着我国金融乃至整个经济体系市场 化和国际化程度的不断加深 ,我国商业银行所面临的风险治理环 境发生了深刻的变化。尽管银行对市场风险与操作性风险的重视 程度与日俱增,但就整体业务而言,商业银行面对的最基本最主要 的风险仍然是信用风险。一、信用风险的内涵信用风险是指由于交易对手或者债务人不能正常履行合约 或信用品质恶化所可能导致交易另一方或债权人遭受损失的潜 在可能性。可以分为两部分:一部分是违约风险,指交易一方无力 支付或不愿支付约定款项而致使交易另一方遭受损失的可能性 ; 另一部分叫信用价差风

2、险,是指由于交易对手的履约能力即信用 质量发生变化而导致的风险。二、我国商业银行信用风险现状商业银行面临的风险除信用风险外 ,还有市场风险、流动性 风险、结算风险、操作风险、法律风险等。但对于我国银行业来 说,信用风险是银行业进展所面临的最为复杂、最主要、最大的 风险,信用风险自然也就成为商业银行风险治理最重要的内容。 我国商业银行的信用风险主要表现在以下几个方面:1、银行业市场份额过于集中截至 20XX 年 1 月末,我国银行业金融机构总资产和总负债 稳定增长 ,资产总额突破 80 万亿元,达 80.5 万亿元,同比增长 25.5%;负债总额 75.9 万亿元,同比增长 26.0%;所有者权

3、益 4.5 万亿元，同比增长18.4%。但从结构上来看，其ZG有商业银行总 资产仍占主体 ,占比达 51%,股份制和城市商业银行总资产占比 分别为15.1%和 7.2%。四大国有商业银行的市场份额占主导地 位,垄断着我国的金融市场。在这种高集中度的市场环境下 ,将会 使银行的生存与进展直接受到其贷款户经营状况和个别产业兴 衰的支配,缺乏灵活调整的余地,这就使得风险分散转移性差 ,直 接影响银行信贷资产的安全性,银行信用风险加大。2、不良贷款数额巨大 对于我国商业银行,贷款是最大、最明显的信用风险来源,截 止20XX年12月末，我国商业银行在改善贷款质量方面取得了一 定成效,不良贷款双降,但目前

4、各行平均不良贷款比率仍处于较高 水平。我国境内商业银行不良贷款余额 4973.3 亿元,较年初减 少629.8 亿元;不良贷款率较年初下降 0.84 个百分点至 1.58%。 从不良贷款的结构看,损失类贷款余额 627.9 亿元,可疑类贷款 余额 2314.1 亿元,次级类贷款余额 20XX.3 亿元。分机构类型 看,国有商业银行不良贷款余额 3627.3 亿元,比年初减少 581.0 亿元,不良贷款率 1.80%,比年初下降 1 个百分点;股份制商业银 行不良贷款余额637.2 亿元,比年初减少19.9 亿元,不良贷款率 0.95%,比年初下降 0.4 个百分点。此外,城市商业银行不良贷款

5、余额376.9 亿元,比年初增加108.8 亿元,不良贷款率 1.30%,比 年初下降1.03 个百分点。农村商业银行不良贷款余额 270.1 亿 元,比年初增加 78.7 亿元,不良贷款率 2.76%,比年初下降 1.19 个百分点。外资银行不良贷款余额 61.8 亿元,比年初增加0.9 亿 元,不良贷款率0.85%,比年初上升 0.02个百分点。无论是不良贷 款余额还是不良贷款率,国有商业银行都要比同期的股份制银行 和外资银行高,尤其是随着经济环境的改变,其形势将会更加严峻 注:商业银行包括国有商业银行、股份制商业银行、城市商 业银行、农村商业银行和外资银行 ;主要商业银行包括国有商业 银

6、行和股份制商业银行;国有商业银行包括ZG工商银行、ZG农 业银行、ZG银行、ZG建设银行、交通银行;股份制商业银行包 括中信银行、光大银行、华夏银行、广东进展银行、深圳进展银 行、招商银行、浦东进展银行、兴业银行、ZG民生银行、恒丰 银行、浙商银行、渤海银行。3、信贷资产潜在风险不断加大 目前我国银行业表现出贷款总量增长过快、贷款的结构发生 改变的特征,固定资产投资规模过大、投资大部分流向许多大型 工程和基本建设,中长期贷款大幅增加。在 20XX 年3 月份的新 增贷款中,企业新增中长期近 8000 亿,同比多增6000 亿。企业 中长期贷款的巨额多增表明 4 万亿政府投资项目已经密集开工 而

7、 3 月份的居民新增的大多由住房贷款构成的中长期贷款为 1100 亿,接近 07 年的峰值水平,同比多增近800 亿。分行业看, 获得中长期贷款的行业主要集中在基础设施行业、租赁和商务服 务业、房地产业和制造业。第一季度 ,主要金融机构投向基础设 施行业、租赁和商务服务业的RM币中长期贷款分别为8948亿 元和 2207 亿元 ,占新增中长期贷款的比重分别为 50.1%和 12.4%;用于房地产业和制造业的中长期贷款分别为 20XX 亿元 和 1414 亿元,占新增中长期贷款的比重分别为 11.2%和 7.9%, 比上年同期分别低 8.7 个和 4.3 个百分点。如果经济增长速度 下降,银行在

8、先前贷款快速增长时积存的风险将逐步显现出来,部 分快速增长时期发放的贷款可能转化为不良贷款 ,从而会使新增 不良贷款比率出现反弹。4、资本充足率偏低资本充足率是一个银行资产对其风险的比率 ,反映商业银行 在存款人和债权人的资产遭到损失之前 ,该银行能以自有资本承 担损失的程度,因此保持合理的资本充足率是我国银行能够稳健 经营的前提条件。经过国有商业银行的改革 ,我国银行业资本充 足率水平有了较大的提高,主要银行的资本充足率水平达到或超 过了 8%的要求,核心资本率也超过了 4%, 20XX 年一季度末,工 行、中行、建行的资本充足率分别为 12.11%、12.77%、10.95%, 核心资本充

9、足率分别为 9.97%、8.88%、6.54%,但是都比去年 一季度出现了一定程度的下滑,给银行整体的经营带来了一定压 力。虽然从数字上来看资本充足率比较高 ,但是按照新巴塞尔 资本协议的资本监管口径来计算 ,即从资本中剔出专项拨备、 其它拨备以及当年利润等传统项目 ,并且对尚未提交的贷款损失 准备也从资本中扣减,国内外风险资产发生的变动情况,我国银行 的资本充足率则远达不到新巴塞尔资本协议的要求。三、我国商业银行信用风险治理存在的问题1、信用风险治理体制不健全我国现代商业银行制度还没有真正建立 ,实施有效风险治理 所需的法律体系和市场制度需要进一步完善 ,信用风险治理缺乏 一个完整的构架,大

10、部分商业银行还没有建立起独立的信用风险 治理部门,使得商业银行难以对体系内总体信用风险进行评估和 测量。2、信用风险治理模型落后目前我国商业银行还没有真正建立自己的信用风险度量模 型,现有的数据库、信息治理系统不能满足复杂的风险计量要求, 在很大程度上限制了信息系统的稳定性和风险计量模型的准确 性,而且国内银行的数据储备严峻不足,且数据缺乏规范性、数据 质量不高,这些问题严峻影响着信用风险治理模型的建立和运行3、信用风险治理工具有限由于我国金融市场建立较晚,衍生金融产品市场尚未形成,制 约了商业银行通过资产多样化组合来降低信用风险的可能性。我 国商业银行还缺乏一批复合型、专家型的金融风险治理人

11、才和先 进的信用风险治理技术,更没有集多种技术于一体的动态量化的 信用风险治理技术。四、我国商业银行风险治理对策随着我国金融市场对外开放力度的加大 ,新巴塞尔协议对风 险治理要求的提高以及政府对银行监管力度的加强 ,对国内商业 银行的信用风险治理提出了更高的要求,所以,加强信用风险治理 已成为我国商业银行所面临的当务之急。1、建立和完善内部评级系统,建立适合我国国情的信用治理 体系内部评级法是新巴塞尔协议的核心内容之一 ,监管机构应该 鼓舞商业银行使用内部评级法来确定最低风险资本 ,要求银行要 建立内部风险评级体系,提高信用风险治理能力。我国应建立适 合我国国情的信用风险度量和治理模型。结合我

12、国金融市场的实 际情况，借鉴KM、信用矩阵等现代风险度量模型,建立自己的风 险度量和治理模型。2、构建良好信用风险文化我国商业银行应重视信用文化的构建 ,倡导和强化信用风险 意识,培育形成关于信用价值风险的价值推断体系。首先银行要 树立风险治理是银行核心竞争力的体现,要明确风险治理与业务 进展之间的关系,再者要形成风险治理贯穿整个业务过程的思想, 风险意识必须要观测到全员,而且风险体系的完成是一个长期的 过程。3、强化金融监管,提高银行风险治理水平 目前我国商业银行内部评级系统不完善 ,更加凸显了外部监督的重要性。银监会要监督检查各商业银行资本是否充足 ,确定 监管资本各类方法需要满足的最低标准。也要制定具体的信息披 露办法,强化银行业信息披露,提高商业银行信息披露的透明度和 有效性,还要引导市场加强对于银行信息的分析,逐步提高市场约 束的力量,以此来提高我国商业银行信用风险治理水平。4、加快金融创新,推动金融市场建设,主动分散风险 金融市场的发达程度决定了风险度量能否很好的进行 ,因此 一个成熟发达的金融市场是进行信用风险治理的必要的外部环 境。同时在我过资本市场的建设中 ,要实现银行、证券、保险的 协调进展,使过度聚集于银行业的风险能够通过证券保险市场向 外分散转移,银行业应实现多样化经营 ,通过金融创新 ,资产组合 治理分散转移风险,加强信用风险治理。