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1、副科长岗岗位职责责一、 岗位职责责1、依据据会计核核算办法法和有关关制度规规定认真真组织各各自分管管工作的的财务管管理、会会计核算算工作，按规定定时间编编制会计计决算，及时向向科长提提供财务务情况。2、监督督指导各各自分管管工作的的业务操操作过程程，审核核完成的的工作情情况。3、定期期向科长长汇报所所分管的的工作情情况，提提供有利利于分管管工作和和全局财财务管理理的建议议，对分分管的工工作年初初提交工工作计划划，执行行中有请请示、有有汇报，年终做做出工作作总结。4、认真真完成科科长交办办的其他他工作，负责对对分管工工作的工工作人员员的业务务培训和和职业道道德教育育工作。5、工作作中有交交叉关系
2、系的业务务各分管管负责人人要积极极配合，作好数数据的核核对和交交叉业务务的账务务处理，配合相相关部门门作好与与分管工工作有关关系的各各项工作作。6、定期期组织清清理分管管业务的的各种挂挂账和核核对资产产存货情情况，以以书面材材料向科科长汇报报。二、工作作流程工作中情况请示汇 报组织开展工 作 年初制定并提交工作计 划监督指导业务操作过程审核整改工作成 果年终工作总 结三、风险险点1、制定定工作计计划。2、工作作中情况况请示和和汇报。3、监督督指导操操作过程程。四、防控控措施1、各分分管副科科长组织织开展工工作必须须依照工工作计划划内容，工作计计划外的的工作由由科长另另外交办办。2、各副副科长在
3、在工作中中的情况况必须保保持同科科长沟通通，科长长每月召召开一次次科长例例会，听听取工作作情况汇汇报，共共同研究究需要解解决的工工作，制制定出解解决办法法，会计要要有会议议记录。3、科长长每月抽抽查各分分管科长长工作情情况，对对所有处处理的账账务进行行审核。4、除分分管工作作外的所所有工作作必须由由科长下下达，对对内对外外报出的的数据必必须经科科长审核核，费用用核销业业务账务务处理要要经科长长批示，对上的的工作请请示和汇汇报由科科长负责责。5、重大大事项和和专项资资金项目目的管理理由科长长组织相相关人员员共同商商定出工工作方案案，按方方案开展展工作。综合会计计岗位职职责一、 岗位职责责1、核算
4、算汇总全全局及所所属企事事业单位位和部门门的各项项收入、生产成成本、费费用支出出及企业业经营成成果，编编制企业业会计决决算，按月清清理各种种挂账，对呆死死账要及及时提出出向科长长汇报。2、应交交税务机机关的企企业各项项税金的的计算、申报、缴纳和和账务处处理，作作好有代代扣代缴缴业务的的事务。3、负责责本部门门向林业业局各级级领导和和部门提提供的财财务数据据信息资资料的填填制，汇总每每月各项项收支情情况，填填制汇总总表和明明细表。4、粮食食直补、家电下下乡、遗遗属补助助、城镇镇居民低低保补贴贴等业务务处理，认真领领会发放放的政策策性文件件并配合合涉及的的相关部部门作好好发放工工作。5、汇同同劳资
5、和和社保部部门核对对相关数数据，对对上缴社社保的各各种保险险作账务务处理。6、与所所属单位位核对往往来结算算账目并并作出账账务调整整，监督督出纳人人员核对对银行未未达账项项并对未未达账项项作账务务处理。7、检查查指导所所属单位位的会计计业务及及账务处处理，定定期对企企业的经经营情况况作出分分析并上上报科长长，为企企业管理理提供真真实有说说服力的的分析材材料。二、业务务操作流流程1、办理理会计业业务流程程交出纳员填支票并加盖印鉴取得并审核原始凭证填制付款凭证会计审核支票加盖印鉴填制决算会计凭证入账稽核并审核盖章2、办理理转账业业务流程程稽核员稽核签字填制会计凭证取得并审核原始凭证登记明细账季末汇
6、总编制决算三、风险险点取得的原原始凭证证和加盖盖印鉴。四、采取取的防控控措施1、会计计人员收收到的原原始凭证证要对以以下方面面审核：（1）原原始凭证证与发生生的业务务是否相相符；（2）原原始凭证证列出的的项目是是否是在在规定可可核销的的范围内内；（3）是是否有领领导签字字和科长长审核意意见。不具备上上述条件件不允许许填制会会计凭证证。2、加盖盖印鉴财务印鉴鉴必须由由出纳和和会计分分离保管管和使用用，两个个印鉴不不能同时时存放一一处。3、稽核核人员要要对业务务发生至至结束的的会计处处理全程程稽核，无稽核核员签字字的会计计凭证无无效。出纳员岗岗位工作作职责一、岗位位职责1、按资资金管理理规定收收取
7、和支支付企业业的各种种款项，按会计计核算制制度要求求对收取取和支出出的资金金登记银银行存款款和现金金日记账账，并及及时与总总账核对对。2、根据据会计人人员填制制的会计计凭证办办理资金金支付业业务。3、在分分管领导导的监督督下与会会计人员员核对企企业在银银行设立立的账户户的未达达账项，填列未未达账项项金额和和未达原原因，交交会计作作为账务务调节。4、办理理企业收收入的资资金存储储业务，收取企企业发生生结算业业务在银银行的票票据和凭凭证，及及时交会会计人员员处理业业务。5、办理理企业在在银行开开设的账账户许可可证年检检。6、按会会计制度度和银行行规定妥妥善保管管从银行行领取的的各种空空白支票票。二
8、、业务务操作流流程1、付款款业务稽核会计审核盖印鉴签发付款凭证审核会计凭证交领导人签字并持凭证去银行提款记账完毕将会计凭证交至会计人员2、收款款业务收据联交给交款人开出收据送交会计复核签字清点现金或其他存款凭据将存单记账后送交会计作账务处理去银行存款3、办理理单位之之间的结结算持结算凭证去银行办理送交会计凭证及附件稽核填制结算凭证后交会计审核审核会计填制的凭证三、风险险点1、签发发付款支支票的种种类。2、加盖盖印鉴。3、收款款和去银银行存款款。4、银行行账户。四、采取取的防控控措施1、出纳纳员签发发支票必必须按会会计填制制的内容容区分货货币支付付和转账账支付，单位之之间的结结算一律律转账支支付
9、，不不允许货货币支付付方式。2、财务务印鉴不不能由出出纳员一一人保管管和使用用。3、收款款必须在在当事人人和会计计面前点点清并开开出收据据。4、去银银行存款款要有二二名以上上工作人人员同去去办理，必须存存至企业业账户，不允许许存至个个人名下下。5、任何何人不准准擅自将将企业账账户借用用他人或或单位使使用。6、出纳纳人员的的办公桌桌和卷柜柜不准存存放与本本职工作作无关的的物品和和现金存存折，外外出要向向科长请请假，出出行时和和回岗时时要同替替代工作作人员在在主管会会计的监监督下核核对余额额和外出出期间的的收支情情况。文秘岗位位职责一、职责责范围1、接收收本局和和上级的的各种文文件，登登记文件件收
10、发记记录簿，及时送送交部门门领导阅阅示。2、负责责本部门门对下的的文件和和函件的的下发工工作，经经管并及及时上交交需本部部门传阅阅的文件件，作好好此类文文件的记记录，填填写收到到和传阅阅时间；3、保管管为本部门门业务处处理依据据的文件件、函件件等资料料。4、按会会计年度度分类装装订会计计年度内内的各种种文件，登记档档案表，用专柜柜存档。5、管理理本部门门的公章章，登记记公章使使用记录录簿。二、工作作流程1、局内内文件传传阅按批示意见送交办人阅办交科长批 示收回文件登记传送情况接收各级文件登记记录簿年终存档2、付阅阅文件收回文件交办公室 同时作登记记录按领导批示交传阅人接收文件登记记录簿3、使用
11、用公章收取公章放至存放处盖章材料交经办人按科长批示盖章，登记使用情况启示请示科长盖章事宜三、风险险点1、文件件的保管管；2、公章章的加盖盖和保管管。四、防控控措施1、文秘秘人员必必须建立立接收和和传阅文文件记录录簿，一一要记载载接收时时间、文文件序号号和文件件的名称称；二要要记载传传阅文件件的过程程，注明明阅读文文件的人人员姓名名；三要要对传阅阅的文件件审核，阅读人人是否有有签名；四要催催收文件件及时返返回办公公室。2、本部部门以外外的单位位和个人人查阅文文件必须须经科长长批准，文秘人人员不准准擅自为为他人提提供。3、文秘秘工作人人员要建建立公章章使用情情况登记记簿，动动用公章章必须经经科长批
12、批准，使使用时要要在登记记簿中注注明批准准人，盖盖章内容容、经办办人、时时间、盖盖章材料料的份数数。4、传阅阅完毕的的文件和和单位公公章不准准随意摆摆放外面面，要用用专柜存存放。财务档案案管理员员工作职职责一、工作作职责1、对本本部门全全年的会会计账簿簿、会计计凭证和和相关的的会计资资料年终终登记造造册，用用专柜存存放归档档。2、检查查指导林林业局所所属单位位的会计计档案管管理工作作。3、按年年度清理理全局至至保管期期限的档档案，与与有关领领导和相相关部门门按销毁毁程序销销毁到期期的档案案。4、管理理调出档档案的收收发工作作，登记记档案管管理台账账。二、工作作流程1、年度度存档对档案柜编制序号
13、标签将档案放入档案专柜编制档案序号登记汇总表对全年会计档案分类清点2、外用用档案注销调用登记按调用时间催收归档办理调用登记依据科长批示登记3、销毁毁档案批复申请、组织有关人员核点清点应销毁档案并登记明细表以林业局条头形成申请文件上报销毁档案、注销档案记录三、风险险点1、档案案室管理理。2、外调调档案。3、销毁毁档案申申请。四、防控控措施1、会计计档案室室必须由由二人或或二人以以上共同同管理，档案室室和档案案柜的钥钥匙分别别保管，不能由由一人独独立办理理查阅档档案工作作，查阅阅或调用用档案需需经科长长批准，登记注注明数量量、需用用时间、用档单单位和经经办人，到期及及时催收收，并作作归还登登记。2
14、、档案案员不准准擅自带带他人入入内，档档案室除除存放档档案，不准存存放其他他物品。3、归档档的档案案材料必必须有台台账，档档案柜上上要粘贴贴标签。4、档案案员销毁毁到期档档案，必必须以书书面形式式作出申申请，然然后由本本局组织织相关部部门复核核无误后后上报申申请，申申请不经经上级批批准不能能擅自销销毁，销销毁时相相关人员员到指定定地点监监销，完完毕后在在销毁明明细表上上签字，档案员员以明细细表和批批复为附附件注销销档案。财务计划划岗位职职责一、岗位位职责1、编制制全局财财务收支支计划经经审定下下发。2、监督督计划完完成情况况。3、年终终编报各各单位的的计划完完成表，根据现现行政策策和实际际情况提提出下年年度编制制计划的的增减依依据。二、工作作流程根据审批意见确定最终数据递交科长并一同向主管领导汇报审批编制计划初稿监督执行情况年终提交评定分析用支起草文件下达计划通知三、风险险点1、编制制计划初初稿2、监督督执行四、防控控措施1、编制制计划初初稿必须须领会上上级和本本局的年年度工作作方针和和目标，结合林林业局的的经济状状况编制制。2、掌握握当前的的物价情情况和劳劳务市场场用工情情况。3、了解解所属单单位和部部门的车车辆、设设备、人人数，支支出项目目和生
