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1、石家庄金泰达工贸有限公司生产经营管理办法（暂行）2015年3月Administrator目录第一章总则及公司机构设置1第二章综合财务部职能及其各岗位职责1第三章储运部职能及其各岗位职责6第四章销售部职能及其各岗位职责10第五章现金、支票及银行其它票据管理制度11第六章会计科目设置及档案管理制度12第七章借款管理制度14第八章日常费用审批程序及报销流程16第九章采购配送流程及规范16第十章销售退货处理流程19第十一章库房管理制度与规定20第十二章收付款管理流程21第十三章发票管理流程23第十四章组装成本核算及固定资产的管理24第十五章附则24附件一：金泰达商品编码规范格式i附件二：金泰达销售退货
2、明细表ii附件三：电脑打印票据联次安排iii附件四：金泰达采购入库单v附件五：往来单位编号规范vi附图一：商品采购配送流程图vii石家庄金泰达工贸有限公司生产经营管理办法（暂行）总则及公司机构设置为了合理分配公司资源，明确各岗位职责，使岗位设置能有效发挥作用，为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理中的提高经济效益的作用，拟将公司组织机构、业务处理及财务制度进行规范管理，特制定本管理办法。公司的组织机构如下图：综合财务部职能及其各岗位职责综合财务部的职能包括以下几个方面：建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强资金管理及会计核算，反映、分析财务计划的执行情况，及时准确的反映公司的
3、财务状况、经营成果和现金流量，检查监督财务纪律。积极为经营管理服务，促进公司取得最大的经济效益；厉行节约，合理使用资金。积极为公司开源节流的生产经营提供良好的管理环境。合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。对有关机构及财政、税务、银行部门了解和检查财务工作，主动提供有关资料，如实反映情况。负责填制或取得原始凭证（即日常业务发生时的原始票据，以下简称原始凭证），并将审核的原始凭证编制成记账凭证，会计必须在每个记账凭证上签字，所有的收款凭证、付款凭证出纳必须签字。须编制会计账簿、会计报表和其它会计数据，要求真实、准确、完整，并符合会计制度的规定。会计年度是：1月1日起至12月31日止
4、。负责会同相关人员定期进行财务清查，保证账簿记录与实物、款项相符，根据账簿记录编制会计报表上报总经理。会计报表每月由会计编制并上报一次。会计报表须会计签名或盖章。负责对本公司实行会计监督，对不真实、不合法的原始凭证，不予受理；对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求更正、补充。发现账簿记录与实物、款项不符时，应及时向总经理报告，并请求查明原因，做出处理。综合财务部财务工作人员对上述事项无权自行做出处理。建立内部稽核制度，并做好内部审计，根据公司的实际情况，以财务部自查为主。出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权和债务账目的登记工作。负责各项业务的经营财务分析。完成公司交给的
5、其它工作。综合财务部部长负责本部门的全面工作落实及统一调度，会计、出纳、开单文员等工作人员必须服从部长的工作安排，会计、出纳、开单文员等岗位的主要职责如下：会计的主要工作职责是：监督和负责整个账务处理数据的准确性，包括会计凭证、报表、往来、原材料库存商品、现金、银行、票据、费用等。负责库存商品、原材料总账的登记，指导库房管理员进行库存管理，保证账账、账物账证、账表相符。进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益；建立健全经济核算制度，利用财务会计数据做好经营分析，为公司决策提供参考数据。负责对内（公司高层）、对外（税务局、工商等其它需要报送
6、报表的行政机关）报表的编制和报送，并负责对数据进行解释，及财务分析的编制。协调本部门与公司内部其它部门的关系，对公司各种经营考核的基础数据取得正确性进行监督和负责。协调公司财务与外部相关部门的关系，包括税务局、银行及其它相关行政单位、往来企业。负责各种与财务有关的证件的办理及年审。负责固定资产、固定资产清理等账务的处理，实行固定资产分类管理，保证固定资产增加、减少、报废、封存、手续齐全，并进行账务处理。妥善保管会计凭证、会计账簿、会计报表和其它会计数据。承办公司领导交办的其它工作。 出纳的主要工作职责是：认真执行现金管理制度。严格执行库存现金限额（限额5000万元），超过部分必须及时送存银行，
7、不得坐支现金，不认白条抵压现金（总经理签字除外）。做到日清月结，做到账实相符。建立健全现金出纳各种账目，严格审核现金收付凭证，负责本公司与银行之间各种款项的原始票据的传递工作。严格支票管理制度，编制支票使用手续，使用支票须经总经理签字后，方可生效。积极配合银行做好对账、报账工作。配合会计做好各种账务处理。根据审批过的付款申请单（暂时填制费用报销单）、费用报销单，及时保证付款办理。并将相关原始付款凭证及时转到会计，以便及时入账。根据业务收款进度，核实收款情况后及时将收款原始单据转到公司会计，以便及时入账。银行电汇的把电汇、手续费单转到会计，收取现金的，将现金收据（现金销售的销售开单须盖有“现金收
8、讫”字样，公司开出的现金收据和现金销售的销售开单以下统称为现金收据）的记账联转交会计入账。负责公司发票的开据和及时发送。 完成公司领导交办的其它工作。开单文员的主要工作职责是：熟悉公司价格表、熟悉各产品定位、熟悉相关销售政策；熟悉各客户执行价格政策；了解公司给予客户的特殊销售政策、了解相关费用冲抵情况。确保客户订单信息畅通，审核订单合理性并及时反馈给客户与市场。及时落实订单到储运部，跟踪跟进发货进度，落实客户打款情况。确认客户回款，安排物流及时出货，跟进货物运输情况。负责所有客户应收账款的管理。订单落实、发运情况汇报，协助储运部统计进行出入库核对。对电脑数据进行核对、统计、分析管理并编制相关报
9、表。负责综合财务部日常事务性工作；负责各种文稿的打印、发送，收发传真、考勤登记、接听电话等工作，管理文书档案材料，受理投诉和来访接待。负责管理打印机、传真机、监控设备的日常维护维修及耗材领用建档；管理办公用具、文具、纸张的发放及领取；负责汇总公司年度综合性资料，草拟公司年度总结、工作计划和其它综合性文稿，及时择写总经理讲话稿和其他以公司名义演讲文稿审核工作；负责公司行政文书、报刊、资料各类电、函的处理，网站信息管理；收发有关文件、信函、电报等；负责按公司招聘、离职人员管理规定办理新进、离职人员入司手续、离职手续及建档工作。（含建立人员档案、证照收集、开岗位介绍信、开劳保发放单、离职人员开具离司
10、清单等。完成公司领导交办的其他工作任务。储运部职能及其各岗位职责储运部的职能包括以下几个方面：承担本公司库存商品、原材料、半成品的入库、出库、理货、盘点、退货、储存和运输工作。合理安排理库时间，退货入库要准确清点货品名称、规格及退货数量，根据情况做好相关处理并及时归位，不能再次销售的退货合理分开。所有退库必须填写退库明细，报综合财务部开单文员汇总入账。负责按先进先出原则办理产品出库手续，保证储运产品数量准确、质量完好。每天下班前负责打印或通过进销存系统查询分仓库存报表，及时填写采购申请单，要求标明物品的名称、数量、单价、规格、库存量、申购量等内容。及时准确统计维护库存管理，确保仓库物品的帐、物
11、一致。执行产品收货入库的有关规定，将产品按规定的储存要求专项分类存放，规范产品搬运、摆放的具体操作；采取防鼠、防虫、防潮、防霉、防尘、防火等相应措施，保证产品的储存安全。加强库房场地、设施、设备的建设和管理，努力提高仓储能力，适应公司经营规模和质量保证的需要。协助财务进行成本管理、对物料采购与生产成本的控制和监督管理；与其他相关部门密切配合，做好商品及生产物料的调度工作，切实履行库存商品和其它物料的配送，并及时向其他相关部门部反馈库存商品及生产物料的短缺或过量采购等异常情况。加强对运输人员的质量意识教育，规范运输操作，防止产品运输质量事故。按安全储运、降低损耗、保证质量、收发迅速、避免事故的原
12、则，做好产品的储存和运输工作。根据公司经营业务特点和产品运输任务要求，以安全、及时、准确、经济为原则，选择安排适宜的运输方式和运输线路，将产品运达指定地点。负责运输车辆的调配、维修、检测、保养及安检、安全礼貌行车。储运部经理负责本部门的全面工作落实及统一调度，统计稽核、库管、司机（配送员）等工作人员必须服从经理的工作安排，统计、库管、司机等岗位的主要职责如下：统计稽核岗位职责是：？库管岗位职责是：听从部长的统一安排，上班时间是上午7:00-11:00、下午2:00-6:00，中午有出库任务必须先出库再调休。负责公司库存商品、原材料、半成品的入库、出库、理货、盘点、退货等工作。负责按采购清单准确
13、清点货品名称、规格、数量，根据库房情况安排库位储存，并及时在送货清单上准确填写到货的货品名称、规格、数量及质量情况，签字后交综合财务部办理入库手续。负责清点验收退货的货品名称、规格及退货数量，根据情况做好相关处理并及时归位，不能再次销售的退货合理分开。所有退库必须填写退库明细，报综合财务部开单文员汇总入账。负责按先进先出原则办理产品出库手续，保证储运产品数量准确、质量完好。合理安排理库时间，做到货物存放整齐有序，零散货物及时归位。月底做好盘点工作，做到账物相等、账账相符。主动与使用部门联系，了解物品的消耗情况，防止因缺少沟通造成的物品短缺。负责商品的储存安全及合理安排库位，提高仓储能力。完成领
14、导交办的其它工作。司机（配送员）岗位职责是：听从部长的统一安排，上班时间是上午8:00-下午6:00。下午6：30前把车辆停放到站台，有事早退必须向部长请假，部长审批后提前下班。装车时按销售开单明细清点货品名称、规格、数量，杜绝多装、少装现象的发生。送货时安全第一送货第二，争取及时准确送货到指定地点。故意拖延送货时间须负责相关责任。开车注意交通安全，公司原因违章由公司负责，个人行为原因违章由个人负责。送货后把送货票据（销售开单第二联）及时交给综合财务部入账；如有退货须放到站台交库管处理后将送货票据及退货票据及时交综合财务部会计入账。负责运输车辆的调配、维修、检测、保养及安检、安全礼貌行车。销售
15、部职能及其各岗位职责销售部的职能包括以下几个方面：对产品销售情况进行全方位的管理和监控。负责保持销售现场正常的办公秩序和办公环境。及时捕捉市场信息，了解市场动态，掌握销售进度、制定销售计划，并组织实施。组织管理销售人员的销售工作，提高现场成交的比例，负责编制实施销售日报、周报、月报，履行监督检查职能。 对上级领导及时汇报销售进度，便于领导层的下一步决策。 与项目策划专案及时沟通，对项目销售提出可行性意见。并对推广提出建议。 负责对销售代表的业务培训，并负责对销售代表的聘用、奖惩和调整提出意见。对规划设计、产品的定位提出合理的建议，与项目策划专案结合，做好项目营销费用的编排与控制。并负责销售道具的制作及购买。 规范销售话术及培训资料，并组织销售人员学习。科学务实拟定销售合同条款，最大限度的保护公司利益及业主的合法权益。负责大客户的资料录入及管理，并及时分析客户的各项信息，便于推广方面的调整。销售部是由业务员、促销员等工作人员组成。现金、支票及银行其它票据管理制度现金结算起点定为1000元，结算规定的调整，由总经理确定，公司可以在下列范围内使用现金：员
