《集团公司监事会报告管理制度.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《集团公司监事会报告管理制度.docx（7页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、B公司监事会报告管理制度第一章总那么 第一条 为规范XX集团公司监事会（以下简称:监事会）报告行为，根据XX国有资产监督管理委员会关于加强市属国有重点企业监事会工作的意见、X市属国有重点企业监事会工作指引等规定，制定本制度。第二条监事会报告是指根据公司法和公司章程 赋予的职责，在对XX集团公司（以下简称：集团公司）实施监督检查的基础上发表意见的书面文件。监事会报告分为年度报告和专项报告。第三条监事会报告是监事会监督成果的主要表达，是对 监事会及其监事工作业绩评价的重要依据。第四条监事会报告应通过监事会会议讨论，并形成监事 会会议决议。第二章年度报告第五条年度报告包括年度监督检查报告和集团公司董
2、 事、高管人员履职评价报告，为一年一报。年度报告市国资委要求于次年X月底前报市国资委。第六条年度监督检查报告。是监事会在开展日常过程监 督和集中检查基础上，根据检查工作底稿以及相关资料，经整理、归纳、核实、综合分析和提炼，形成的反映其财务和 经营管理总体情况的书面文件。年度监督检查报告的主要内容分为：引言、基本情况、 财务及经营管理评价、以前年度存在的问题的整改情况、存 在的主要问题及处理建议、其他需要说明的重大事项、监事 保存意见说明、附件等八个局部（一）引言。简要说明检查依据、检查范围、受条件限 制未检查资产情况、检查方法、检查责任和检查人员。引言 部份不编序号。（二）基本情况。简要说明集
3、团公司所属行业、主业、 生产能力、资产重大变化、组织结构及员工情况等。（三）财务及经营管理评价。1. 分析会计信息质量。简要说明集团公司会计信息的真 实程度，会计师事务所的财务决算审计情况。监事会检查结 果与会计师事务所审计结果存在较大差异的，予以简要说明。2. 评价经营业绩。概括分析集团公司主要经营指标完成 情况。在综合考虑宏观经济形势以及同行业的整体情况基础 上，对资产经营能力、获利能力、偿债能力、社会贡献等做 出分析评价。评价应有结论性意见，重点突出影响经营业绩 关键的一个或几个因素。评价经营业绩应列示“xx集团公司财务状况及主要业绩 指标完成情况表（带号为必填工程）。工程查度 检年上年
4、度工程检查 年度上年度资产总额*资本保值增值率（%） *负债总额 *净资产收益率（%）所有者权益*总资产报酬率（%） *少数股东权益*主营业务利润率（%） *主营业务收入*本钱费用利润率（%）本钱费用总额流动资产周转率（次）营业利润资产负债率（%）*利润总额*已获利息倍数营业外收入现金流动负债比率（%）营业外支出盈余现金保障倍数经营活动产生的现金流量净额速动比率（%）投资活动产生的现金流量净额主营业务收入增长率（%）筹资活动产生的现金流量净额技术投入比率（%）现金及现金等价物净增加额*3.评价经营管理和持续开展能力。简要概括集团公司当 年经营管理和改革开展、内控机制建设方面的重要举措和成效，侧
5、重揭示其经营管理和改革开展中存在的问题和薄弱环 节，分析评价其持续开展能力和潜在风险。4.反映集团公司执行国有资产监管有关政策规定情况。 综合反映国资委公布的规章制度和制定的政策措施的执行 情况，重点揭示集团公司领导人员选用、收入分配、职务消 费、股权投资、产权转让、股权激励等方面的情况。（四）以前年度存在问题的整改情况。扼要的反映集团 公司董事会、经营层对监事会在以前年度监督检查报告中反 映但尚未得到落实、处理的重大问题和日常过程监督中要求 整改但尚未整改的问题。（五）存在的主要问题及处理建议。揭示集团公司涉及 国有资产平安、国有资产流失及其负责人违法违纪的问题、 开展中普遍性和倾向性问题、
6、经济诉讼情况；以及监事会或 监事认为需要揭示的其他问题，并提出明确的处理意见和建 议。已在专项报告中反映的重大事项应扼要概括反映。（六）其他需要说明的重大事项。（七）监事保存意见说明。反映监事对报告事项的意见。 如监事对报告事项有原那么性不同意见，应做出简要说明；如 无不同意见，可用“各监事对报告事项没有不同意见”方式 表述。（A）附件。包括但不限于集团公司的资产负债表、利 润及利润分配表、现金流量表，以及对外借款情况表、风险 业务及或有事项情况表、重大投资及资本支出情况表等。前 三张主表列明企业填报数、检查调整数、检查确认数，并对 重大差异加以说明。第七条 集团公司董事、高管人员履职评价报告
7、。是监 事会以履职档案为基础，结合个人述职情况，客观反映集团公司董事、高管人员履职情况的书面文件。其主要内容为:（一）集团公司董事、高管人员的基本情况。（二）集团公司董事、高管人员的整体履职情况。主要 包括集团公司董事会制度的建设及执行情况、决策程序规范 情况、参会情况、执行决议情况、履行职责的成效、综合评 价结论等。其中的综合评价结论应结合企业重大决策机制和 经营管理行为，评价集团公司董事会、经营层的整体履职情 况。（三）对主要负责人的评价及任免建议。着重分析评价 其经营管理能力和水平，对集团公司取得的经营业绩和管理 成绩所发挥的作用，对存在的问题应负的责任。第三章专项报告第八条 专项报告是
8、指监事会在日常监督时发现企业存 在有可能危及国有资产平安，损害出资人利益的情况和问题 等重大事项，需专项报告的书面文件。专项报告一般为一事一报，应按时效性要求及时报送。 对紧急、突发的重大情况，可以先口头报告，再行书面报告。第九条需专项报告的事项主要有：（一）发生关系国有资产平安的突发事件、紧急情况;（二）存在有可能危及国有资产平安，损害出资人利益 的情况；（三）集团公司董事、高管人员履行职务过程中发生或 可能发生的重大损失和违法违规行为；（四）监事会对集团公司董事会、经营层决议持不同意 见的事项；（五）监事会认为需要报告的其他事项。第十条 专项报告的主要内容（一）报告事项的基本领实；（二）估
9、计存在的风险及可能产生的后果和影响；（三）处理意见或建议；（四）其他情况说明。第四章监事会报告要求第十一条监事会报告应坚持实事求是、客观公正、及时 准确的原那么。监事长对监事会报告的真实性负责，监事对编 制的检查工作底稿的真实性负责。报告中反映的重要情况、 问题、结论及意见均应来源于检查工作底稿。第十二条年度报告应突出重点，反映集团公司主要特点 和问题，内容完整，评价客观，有结论性意见，定性力求准 确，依据充分，观点统一，防止牵强、过誉或模棱两可。篇 章布局详略得当，文字简练，通篇围绕核心内容形成有机整 体，相互照应，防止上下文缺乏连贯或重复。第十三条专项报告应主题鲜明，事实清楚，分析透彻,
10、建议明确。第十四条监事会报告应格式规范。引用法律、法规、条 例和政策条款准确完整；数据统一不使用分节符，绝对数值 保存小数点后两位，比率数值保存小数点后一位；正文中亿 元的数据一般以亿元为单位；正文中插入的表格，同一表格 调整至同一页，表格内数据采用右对齐或小数点对齐。第十五条监事会报告应按A4纸标准制作，监事会报告 格式详见附件。第五章附那么第十六条本制度所称的集团公司董事、高管人员是指 由市国资委提名或任命的集团公司董事长、副董事长、董事、 总裁（总经理）、副总裁（副总经理）、财务总监（总会计师）。第十七条本制度由监事会负责解释。第十八条 本制度于即日起实施。附件1关于XX集关于XX集，检
11、查报告简要说明检查依据、检查范围、受条件限制未检查资产 情况、检查方法、检查责任和检查人员。引言部份不编序号。一、集团公司的基本情况简要说明所属行业、主业、生产能力、资产重大变化、 组织结构及员工情况等。二、财务及经营管理评价（一）分析集团公司会计信息质量（二）评价公司的经营业绩（三）评价经营管理和持续开展能力（四）反映执行国有资产监管有关政策规定情况三、以前年度整改情况四、存在的主要问题及处理建议五、其他需要说明的重大事项六、监事保存意见说明反映监事对报告事项的意见。如监事对报告事项有原那么 性不同意见，应做出简要说明；如无不同意见，可用“各监 事对报告事项没有不同意见”方式表述。XX集团公司监事会监事长（签名）附件2 关于xx集团公司董事、高管人员履职情况的评价报告-、董事、高管人员的基本情况二、董事、高管人员的整体履职情况（一）董事会制度的建设及执行情况（二）决策程序规范情况（三）参会情况（四）执行决议情况（五）履行职责的成效（六）综合评价结论三、对主要负责人的评价及任免建议XX集团公司监事会监事长或主席（签名）年 月曰附件3关于XX （事项）的专项报告引言一、报告事项的基本领实；二、估计存在的风险及可能产生的后果和影响;三、处理意见或建议等内容；四、其他情况说明。XX集团公司监事会监事长或主席（签名）
