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1、业务57付26购伊兰特轿车固定资产160380.00银行存款160380.00业务57收9收利息银行存款3451.68财务费用利息3451.68业务58付27付安装费在建工程设备安装工程30000.00银行存款30000.00业务59付28付轿车保险费预付账款保险公司4800.00银行存款4800.00业务60转30领普通胶合板试产在建工程设备安装工程2000.00原材料普通胶合板2000.00业务62收10售永裕会议桌椅银行存款34200.00主营业务收入棕色会议桌14529.91主营业务收入高档办公椅14700.85应交税费应交增值税（销项税额）4969.24业务63付29交电话费管理费用
2、办公费3641.20银行存款3641.20业务64收11收保险赔款银行存款80000.00其他应收款平安保险80000.00业务65收12收永安华兴退货款银行存款24000.00应付账款福建永安华兴木材厂24000.00业务66转31售张氏家私会议桌椅应收账款厦门张氏家私有限公司432600长期应收款厦门张氏家私有限公司1009400主营业务收入棕色会议桌600000.00主营业务收入高档办公椅400000.00应交税费应交增值税（销项税额）209521.36未实现融资收益232478.64业务67转32领油漆生产成本基本生产成本（白色办公桌）16800.00生产成本基本生产成本（黑色办公桌）
3、12800.00生产成本基本生产成本（棕色会议桌）10500.00生产成本基本生产成本（普通办公椅）9600.00生产成本基本生产成本（高档办公椅）3200.00原材料白色油漆16800.00原材料黑色油漆25600.00原材料棕色油漆10500.00业务68付30付水费制造费用水电费（木工车间）4905.66制造费用水电费（油漆车间）9811.32制造费用水电费（装配车间）4905.66生产成本辅助生产成本（制造费用）4905.66管理费用水电费14716.98应交税费应交增值税（进项税额）2354.72银行存款41600.00业务69付31付电费制造费用水电费（木工车间）19230.77制
4、造费用水电费（油漆车间）3846.15制造费用水电费（装配车间）7692.31生产成本辅助生产成本（制造费用）11538.46管理费用水电费15384.62应交税费应交增值税（进项税额）9807.69银行存款67500.00业务70收租金银行存款15000其他业务收入租金收入15000业务71购印花税票管理费用其他150.40库存现金150.40业务72销售退回银行存款17100主营业务收入棕色会议桌7264.96主营业务收入高档办公椅7350.43应交税费应交增值税（销项税额）2484.61业务73罚款业务库存现金200营业外收入罚金收入200业务74收到货款银行存款433461.54财务费
5、用-利息费7538.46应收账款厦门湖里441000业务75购CRM无形资产CRM10000其他应收款许飞10000业务76收到代销清单，确认收入应收账款华美家具346560销售费用手续费18240主营业务收入黑色办公桌225641.03-普通办公椅86153.85应交税费应交增值税（销项税额）53005.12业务77收到银行汇票结余款银行存款200000其他货币资金银行汇票存款200000业务78报销审计费用管理费用审计诉讼费5000银行存款5000业务80预付进口高档板材款预付账款-深圳龙兴贸易公司400000银行存款400000业务81购买福利用品应付职工薪酬职工福利4650银行存款46
6、50业务82盘亏工具一把待处理财产损溢待处理流动资产损益175.5周转材料低值易耗品-工具150应交税费应交增值税（进项税额转出）25.5业务83收到陈棋个人赔偿库存现金175.5待处理财产损溢待处理流动资产损益175.584计提职工工资管理费用工资及福利费58550销售费用工资及福利费14300生产成本辅助生产成本机修直接人工5800制造费用木工车间工资及福利费3200制造费用油漆车间工资及福利费3050制造费用装配车间工资及福利费2550生产成本基本生产成本白色会议桌2639.71生产成本基本生产成本黑色会议桌4184.42生产成本基本生产成本棕色会议桌4787.44生产成本基本生产成本普
7、通办公椅1936.15生产成本基本生产成本高档办公椅1502.28应付职工薪酬工资102500业务85计提福利费管理费用工资及福利费8197销售费用工资及福利费2002生产成本辅助生产成本机修直接人工812制造费用木工车间工资及福利费448制造费用油漆车间工资及福利费427制造费用装配车间工资及福利费357生产成本基本生产成本白色会议桌369.58生产成本基本生产成本黑色会议桌585.85生产成本基本生产成本棕色会议桌670.27生产成本基本生产成本普通办公椅271.07生产成本基本生产成本高档办公椅210.23应付职工薪酬福利费14350计提工会经费管理费用工会经费1171销售费用工会经费2
8、86生产成本辅助生产成本机修其他116制造费用木工车间-其他64制造费用油漆车间其他61制造费用装配车间其他51生产成本基本生产成本白色会议桌52.79生产成本基本生产成本黑色会议桌83.69生产成本基本生产成本棕色会议桌95.75生产成本基本生产成本普通办公椅38.72生产成本基本生产成本高档办公椅30.05应付职工薪酬工会经费2050业务86计提社保费管理费用社会保险费15105.9销售费用社会保险费3689.4生产成本辅助生产成本机修其他1496.4制造费用木工车间-其他825.6制造费用油漆车间其他786.9制造费用装配车间其他657.9生产成本基本生产成本白色会议桌681.05生产成本基本生产成本黑色会议桌1079.58生产成本基本生产成本棕色会议桌1235.16生产成本基本生产成本普通办公椅499.53生产成本基本生产成本高档办公椅387.58应付职工薪酬社会保险费26445业务87分摊材料成本差异生产成本基本生产成本白色会议桌18672.28生产成本基本生产成本黑色会议桌18275.94生产成本基本生产成本棕色会议桌21799.01生产成本基本生产成本普通办公椅11538.06生产成本基本生产成本高档办公椅12837.19在建工程110.10制造费用装配车间27.52生产成本辅助生产成本机修13.76销售费用包装费289材料成本差异83562.86业务88
