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1、某某项目责任成本管理分析报告（2008年 8 月）中国铁建*公司某某项目部2008年09月15日*公司奥莫项目工程项目责任成本管理分析报告（2008年 8 月）1、经营成果分析*项目开累对上计价9198万元，应计未计598万元，实际直接成本 支出8543万元，本级管理费490万元，税金326万元，其它成本54.6万元， 项目盈利382万元，实现收益3.9%。2、工程数量的节超分析和对上对下计价情况分析某某项目对下计价工程数量均严格控制在对上计价范围内，本 月未对上计价* ,对下计价* 。*项目对上对下均按设计图计量，工程数量无节超。变更数量正上报监理、业主审核，本月未对上计价，对下计价*万元。
2、3、材料节超分析*项目材料甲供，本月柴油超材料耗，水泥及粉煤灰节约， 材料整体控制良好，价差节约 5800元，量差超20816元，材料控 制较好。*项目本月水泥及地材超耗，钢材节余。因价差增加成本40万元，材料量差增加成本 415万元。4、工程单价节超分析* *项目劳务单价未超预算价，预算价未超中标价，单价控制良好。* *项目劳务分包单价均控制在中标单价内，但单价节余较少。* *项目公司预算价普遍超中标价，主要是由于投标期价格为2006年价格，实际进场施工为2008年。东项目劳务分包单价均控制在中标单价内，但单价节约较少。5、施工方案优化执行情况分析*项目正在上报弯沟大桥变更为路基的设计变更，
3、同时上报了7个结构物变更。*项目变更主要为2#及3#支洞增加支护。6、预付工程款分析*项目有动员预付款，尚未回扣。7、项目本级管理费责任预算及执行情况分析*项目本级管理费25.2万元（工资及五金8.5万，办公费1.5万元，差旅费1.8万元，其它费用13.4万元）；*项目本级管理费51.1万元（工资及五金19.8万，办公费2.6万元，差旅费8.9万元，招待费4.2万元，其它费用15.6万元）；*项目本级管理费35.5万元（工资及五金19.7万，办公费0.7万元，差旅费0.6万元，招待费2.7万元，固定资产使用费7.3万元，其它费用4.5万元），超预算6.9万元，本月间接费超支主要是因为工资（一次
4、发放两个月）及固定资产使用费较高。8、资金计划执行情况分析*项目下月预计收入216万元，资金分配为对下计价 193万元, 间接费支出17万元，工期计划保证金8万元，下月资金能满足工程 需要。*项目对上对下计价及时，各队均未出现超拨工程款，资金 计划良好，满足工程需要。* *环城项目8月份计量资金尚未到位，资金紧张，项目要尽快 将资金到位，保证满足项目周转需要。* *项目对上计量及时，严格按合同支付劳务队，未出现工程款 超拨现象，资金管理处于受控状态，资金计划良好。* *项目一直资金困难，兼之设备投入较大，材料费比重高，严 重影响项目正常施工生产。公司已向项目拨款已维持项目运转。9、实现收益与上
5、缴款差异性分析* *项目实现收益3.9%,应上交268万元，实际上交312万元， 完成上交款。* *项目盈利1280万元，实现收益6.6%,应上交1154万元， 实际上交676万元。*环城项目盈利484万元，实现收益10.2%,应上交205万元， 实际上交150万元。十、上期整改措施落实情况及下期成本控制要点*项目节点工期在12月，现在石方开挖剩余工程不多，炸药 库房将撤，租用其它公司库房，要抓好火工品保管、领用、退库等工 作，同时要抓紧施工进度，保证在业主要求的工期内完工。*项目要加强物资管理，加强物资监管力度，搞好周转材料的 清点回收，同时要加快施工进度，确保业主要求的10月份全路幅通车。*项目要加紧对0#变更的催批工作，现在对上计量已受影响， 对下计价也不太及时，要做到每月计价。拌和站方面要抓紧材料消耗 控制。附件：各项目上报责任成本分析告二。八年九月十五日
