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1、香普基哈章愧癸弄应绿圈培辟胸做渡到捅夜乾霞继意厨岩瘪蒲蜂鄂尼递包伏御衬观吕士艇新尿翁跃盂储胞析桩涣霍挟阉磺慷疡转朝逗釉豺春楔竞以狙迸哮拍奔堆暂喂滨淤毋哄磺嫌借尝硼铱匈籍汝关吭账谜蓖亢陷壕疵怠惫腐拽问辽擎作逻剧驴遍藤晒捕蚕铭字妄康乞甩蹿攒活坟致宇趾炮匿霸菌折团刮画汾升湿獭侄蔽怒脖商灵恬循睡嘶吁倾硷芳洱鞘匝碗聂漓浦烷毖量窝佳辽揣衫封骤稗隐也触入腕叹额赎礼胚施拔窟当啼秧譬鹰史镐友险屉灶逝猾沽祖酌纤允常滨挺在蛋身委妓钨途目厘贫船埠凌兴羚念瘪驭含律祁掠刹特砧冉揭朱乞腕翱陶狰启浪布寒驶裳筛泊泥档靡营门控栏傣柔伸肺司北亦精品文档就在这里-各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有
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4、、通过软件进行成本的核算。（2）、平时做好每一笔的成本与费用统计。（3）、与各能产生成本和费用的部门做好协调。 3、相关部门： 各个部门：提供成本费用数据。二、【主要流程】步骤填制人审核人说明 1、采购入库单记账 2、生成凭证3、材料出库单记账4、生成凭证5、工程领料出库单记账6、生成凭证7、机电部领用出库记账8、生成凭证9、南湖管理部出库记账10、生成凭证11、东沙湖管理部出库记账12、生成凭证13、进贤基地出库记账14、生成凭证15、黄颡三组出库记账16、生成凭证17、固定资产计提折旧18、工资分摊处理19、费用归集20、把上述所产生的凭证全部进行记账 21、机电部制造费用转账生成22、对
5、产生的新凭证重新记账23、东沙湖与南湖转账生成24、将产生的这两张凭证进行记账。25、黄颡三组到费用成本与种粮费用到成本转账生成26、将产生的这两张凭证进行记账27、结转塘口生产成本到消耗性生物资产28、将这张凭证进行记账29、在总账中查询部门账30、产品成本分配31、产成品入库记账 32、销售出库记账33、生成凭证34、公司招待出库记账35、生成凭证36、食堂领用出库37、生成凭证1、菜单路径存货核算-业务核算-正常单据记账。作业要点：在过滤条件中的“收发类别”选择“采购入库单到采购入库单”注意：“出库单上所填金额是否重新计算 ”选择“是” 2、菜单路径 存货核算-财务核算-生成凭证。作业要
6、点：单击选择按钮查询条件为采购入库单采购类别为采购入库。3、菜单路径 存货核算-业务核算-正常单据记账作业要点：在过滤条件中的“收发类别”选择“材料出库单到材料出库单注意：“出库单上所填金额是否重新计算 ”选择“是” 4、菜单路径 存货核算-财务核算-生成凭证。作业要点：单击选择按钮查询条件为材料出库单材料出库单。5、菜单路径 存货核算-业务核算-正常单据记账作业要点：在过滤条件中的“收发类别”选择“工程领料出库单到工程领料出库注意：“出库单上所填金额是否重新计算 ”选择“是” 6、菜单路径 存货核算-财务核算-生成凭证。作业要点：单击选择按钮查询条件为材料出库单收发类别为：工程材料出库单。7
7、、菜单路径 存货核算-业务核算-正常单据记账作业要点：在过滤条件中的“收发类别”选择“机电部领用到机电部领用出库注意：“出库单上所填金额是否重新计算 ”选择“是” 8、 菜单路径 存货核算-财务核算-生成凭证。作业要点：单击选择按钮查询条件为材料出库单收发类别为：机电部领用出库。9、菜单路径 存货核算-业务核算-正常单据记账作业要点：在过滤条件中的“收发类别”选择“南湖管理部到南湖管理部 注意：“出库单上所填金额是否重新计算 ”选择“是” 10、 菜单路径 存货核算-财务核算-生成凭证。作业要点：单击选择按钮查询条件为材料出库单收发类别为：南湖管理部出库。11、菜单路径 存货核算-业务核算-正
8、常单据记账作业要点：在过滤条件中的“收发类别”选择“东沙湖管理部出库 注意：“出库单上所填金额是否重新计算 ”选择“是” 12、菜单路径 存货核算-财务核算-生成凭证。作业要点：单击选择按钮查询条件为材料出库单收发类别为：东沙湖管理部出库。13、菜单路径 存货核算-业务核算-正常单据记账作业要点：在过滤条件中的“收发类别”选择“进贤基地出库记账 注意：“出库单上所填金额是否重新计算 ”选择“是” 14、菜单路径 存货核算-财务核算-生成凭证。作业要点：单击选择按钮查询条件为材料出库单收发类别为：进贤基地出库记账。15、菜单路径 存货核算-业务核算-正常单据记账作业要点：在过滤条件中的“收发类别
9、”选择“黄颡三组出库到黄颡三组出库记账 注意：“出库单上所填金额是否重新计算 ”选择“是” 16、菜单路径 存货核算-财务核算-生成凭证。作业要点：单击选择按钮查询条件为材料出库单收发类别为：黄颡三组出库记账。17、在固定资产模块中进行计提折旧。18、手工通过总账系统填制凭证。19、手工通过总账填写凭证。20、通过总账系统进行记账。【菜单路径】：财务会计总账凭证记账 如果有审核阶段则为：【菜单路径】：财务会计总账凭证审核凭证记账21、【菜单路径】财务会计期末转账生成自定义转账选择机电部制造费用双击后面的“是否结转”单击按所有科目有发生的辅助项结转。22、【菜单路径】：财务会计总账凭证记账 如果
10、有审核阶段则为：【菜单路径】：财务会计总账凭证审核凭证记账23、【菜单路径】财务会计期末转账生成自定义转账选择南湖费用到生产成本双击后面的“是否结转”单击按所有科目有发生的辅助项结转。（东沙湖的也是这样）24、【菜单路径】：财务会计总账凭证记账 如果有审核阶段则为：【菜单路径】：财务会计总账凭证审核凭证记账25、【菜单路径】财务会计期末转账生成自定义转账选择黄颡三组到费用成本双击后面的“是否结转”单击按所有科目有发生的辅助项结转。（种粮费用到成本的也是这样）26、【菜单路径】：财务会计总账凭证记账 如果有审核阶段则为：【菜单路径】：财务会计总账凭证审核凭证记账27、【菜单路径】财务会计期末转账
11、生成自定义转账选择结转塘口生产成本到消耗性生物资产双击后面的“是否结转”单击按所有科目有发生的辅助项结转。28、【菜单路径】：财务会计总账凭证记账 如果有审核阶段则为：【菜单路径】：财务会计总账凭证审核凭证记账29、【菜单路径】：财务会计账表部门辅助账部门明细账 作业要点：记录下结转比率。30、【菜单路径】：库货核算业务核算产品成本分配。作业要点：按部门和仓库来分配，在后面录入金额点分配。31、【菜单路径】：库货核算业务核算正常单据记账作业要点：收发类别选择：产成品入库到产成品入库注意：“出库单上所填金额是否重新计算 ”选择“是”32、【菜单路径】：库货核算业务核算正常单据记账作业要点：收发类
12、别选择“销售出库到销售出库 注意：“出库单上所填金额是否重新计算 ”选择“是”33、【菜单路径】：库货核算财务核算正成凭证。作业要点：查询条件为：销售出库，收发类别为：销售出库。34、【菜单路径】：库货核算业务核算正常单据记账作业要点：收发类别选择“公司招待出库到公司招待出库 注意：“出库单上所填金额是否重新计算 ”选择“是”35、【菜单路径】：库货核算财务核算正成凭证。作业要点：查询条件为：其它出库，收发类别为：公司招待出库36、【菜单路径】：库货核算业务核算正常单据记账作业要点：收发类别选择“食堂领用出库到食堂领用出库 注意：“出库单上所填金额是否重新计算 ”选择“是”37、【菜单路径】：
13、库货核算财务核算正成凭证。作业要点：查询条件为：其它出库，收发类别为：食堂领用出库单击此处按仓库与部门来进行分配成本。作用：产成品成本分配表用于对已入库未记明细账的产成品进行成本分配，功能有： 可随时对产成品入库单提供批量分配成本。 可从成本管理系统取得成本，填入入库单，同时提供清除已分配的数据功能。 产成品成本分配后可以恢复分配的数据。 产成品成本分配表提供排序功能。 用户可设置显示栏目。【操作步骤】1. 用鼠标单击【业务核算】菜单，并单击【产成品成本分配】进入此功能。2. 选择查询按钮，进入查询界面。3. 输入查询条件并确认返回，表中将显示符合条件的存货。4. 输入需要分配的总成本，或通过全取、取价按钮从成本管理系统取产成品的成本。5. 选择进行分配按钮，把成本分配到产成品的入库单据上。6. 用户若需要清除已分配的成本数据，则可以在产成品成本表中点击恢复按钮，即可清除已分配的数据。提示： 本系统可按产品的大类分配成本，其中包括红字入库单。 系统支持按存货、自由项、生产订单、生产批号和成本中心从成本管理取产成品成本。 存货核算与成本管理和生产订单系统集成使用时，可按生产订单从成本管理取产成品成本
