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1、项目实施文档第2页 共24页K3成本计算说明2011-8-1期末处理前核查以下核查内容企业应在日常工作中设专人定期进行，以及时更正相关问题，同时，在月末进行期末处理前还应集中进行一次核查，避免遗漏：1、 检查当期所有业务单据是否都已完成审核。存货核算处理1、 存货估价入帐（主要针对采购部分物料）核算方法：请进入K3系统供应链存货核算入库核算存货估价入帐，双击进入界面后，选择过滤“单击0”的，如果存在，点击修改，输入采购单价。2、 其他入库核算核算方法：进入K3系统供应链存货核算入库核算其他入库核算，选择过滤“单击0”的，如果存在，点击修改，输入加工费单价。注意：同时考考虑通过更新无单价单据，通
2、过计划价更新其他入库单单价（慎用）3、 材料出库核算核算方法：进入K3系统供应链存货核算出库核算材料出库核算A、 双击进入材料出库核算向导界面B、 按照向导提示的要求，结转本期所有物料4、 红字出库核算核算目的：对本期无原单的红字领料单进行成本核算核算方法：进入K3系统供应链存货核算出库核算红字出库核算，进入后手工指定其对应的成本即可。5、 盘盈入库核算说明：核算盘盈入库单的成本核算发那个发：进入K3系统供应链存货核算入库核算自制入库核算（选择事务类型为：盘盈），进入后手工录入成本单价即可。注意：同时考考虑通过更新无单价单据，通过计划价更新盘盈入库单单价（慎用）6、 产成品出库核算核算方法：进
3、入K3系统供应链存货核算出库核算产成品出库核算，根据向导提示结转所有产品，完成核算即可。注意：使用成本系统后，该项工作在完善成本计算后进行！7、 期末结账成本计算操作说明一、产量归集 1投入产量录入打开“投入产量录入”，如下 通过“引入”，可以将本月的生产任务单数量带过来。 2完工产量录入 直接取的是产品入库单的数据，无须手工录入单据。 3产品投入产出表 打开“产品投入产出表”，如下二、费用归集 这里需要对部门间材料费用、人工费用等进行录入。 以下只对材料费用、人工费用进行录入，其他的费用录入相似。1 材料费用实际是直接取领料单的数据，如下所示人工费用录入可以从总帐的凭证或工资模块引入数据，手
4、工录入界面如下 成本对象代码无须选择具体的成本对象，到时分配时可以按标准“总工时分配”，录入人工费用10000后，显示如下：2 折旧费用录入可以从总帐的凭证或固定资产模块引入数据，手工录入界面如下成本对象代码同样无须选择具体的成本对象，到时分配时可以按标准“折旧费只对成品摊分”进行分配，录入人工费用5000后，显示如下：三、费用分配1 材料费用分配打开“材料费用分配”菜单后，如下图注意先进行一下存货核算的“材料出库核算”，取材料单价。点“自动”，完成材料分配。2 其他费用分配打开“其他费用分配”，如下显示之前录入的“工资费用”金额10000和“折旧费用”金额5000的两条数据。点“工资费用”，再按“自动”。3 分配后，可到材料费用分配明细表和其他费用分配明细表，查询分配详细结果。材料费用分配明细表 其他费用分配明细表四、成本计算1打开“产品成本计算”，按向导进行操作即可。 2到“成本计算报表”“成本计算单（汇总显示）”上表可以得到最终的成本计算结果汇总，完全符合之前设定的分配标准和单据数据的逻辑。- 4 -
