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1、财务部组织职能及岗位分工 一、财务中心组织职能： 1、依据国家各项财税法规，对公司各项生产经营活动实施会计核算； 2、建立并严格执行和不断完善公司财务管理制度； 3、开展融资工作，合理调配使用资金，保障公司各项工作的顺利运转； 4、进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核； 5、不断加强对本公司资金使用情况的监督，促进增收节支； 6、参与公司各项规章制度的建立，参与审核企业各项经济合同； 7、参与企业的经营管理和重大经济决策，向公司最高管理层提出合理化建议； 8、建立健全财务档案规定，妥善保管各类会计资料； 9、保证税务各项工作的顺利开展，协调与税务机关的关系； 10、对公司总经理负责，
2、严格执行董事会决议，接受董事会的领导； 11、全面负责处理公司财务工作，协调与财务相关的内外关系。 二、财务中心岗位职责分工： （一）财务中心管理层 财务中心经理：（张伟） 1、主持公司财务中心全面工作，督导下属各部门的工作； 2、参与公司经营管理的决策，负责公司各项工作任务的下达和监督落实； 3、领导制定公司各项财务制度规章并监督落实； 4、参与公司总预算的编制并监督其执行，领导、监督本中心预算的编制及执行； 5、根据公司预算、经营计划，领导制定公司资金计划，督导融资工作开展； 6、对内协调本中心各部门分工协作，协调与各中心的关系； 7、对外协调与政府相关部门、金融机构、关联公司、重要客户的
3、关系； 8、向董事会、最高管理当局提供所需各项财务数据及改进建议。 财务中心副经理：（陈恋） 1、负责会计管理部和财务内控部管理工作； 2、审核公司财务管理制度和会计核算制度； 3、依据企业会计制度和公司财务管理制度的规定，制定各岗位职责，规范财务流程； 4、指导会计管理部和财务内控部的日常工作，督导财务工作人员日常工作的完成； 5、贯彻落实各项财务管理制度、会计核算制度，通过财务软件加强和规范财务核算； 6、监督公司内部管理制度的执行情况，及时反馈问题，并提出相应的改善建议； 7、审核各类经济业务合同相关的资金收付条款； 8、进行税务筹划和管理，组织财务预、决算的编制，加强费用控制； 9、审
4、核各种内外会计报表，按月提供财务分析报告； 10、负责公司有关各项工作任务的传达和落实，参与重大经济活动的实施； 11、协助财务中心经理协调财务中心内外各方面的关系，确保财务中心工作的顺利开展。 预算管理：（陈恋） 1、拟订公司的预算管理制度，监督制度的实施情况； 2、指导费用会计对费用预算的执行进行监督； 3、审核每月预算费用项目的必要性和合理性； 4、协同企管办完善费用预算的管理体系。 （二）资金计划部 资金经理：（邓绍华） 1、负责资金计划部的日常管理工作； 2、审核每月的工资表，合理安排工资的发放工作； 3、负责公司相关资金的审核与审批，把握公司的整体资金流向和资金收支状况； 4、依据
5、公司的整体规划，拟订并执行公司的融资计划； 5、负责公司对外融资的管理，特别是银行借款的按时归还、付息、展期； 6、及时对融资计划的执行情况进行分析、总结、汇报，并对相关问题提出改善建议； 7、负责建立和保管公司融资文件档案； 8、根据公司生产经营活动的情况，做好资金配置和调度工作； 9、参与公司经营管理的决策，组织制定资金预算，监督检查预算的执行情况，做好财务分析， 降低因资金的限制，对公司的生产经营活动产生的不利影响。 出纳：（殷萍） 1、依据公司的财务管理制度及其他相关规定，办理款项支付； 2、严格遵守现金管理制度，禁止私用现金或白条抵库，确保资金安全； 3、及时登记公司现金及银行存款日
6、记账，定期与总账会计对账； 4、定时向公司领导报送现金和银行存款的日报表； 5、及时将报账的原始单据登账，并交总账和费用会计做编制记账凭证； 6、妥善保管现金支票、转帐支票、银行汇票、收款收据等票据； 7、按时向银行取得利息单与银行对账单，根据需要编制银行存款余额调节表； 8、协助资金计划部经理做好资金的配置和调度工作。 外联：（刘思） 1、各种信贷文件资料的准备、整理、报送； 2、协助资金经理与金融机构的日常沟通协调； 3、办理财务中心其他相关财务外勤工作； 4、兼房地产筹备期会计，负责会计全盘帐务的处理。 （三）会计管理部 会计主管：（陈恋） 1、负责会计管理部的日常工作的组织和管理； 2
7、、拟定公司的会计核算制度，贯彻制度的执行； 3、复核所有记账凭证，确保会计记账的及时性、合法性、合规性及清晰性； 4、审核各会计岗位的工作报表，按月提供公司整体会计分析报表； 5、指导各会计岗位的会计核算工作，随时掌握会计核算的工作进度； 6、协调公司与税务局的工作关系； 7、协助财务中心副经理完成公司管理层下达的各项任务。 总账会计：（匡宏） 1、编制鸿源内部往来、其他往来、固定资产、低耗品、税金、财务费用及其他相关凭证； 2、编制鸿源四家关联公司的记帐凭证、对外会计报表； 3、按月定时与出纳核对银行存款日记账和现金日记账； 4、及时清理个人往来、单位往来，定期列出个人借款清偿明细单； 5、
8、每月按类别与部门编制费用报表，提供领导及有关部门； 6、按月录入固定资产明细账，按月分部门计提固定资产折旧； 7、及时更新各部门固定资产台账和低值易耗品台账信息，确定新增资产价值； 8、按月及时打印记账凭证，按年打印账本，整理并装订成册； 10、负责记账凭证和账本的建档和保管工作。 税务会计：（邓秋燕） 1、负责各种税务发票的购买、保管、发放、验销，并编制发票使用情况月报表； 2、负责各种税金的计算、申报、交纳及有关税务报表的编制和报送； 3、负责对增值税防伪税控系统的维护、管理和使用； 4、负责各种增值税进项税发票的录入、核对以及到税务局的验证； 5、根据销售产品应开发票一览表的审批情况，开
9、具产品销售发票； 6、办理年度企业所得税税务审计及其汇算清缴； 7、到税务局办理各种税金完税凭证的打印事宜； 8、协助财务中心副经理做好税收筹划的工作。 成本会计：（邓秋燕） 1、建立和规范生产车间的成本核算流程； 2、督导生产车间完成相应的统计工作，获取成本核算所需统计报表； 3、每月计算各车间生产的成品、半成品和在制品的成本，形成成本计算表； 4、根据成本计算结果，每月定时出具成本分析报告； 5、协调财务中心与生产车间的工作关系； 6、参与成品、半成品和在制品材料定额和工时定额的制订； 7、协助财务中心副经理制定各项成本控制措施，并监督措施的执行情况； 材料会计：（邓秋燕） 1、依法审核算
10、材料出、入库单的合理性、合规性； 2、依据材料出、入库单在金蝶k3系统中编制材料出、入库凭证； 3、负责办理材料出、入库单在财务部的存档工作； 4、每月分类别编制材料出、入库报表，提供给相关人员和部门； 5、指导监督仓库材料账的记账工作； 6、每月末与生产车间、仓库对账，确保财务账上数据的准确性； 7、每月不定时抽查仓库，月底对仓库盘点实施监盘，确账实一致。 应付会计：（邓秋燕） 1、负责采购订单和合同在财务部整理和归档工作； 2、督导采购部向供应商及时追索采购发票和月结对账单； 3、每月依据采购入库单、采购合同及质检报告与采购发票和月结对账单核对，确定应付账款； 4、每月将已确定的应付账款金
11、额与材料暂估入库时的应付金额核对，确保应付账的准确性； 5、每周依据采购合同的规定，定时向资金计划部提供下周应付材料款计划表； 6、协调财务中心与采购部的工作关系。 费用会计：（万殊艳） 1、按照公司会计制度及合同审查日常行政费用的开支是否真实、合理、合法、合规，计算其 金额是否正确，分清是预算内或预算外支出； 2、按经济业务性质，并按项目和部门分类，在费用报销单上写出分录； 3、依据审批后费用报销单在金蝶k3系统中编制凭证； 4、督促计划部门编报费用预算，复核后报财务经理； 5、每月对各部的费用支出进行汇总，并与其预算进行比较，编制预算执行差异说明； 6、协组财务中心副经理建立费用预算管理体
12、系。 销售会计：（黄常君） 1、依法审核算成品、半成品出、入库单的合理性、合规性； 2、每月汇总分类别编制成品、半成品出、入库报表，提供给相关部门和人员； 3、依据成本计算结果，确定成品和半成品的出入价值，依法编制凭证，结转生产成本、发出 商品成本和销售成本； 4、每月依据销售合同和货款回收情况确定销售收入，编制销售产品毛利分析表； 5、负责办理成品、半成品出、入库单在财务部的存档工作； 6、指导监督仓库成品账的记账工作； 7、每月末与生产车间、仓库对账，确保财务账上数据的准确性； 8、每月不定时抽查仓库，月底对仓库盘点实施监盘，确账实一致。 应收会计：（黄常君） 1、负责销售合同在财务部整理
13、和归档工作； 2、每月依据销售合同、成品出库单编制客户对账单，与客户对账确定应收账款； 3、每月根据销售合同、对账结果及货款回收情况编制销售产品应开发票一缆览表，报相 关领导人审批； 4、每月根据开票情况编制产品销售已开发票一览表，避免发票重开； 5、编制应收账款回款月报表，分析应收账款的回款情况，督导营销部门的货款追收工作； 6、每月编制应收账款账龄分析表，分析应收账款存在的风险，客户的回款信用度以及货 款结算方式的适宜性，并提出改善建议； 7、每周依据销售合同和客户对账情况，向资金计划部报送产品销售收款周计划。 （四）财务内控部 财务主管：（陈恋） 1、负责财务内控部日常工作的组织和管理； 2、拟定公司的财务管理制度，推动制度的具体实施； 3、协调财务中心与北京、上海、深圳分部财务流程的衔接，督导各分部财务人员的工作； 4、拟定各项财务定额及费用开支标准，参与内部转移价格的制定； 5、具体组织财务预算工作的编制； 6、按月提供财务管理分析报告； 7、推动财务考核制度建立，实施财务考核与奖惩；
