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1、简单财务管理制度简单财务管理制度为了标准中国党建网财务，强化支出控制，进步会计信息质量，确保各项财务活动有序运行，现根据中华人民共和国会计法等法律法规，结合中国党建网理事会的管理实际，特制定本。一、明确职责为确保财务管理工作顺利开展，必须明确，单位指导人是单位财务管理的第一负责人，对本单位的会计根底工作负有指导责任；财会人员应对本单位的详细财务收支负责，确保会计信息的真实性和完好性。二、收支管理（一）实行“收支两条线”管理制度。中南区各省市（即北京、辽宁、云南、贵州、天津、深圳）编委会的各项业务收入，均应按规定缴入中国党建网编委会指定的账户，不得坐收坐支，更不得另设账户建立“小金库”。各省市编
2、委会的正常业务费用（包括人资、各项补助和办公费等）支出，由各单位设立“备用金”专户，每月由中国党建网编委会按规定核拨。年终结算时，所得利润由中国党建网统一安排使用，主要用于兴建党建网办公楼和党员基地、设立贫困党员扶助基金和开展慈善事业。此外，用于党建网干部职工的奖励和生活福利等。（二）执行“一支笔”审批制度。各单位的每一笔日常业务支出均由单位负责人按规定审批。（三）严格原始凭证审查制度。各单位发生支出业务时，一般情况下经办人都应该索取正式发票，发票须有经办人、证明人、审批人签名方可办理报销手续。三、账务管理（一）各单位必须按规定设立总分类账、银行存款账、现金日记账，对本单位发生的每一笔财务收支
3、业务进展登记，做到日清月结，账目清楚，便于检查监视。（二）各单位对当月发生的财务收支业务必须进展结账，并将收支情况于次月10号前填写好财务收支报表、装订好原始凭证，一并上报北京编委会由财务总监审核，经审核无误后办理报销手续。四、票据管理。各单位的业务收据由中国党建网编委会负责，统一使用财政部门印制的收费票据，采取定期领销的方法管理。五、附那么。本制度各单位必须共同遵照执行。如违背制度造成损失或不良后果者，追究当事人的经济责任；如违背国家法律法规者，移送司-法-部门追究其法律责任。以上制度，自xx年4月份起执行。二一一年四月八日简洁财务管理制度xx-06-2819:33|#2楼一、库存现金管理1
4、、公司财务部库存现金控制在核定限额内（限额*元），不得超限额存放现金。2、严格执行现金盘点制度，做到日清月结，保证现金的平安。现金遇有短款，财务人员应及时查明原因，报告总经理，并要追究责任人的责任。3、不准用“白条”入帐。4、不准私人挪用、占用和借用公-款现金。5、到公司以外金融机构提取或送存现金（限额*元以上）时，需由两名人员乘坐*前往。6、现金出纳员必须严格和妥善保管金库密码和钥匙。7、现金出纳员要妥善保管金库内存放的现金和有价证券；私人财物不得存放入内。8、现金出纳员必须随时承受开户银行和公司指导的检查监视。二、银行存款管理1、公司必须遵守民银行的规定，办理银行根本帐户和辅助帐户的开户和
5、公司各种银行结算业务。2、公司必须认真贯彻执行民银行法、中华人民共和国票据法等相关的结算管理制度。3、作废的银行支票由出纳员加盖作废戳记，妥善保存。4、银行结算方式根据公司实际情况采取如下几种方式：支票（现金支票、转帐支票）、银行汇票、电汇、信汇、银行承兑汇票、委托收款（仅限于水费、电费、费结算），除上述结算方式外，其他不予使用。5、财会人员从银行取回的各种结算凭证，要及时入帐。6、公司应按每个银行开户帐号建立一本银行存款明细帐，出纳员应及时将公司银行存款明细帐与银行对帐单逐笔进展核对，并于每季度末做出银行核对余额调节明细表。7、空白银行支票与预留印鉴必须实行分管。由出纳员逐笔登记，记录所签发
6、支票的用处、使用单位、金额、支票号码等。三、往来帐款的管理第1页1、应收帐款的管理：（1）进展业务收款之前，财务人员应根据将发生业务的数量，准备好收据、发票，收据、发票数量应略多于将发生业务数量；（2）出纳人员应对当日的经济业务进展清理，全部登记日记账；（3）会计人员当天根据原始会计凭证编制会计记账凭证；（4）每日收款截止后，出纳人员应保管好所收款项；（5）工程收款完毕后，核对账、款无误后，出纳人员将所收款项存入公司账户；（6）会计人员于每月月终登记会计账簿。2、应付帐款的管理：公司各部门因采购形成的应付票据应在当日进展帐务处理，并登记相应的帐簿。四、内部牵制1、公司实行银行支票与银行预留印鉴
7、分管制度。2、非出纳人员不能办理现金、银行收付业务。3、现金出纳员不得担当制证工作，只能由财务部指定的制单人制单。五、附那么1、本制度由总经理办公室修订、解释，经总经理审批后执行。2、总经理办公室及财务部对本制度共同拥有解释权。第2页比较简单的财务制度1xx-06-2819:46|#3楼第一章总那么第一条为加强财务管理，根据国家有关法律、法规及财务制度，结合公司详细情况，制定本制度。第二条财务管理工作必须在加强宏观控制和微观搞活的根底上，严格执行财经纪律，以进步经济效益，壮大企业经济实力为宗旨。第三条财务管理工作要贯彻节省办企业的方针，节省节约，精打细算，在企业经营中制止铺张浪费和一切不必要的
8、开支，降低消耗，增加积累。第四条公司的一切财务工作，都必须执行本制度。第二章财务机构与会计人员第五条公司设置独立的财务机构，装备专职财务人员。第六条公司的财务机构。公司设财务部：财务部设财务主管、会计、出纳各一名。第七条财务主管协助总经理管理好整个公司的财务会计工作，对全公司的财务会计工作负责。财务主管主要职责如下：1.执行公司章程和股东会的决议，主持编制并签署公司的财务方案、信贷方案和会计报表等，落实完成方案的措施，对执行中存在的问题提出改进措施，指导各项财务活动，消费经营成果，对总经理负责并报告工作；2.审查公司基建、投资、贸易等开展工程及重要经济，对可行性报告提出评估意见；3.负责全公司的资金融通调拔决策工作，经总经理签署后执行。4编制公司员工工资、奖金、福利方案和股东分红派息方案；5.对财务人员的离任、任免、晋升、奖惩等提出建议、评定，总经理批准后执行；
