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1、市财政局内部监督检查工作汇报 加强内部监督标准财政管理 近年来，xx市财政局紧紧围绕“依法理财、科学理财、标准管财、从严治财这个核心，高度重视财政内部监督检查工作，从加强财政内部监督，促进财政管理入手，不断健全和完善财政内部监督管理制度。通过对财政局内部机构和各镇财政所有组织、有计划、有步骤地开展内部监督检查工作，增强了财政系统干部职工的自我约束力，标准了行政行为，堵塞了财政局内部管理上的漏洞，改良了机关工作作风，促进了党风廉政建设，推动了各项财政工作健康有序地开展。现将我局开展内部监督检查工作的一些做法汇报如下： 一、领导高度重视，努力为内部监督检查营造良好的工作环境 内部监督检查是财政管理
2、的重要环节，是财政部门预防问题和自纠问题的一种机制，其实质是通过自揭家丑，促进内部管理水平的提高。由于这项工作的特殊性，触及到一些股室和财政所的切身利益，工作难度大、阻力大。近年来，局党组特别是严瑞强局长高度重视财政内部监督检查工作，积极采取措施，支持做好内部检查工作： 一是大力支持成立机构、配备人员。我局于2022年报市政府批准成立了xx市财政稽查分局，配备了4名财政监督检查人员。2022年机构改革后增设了财政监督检查股，增配一人。股分局合署办公，联合工作，极大地充实了监督检查力量，为做好内部监督检查工作提供了组织保证和人员保证。 二是加强教育、转变观念、提高认识。过去，财政部门只注重对外部
3、监督检查，不注重内部监督检查，有的人认为财政干部素质高，知法懂法，不会出现违纪违法行为，存在侥幸心理。近年来，局党组十分重视财政内部监督检查工作，并把它列入重要议事日程，每年都采取不同形式的会议对财政系统干部职工进行法制、道德教育，通过开展政治学习、案例分析、形势报告等学习活动，促进了全体干部职工思想观念的转变，特别是提高了中层以上干部对内部监督检查工作的重要性和紧迫性的认识。局党组从维护党和人民的利益出发，从维护财政的声誉和形象出发，从帮助、保护和教育干部出发，要求全局上下都要积极支持配合和做好财政内部监督检查工作。由于领导的高度重视，全局上下形成一个关心、支持内部监督检查工作良好气氛。 三
4、是局党组主动为内部监督检查工作撑腰。内部监督检查的对象都是本系统的单位和同事，是“揭家丑和“捅乱子的差事，工作难度可想而知。局领导一方面给我们内部监督检查工作人员鼓士气、解困难、撑硬腰，要求我们严格监督、严格检查、严格执法，分管监督检查的领导还亲自带队参加检查。另一方面对不配合支持内部监督检查工作的有关单位给予严肃批评，使我们的内部监督检查工作少了几分白眼，多了几分理解和支持，工作主动性也大大增强。 二、加强队伍建设，提高财政监督干部的整体素质 “打铁先要自身硬。财政监督是一项政策性和业务性都很强的工作，它要求财政监督干部本身要有较高的政治、政策法律和业务水平，才能胜任此项工作。几年来，我们十
5、分重视监督检查队伍建设，一是加强政治理论学习和业务知识的学习。稽查分局人员少、工作任务重，为了保证学习效果，我们根据学习内容，结合工作实际，灵活掌握，科学安排学习时间和学习重点。即以自学为主、集中学习为辅，政治理论学习和业务知识学习并重，做到边学习、边工作、边实践，取得了很好的效果。在政治学习方面，我们认真学习马列主义、毛泽东思想、邓小平理论和“三个代表重要思想，做到讲政治、讲学习、讲正气，牢固树立正确的人生观和价值观，全心全意为人民效劳，以“三个代表的重要思想为指导，努力改变思想作风和工作作风。在业务学习方面，我们认真学习?行政许可法?、?行政处分法?、?行政复议法?、?会计法?、?预算法?
6、、?财政检查规那么?等法律法规以及财会知识。同时，我们还虚心学习和借鉴其他地区财政内部监督检查的经验做法，并积极选派骨干人员参加区财政厅等举办的各种业务培训班学习，使每个财政监督检查人员能够一专多能，独当一面。二是坚持民主集中制，开展批评与自我批评。结合“三个代表学习教育活动，进行自我剖析、自我整改。三是加强廉政建设，开展廉政建设教育，使大家自始至终都能保持廉洁自律、洁身自爱，自觉抵抗各种不正之风和违法违纪行为。通过狠抓队伍建设，较大程度地提高了全体干部的政治素质、政策水平和业务水平，为做好财政监督检查工作打下了良好的根底。 三、源头治理、建章立制，标准内部管理。 财政内部监督的目的是帮助被查
7、单位加强和改良管理，而不能只着眼于检查和发现问题，更重要的是通过检查加强和完善各项财政管理制度建设。几年来，我们在建章立制上狠下功夫，建立和完善了一系列的规章制度，使内部监督、内部管理工作有章可循，依规办事。实践证明，用制度约束人，用制度管理人，收到了很好的效果。 一建立办事公开制度。在内部市财政局内部监督检查工作汇报监督工作中，我们把建立办事公开制度，增加工作透明度作为整改的一项重要措施，要求各股室，各财政所及全体干部职工予以落实和执行。几年来，我们根据财政部门的工作实际，向社会公开了?首问责任制?，?财政拨款程序?，?预算审批程序?，?各股、所、站双文明目标管理责任制?，?财务人员岗位责任
8、制?，?财政监督检查程序?，?会计证办理程序?等十多个公开办事制度，并把这些制度公布上墙，接受社会监督。 二建立完善内部规章制度。为了进一步提高财政系统干部职工的政治素质，业务水平，加强机关内部管理，提高财政工作管理水平和办事效率，我们将近年来制定的一些制度汇编印成?xx市财政局规章制度?一书。供大家办理财政事务和执行公务时使用。该书分为三个部分，第一部分是财政干部行为标准；第二部分是内部事务管理规章制度，包括?文书处理制度?，?接待标准和定额制度?，?办公用品管理规定?，?公章使用规定?，?双文明目标管理责任制?；第三部分是业务工作规章制度，包括?加强财政预算收支管理实施方法?，?加强预算外
9、资金管理实施方法?，?加强农业税征收收管理实施方法?，?加强财政信用资金管理实施方法?，?加强国有资产管理实施方法?。同时为了配合财政改革，我局还制定了“收支两条线、部门预算、政府集中采购、国库集中收付等以改革为主要内容的财政管理制度。这些规章制度，根本涵盖了财政工作的各个方面，极大地标准财政行为，促进了各项财政工作的高效开展。 三建立“党风廉政建设一把手工程责任制制度。制度明确了党风廉政建设工作责任目标和任务，明确了违反党风廉政建设规定的责任追究方法；要求各镇财政所、市局各股室都要向局党组签订责任状，并严格执行。 四、权责并重、建立与双文明目标责任制挂钩的内部监督检查制度。 为了促进廉政建设
10、，建立健全财政部门内部监督机制，标准财政工作行为，提高财政管理水平，最大限度地减少财政内部“灯下黑现象，根据?会计法?，?预算法?财政内部监督暂行方法?等法律法规，结合本级财政部门的特点，经过股所长会议和局办公会议反复讨论和研究，2022年我们进一步修改和完善了?xx市财政局内部监督检查暂行方法?xx市财政局预算管理业务内部监督检查方法?，?xx市财政局预算外资金管理业务内部监督检查方法?，?xx市财政局农业税收征收管理业务内部监督检查方法?。这四个方法从不同的管理角度进一步明确规定了各项业务内部监督检查的范围、内容、检查方式方法、时间规定、检查工作程序和要求。同时对内部监督检查中发现的问题实
11、行责任追究方法。一是坚持原那么，依法处理。对该追回的资金要全部追回，该建立完善的管理制度要研究制订，该纠正或整改的要及时纠正和整改，该对有关单位和责任人进行处理的要依法依规进行处理，触犯刑律的要移交司法机关处理。二是根据?xx市财政局双文明目标责任制?相关规定，对不按规定进行自查和检查或在检查中发现有问题的单位和责任人相应扣减当年双文明考核得分，与个人利益挂钩。这四个内部监督检查方法的制订与实施，使我市财政内部监督检查工作有章可循，权责并重，使财政内部监督检查工作保持正常开展运行的态势。 五、创新内部监督检查方式，确保内部监督检查质量。 通过不断探索和完善，我们在开展内审工作中采取了“明确责任
12、、条块结合、分级检查的工作方式。即根据有关法律法规，在充分征求各业务股室和各镇财政所意见的根底上，结合财政部门的工作实际，采取各股室财政所自查、业务股检查、监督检查股分局检查、局领导抽查的分级检查方式，实行下一级检查对上一级负责，上一级检查对下一级进行监督，实行既“条条管又“块块管，条块结合管，落实责任，包干到底的监督机制，在全系统上下形成一个加强内部监督检查的网络，使之起到相互制约、共同促进的作用。一是各股室财政所自查。各股室财政所自查，每月进行一次，在月终后根据内部监督检查的内容和要求进行自查，并如实填写自查工作报告，于次月8日前将上月自查情况报送到监督检查股分局及分管领导。二是各业务股分
13、管条条、块块的检查。预算股、综合股、农税股等股室对各镇财政所每季度检查一次，检查后填写工作底稿，并将检查情况于次月15日前书面报送监督检查股分局和分管领导。三是监督检查股分局检查。监督检查股每季或半年检查一次，检查后填写工作底稿，并将检查结果汇总书面报告局党组和局领导。四是局领导根据监督检查组汇报的情况，实行重点抽查或不定期的再检查。这一工作方式使内部监督的力度大大加强，监督质量有了很大的提高，同时也使得股室间的监督职责更加明确，内部监督的效果发挥得更加充分。 六、努力发挥内部监督检查职能，促进内部管理水平不断提高 开展内部监督检查是促进财政管理水平提高的重要手段。通过检查，可以及时发现财政管
14、理中的薄弱环节和财政系统中的违纪违法行为及“灯下黑现象；可以促进被查单位认真整改，不断完善各项管理制度，从而堵塞漏洞，标准财政管理，不断提高内部管理水平。几年来，我们充分发挥财政监督检查职能，在做好事前、事中跟踪监督的根底上，重点加强了事后检查这一环节，以查促管，以查促改。针对检查发现的问题，有针对性地提出加强管理和完善制度的建议，从而到达堵塞漏洞、不断提高财政管理水平的目的。近年来，我们根据?xx市财政局内部监督检查暂行方法?的要求，每年都有计划、有步骤地开展内部监督检查，检查面到达100。今年上半年，我们稽查分局从其它业务股室抽调业务骨干2人，组成两个检查组，对36个内部单位其中股室12个
15、、财政所24个2022年及今年13月的会计报表、账本、凭证及其他会计资料进行了就地检查。在检查中，主要发现有以下问题：一是有的财政所对该上缴的预算资金没有及时上缴，跨年或跨月现象；二是有的股室及财政所对停薪留职人员不严格审核，存在多列停薪留职人员工资问题；三是有的财政所收入质量不高，存在垫税现象；四是有的财政所农业税存在不严格执行“双限规定的现象；五是有的财政所不严格执行财政拨款和财务支出的审批程序；六是有的财政所未经批准在财政专户开支利息；七是有的财务人员工作责任心不强和不及时对、记帐，存在帐表、帐帐不符现象；八是有的股室和财政所财务印鉴不分开保管。对内部监督检查中所发现的问题，我们按内部监
16、督检查的程序和要求，认真填制内部监督检查工作底稿和检查报告，及时下达内部检查整改通知，并提出切实可行的整改意见，同时责成被检查单位进行认真的整改和落实。针对有的财务人员会计根底较差、责任心不强的问题，我局对“四大员进行了业务培训；针对内务支出混乱、经费超支严重的情况，我局制订一个“加强经费支出管理的文件，下发各股所执行；针对一些财政所垫税较多，余额不对的问题，局党组责成有关业务股要进行认真的清理，核对和确认。通过加强内部监督检查和催促整改落实，不但标准了财政内部资金收支管理程序，为实现财政工作的标准化和制度化奠定了根底，而且增强了全体财政人员依法理财，依法治财的意识。使我市各项财政业务管理水平特别是财务管理水平得到了大大的提高，财政财务工作人员的责任
