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1、运营监控制度The final edition was revised on December 14th, 2020.山东省XX集团有限公司运营监控制度第一章总则第一条 为了使集团公司能动态地了解和掌握集团公司本部及子公司的经济运行状况，及 时发现存在的问题，提出对本部或子公司经济运行的对策和建议，特制订本制 度。第二条集团公司运营监控包括经济运行分析、报审报告管理和审计监督三个方面。第三条运营监控应遵循制度化、规范化和科学化的基本原则。第二章经济运行分析第四条经济运行分析内容包括对集团公司本部及子公司经济数据的分析和重点工作完成 情况的分析。经济数据分析内容主要包括投资分析、生产销售分析、财
2、务分析、 资产分析、及综合分析五个部分。第五条经济运行分析业务分工：（一）集团战略发展部负责投资分析。具体包括投资量分析、在建项目进度分 析、建成项目运行监控分析等；（二）集团财务部负责财务分析和资产分析。财务分析具体包括现金流量分析、 损益分析和权益分析；资产分析具体包括获利能力分析、偿债能力分析、 安全性分析和资产质量分析；（三）集团企业管理部负责生产销售分析，具体包括生产和销售的增长率分析、 重点产品市场占有率分析；同时负责在各部门分析的基础上，进行协调和 综合分析，并撰写经济运行分析报告；（四）集团母子公司重点任务完成情况分析由集团企业管理部牵头，组织相关部 门人员每季度对本部及子公司
3、执行重点工作情况进行跟踪分析，并形成分 析报告报集团公司总经理。（五）季度经济运行分析报告报集团公司总经理，由总经理审定后分送集团公司 董事长和各董事；半年和年度经济分析报告经集团总经理审阅后向集团公 司董事会报告，并将董事会意见反馈到相关公司。第六条经济运行分析要遵循集团经济运行分析工作规范。第三章报审报告管理第七条报审报告管理的内容包括确定子公司报审报告的范围；分析子公司报审报告制度 的执行情况。第八条报审报告管理由集团公司办公室根据重大决策管理制度确定子公司报审报告的范 围，每半年将报审报告的目录分送至相关职能部室，总目录送集团公司审计委员 会；相关职能部室对自身分管的内容进行执行情况的
4、分析，分析报告送审计委员 会；审计委员会对子公司报审报告制度执行情况进行遵循审计，在遵循审计的基 础上对职能部室的分析报告进行综合分析，形成综合分析报告报集团公司监事会 和董事会。第九条报审报告管理要遵循集团子公司报审报告管理的工作规范。第四章审计监督第十条 审计监督内容包括对集团本部和子公司进行常规审计、遵循审计、抽查审计和调 查审计。第十一条审计监督由集团公司审计委员会牵头。每年年初由审计委员会制订各项审计计 划，并组织落实审计力量，对每项审计事项编写审计报告；每年审计委员会要组 织编写年度审计情况报告报集团公司监事会和董事会。第十二条审计监督工作的实施要遵循集团审计工作规范。第五章附则第十三条 本制度由集团公司审计委员会负责解释，修改权在集团监事会。第十四条 本制度自发布之日起生效实施。
