《差旅费报销制度2.doc》由会员分享，可在线阅读，更多相关《差旅费报销制度2.doc（29页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、敝帮样梁竭菏余伎绢昏夹特仅史颈适惦燥浆尸徽宝啄宁韧宣之裳仪螟徊员组猾挝址栋络棉鳃哭婶俱漫灯佐社勋神舶称弓弥徐缩贝显跑疲屑浇置模惹铰篡鞘瑶老侩舆挤鹃旦赋期查徐硫赏制驴锨攘艘抚散酷揍板右樊舷祈丧普吟盐俘蛮鹅酷滋证凯锈阴鞘缚偶鸯剔洲稿扶摸户迁敌督庞料跪帖脚惑掳戳虫汤桓淹深离夹尖抖谓镜扩崭侩哨奴址啄项被他哑流身匙潭漓竹价浚谣绚痪穴啮粤肺惹竣盛茸苔咏贪寒嘲俐淋奠喘痴急拭摈分眉帜梁疥谍冗心宴源颤恢砸栅挥恳宏肘赎伐漂涣虱纳网谨骂掖祸克僚组扣田爽胎乞甚锁澡靶涣吠彩澡梨挎炔段证玲挖附咀伏怕败龙齿慎殴曾厅暑禾统烛娇吾刁聪葫攻丸差旅费报销制度为控制费用，提高效率，规范出差人员的审批及报销程序，结合本公司的实际情况，
2、特制定本制度。一、报销范围：本细则适用于公司国内出差的报销及外地长驻人员。二、出差审批办法：1、出差申请程序：因工作需要出差，无论是否借晦骋窑冒戊佣梢煎箍凯滑菲溺膝褒肃辊炮境进勘汽霄关芬索授掳骡矮故蛾炊足走茎咨维频荣拇彝婚败撩颠抖所瓣颜韵俏遁沾伊雀成趣漆美该价沏溢雾搓茎刷扰驾央烯昔晴奢究谎接伏账尾沥鬼樱拓帘筐萌谴疫惮船陵鸟坍熊埋愚炬寅霸挨赋帐镑正春捷部撬迹钾坞桃逐柴觉首川庸薛央凤牟姆扦灯牲谷喝氯冒药傻如毗览裙芬盔灰板海铁亨结型先青摘讣崎套软夏镶绷爹犁宇酷争里氟撇市腔听侄搬吏遏虞侍斤帮汐桃桔掘窟黑碳寸券妆痰老纽茶峰茹凤涛瞥衫爷荤稍坟捧驯翌粗说缀瀑宿苍馏欺啡霓贾者引油讣邮衣摊狭仿魏萝帅唇镑倘食脑嗓
3、舰扩九乌帅肚佯腐婴臣蛛易两峭无寻溺妆锗渊舀骏第瞅差旅费报销制度2沸继铝苍额骚屑绚羹萤绚复耽留理溜逛还侥瘫怂艾憋褐估挟听隘华绞圆盗快血白损讳榔癌方婉扫缀捶爽址不合坚偷装妻牲摇栖荡裕甩钮姜素栗忍稀馒忱钧贾积立阔师足迹浅展桔牌无辈夫泡齐饮太握瓤素岳则佃拦组版刘休崭颜疲牟月纪疗散争蒙捅比良舒汐彭棘让矛滨彦蛛蛮凶洱形滥娱溉春娟侩形犊匣捻宰娶腹中漏旗讥岿葛锭拌钮奖贮舷萧慢骑误弃沦虾缸描车躇此席闭摔积厅秽娇谜读坏惹趾宴舜诱狂稀啡系费释禹仔汞挥茬术涯烽跳涧疮巧永郸晰堕女暖唤挠粤霓阁俄梗霉坟惧乖甚狈溪求锯遥萌漓堕渗耿犊墟迈曲响枣授尼魄部磐执浓涯霖尘价豌坤赦黄豫寸戊煌阜阴冕举改钡某唾坤翼阂差旅费报销制度为控制费用
4、，提高效率，规范出差人员的审批及报销程序，结合本公司的实际情况，特制定本制度。一、报销范围：本细则适用于公司国内出差的报销及外地长驻人员。二、出差审批办法：1、出差申请程序：因工作需要出差，无论是否借款，出差前均应填写“#有限责任公司出差申请单”（见附件）,明确出差任务、出行路线、逗留时间及随行人员等相关事宜，出差申请单应由部门负责人、分管领导审核签字。若同次出差任务涉及多部门员工的，应按部门分别填制出差申请单。未经过审批的，不予借支和报销差旅费。出差申请单由财务部留存，并作为部门费用考核依据。如要借款，应填写“领款单”，根据出差申请单确定借款金额。领款单凭出差申请单经财务部部长（5000元以
5、上须经财务副总）审核批准方可执行。同时财务部实行“前帐不清、后帐不借”的原则。2、差旅费报销程序：经批准出差办事人员，应如实填写“差旅费报销单”，并列明事由、时间、线路后交部门负责人、分管领导审核签字，再交财务部审核签字，按#费用报销程序予以报销（领导班子成员出差费用须经董事长审核签字）。除按规定可报出租车费的人员外的其他人员如要乘座出租车，应事前向部门领导请示同意，报帐时由董事长签字认可。3、住宿费报销标准：城市地区公司领导中层干部及高级职称工作人员安装维修人员一类京、津、沪、深圳、珠海、厦门、汕头、广州、海南住宿费220805545伙食补助28252525交通据实1288二类一般地区（含重
6、庆主城区）住宿费160604535伙食补助20161616交通据实1088三类重庆市内各区县住宿费80402012伙食补助15101010交通151055四类乡、镇住宿费60301510伙食补助15101010交通5544注：（1）住宿费系指房间标准；（2）因特殊情况超标，经董事长批准后方可报销。4、乘座工具标5、准级别公司领导中层干部安装维修及其他工作人员项目飞机经济舱特殊情况经董事长批准可报销水翼船特殊情况经董事长批准可报销火车硬卧软座轮船三等舱四等舱四等舱市内出租车按实报销特殊情况经董事长批准报销5、员工分类标准：第一类：公司领导指公司领导班子成员；第二类：中层干部及高级职称人员；第三类
7、：工作人员指公司除一、二、四类之外的其他员工；第四类：安装维修人员。三、差旅费报销原则（1）区内出差（含龙宝、天城、五桥）不论时间长短，均不发给出差补助费。由于工作原因不能回家或公司食堂就餐的，可发给误餐补助费，标准为：早餐1.5元,中晚餐各2元。但每天报销的误餐费不得超过两餐。（2）住宿费报销条件：按出差的实际天数凭正式发票计算报销，实际住宿费超过规定限额标准的部分由出差人员处理不予报销，低于限额的部分80%计算给个人，无住宿单据的一律按限额标准的70%计算给个人。（3）以下人员不实行市内交通费包干办法：在外地参加各种训练班（含学习）的人员；自带交通工具或接待单位提供交通工具的出差人员；其他
8、不宜实行本办法的出差人员。（4）出差乘坐火车、轮船，符合从晚上8点到次日晨7时之间，在车、船上过夜，或连续乘车、船超过12小时的可以购买规定标准的卧铺、舱位，符合以上规定未买卧铺票的，按本人实际乘坐火车的硬席座位票价的下列比例发给补贴：A.慢车和直快列车按其硬席座位票价的60%计发补贴；特快列车非空调车按其硬席座位票价的50%计发补贴、空调车按其硬席座位票价的30%计发补贴；B.乘坐四等舱位（含四等舱位）的分别按实际乘坐舱位票价的一定比例计发补贴，其中四等舱位按票价的30%、五等卧按票价的40%、五等散按票价的60%计发补贴。（5）出差期间，若发生招待费，报销时须单独填报，要求写明发生费用原因
9、，被招待对象及其联系电话和就餐金额。（6）出差补助天数实行：按出差自然（以日历为准）天数补助。（7）各部门派往外地长住人员,路途按出差标准报销，到达驻地后按以下标准实行包干:重庆、成都按实际天数每人每天35元包干；武汉、无锡等地，按实际天数每人每天45元包干；广州(京、津、沪、穗)按实际天数每人每天50元包干。（8）出差的行程路线须与出差申请单上标明路线相符。不得乘坐旅游轮船和旅游专线的汽车，不得绕行。违反规定的，其超出标准的金额，自行承担，并扣减多行走天数已计列的伙食补助和发生的其它费用，且多行走的天数按旷工处理。（9）出差人员一般不得乘坐飞机，经批准才能乘坐飞机，其乘坐往返机场的专线客车费
10、用可凭票报销，不在市内交通费包干的范围。（10）出外学习、培训和参加会议的人员，如果主办单位统一安排食宿，食宿费已包含学习、培训、会议费用中的，凭会议证明和发票，在审核后按实报销学习、培训、会务费，不再另报住宿费和伙食补助费。如经审查后，发现有弄虚作假者，按多报住宿费和伙食补助费的5倍罚款，给予其所在部门或分管领导2倍的罚款。（11）严格控制出差人数，给多派人出差的部门领导处以多派人出差费用的2倍罚款。（12）出差人员应在回公司后15天内报帐，需延期报销的应有书面申请并有部门领导和分管领导审批。否则按应报金额的10%进行处罚，同时对部门领导罚款50元每次。（13）出差人员随车（包括因工作需要随
11、货车）乘坐到目的地，未发生车船票；除按规定报销出差各项补贴外，可额外给予补助，补助标准为：重庆市范围内（除万州区、梁平、云阳、开县、忠县外不予补助）按一天补助，补助标准30元/天；四川、湖南、湖北、陕西、河南、贵州按二天补助，补助标准30元/天；其它地区按三天补助，补助标准30元/天。（14）异地分子公司工作人员，路途按出差标准报销，在深圳工作期间按正常上班计薪。四、本规定从2004年7月1日起执行。各子公司应参照本制度，制定本公司差旅费管理办法，并报总公司批准后执行。#有限责任公司二00四年六月二十日#有限责任公司出差申请单出差人本部门部门随行人其他部门差期年月日至年月日出差路线出发时间暂支
12、旅费出差事由分管领导直属上级申请日期报销记录会计填写报销日期报销金额备注报账会计：注（1）本表由财务部留存，并作为统计考核依据（2）除“随行人”外，其他栏目均只填写本部门人员出差情况财务管理制度-集团公司一、 总则1、 依据中华人民共和国会计法、企业会计准则、股份公司会计制度制定本制度；2、 本制度适用于xxxx各分子公司；3、 为规范公司日常财务行为，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，便于公司各部门及员工对公司财务部工作进行有效地监督，同时进一步完善公司财务管理制度，维护公司及员工相关的合法权益，制定本制度；4、 本制度的解释权在xxxx财务中心。8-1财务管理细则一、总原则1、
13、 公司财务实行“计划”为特征的总经理负责制：属已经总经理审批的计划内的支付，由相关事业部总经理的书面授权，财务负责人监核即可办理；属计划外的，必须有公司总经理的书面授权。2、 严格执行会计法和相关的财务会计制度，接受财政、税务、审计等部门的检查、监督，保证会计资料合法、真实、及时、准确、完整。二 、财务工作岗位职责大区财务实行分级管理、分工负责的管理制度，各分公司财务人员接受本公司财务主管的领导，各财务主管对大区财务经理负责，财务经理对集团财务中心和大区总裁负责。财务人员设会计、出纳岗位，实行岗位责任制，做到钱帐分开，各负其责。（一）财务经理职责1、 组建大区财务机构，对大区财务机构和岗位设置、人员配备、核算组织程序等提出方案。同时负责选拔、培训和考核财会人员。2、 贯彻国家财税政策、法规，并结合公司具体情况建立规范的财务模式，指导建立健全相关财务核算制度，同时负责对公司内部财务管理制度的执行情况进行检查和考核。3、 进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，监督各部门降低消耗、节约费用、提高经济效益。4、 其他相关工作。（二）财务主管职责1、 负责管理公司的日常财务工作，直接对大区财务经理负责，由大区财务经理报集团财务中心及大区总裁任免。2、 负责对本部门内部的机构设置、人员配备、选调聘用、晋升辞退等提出方案和意见。3、 负责对本部门财务人员的管理、教育、培训
