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1、专题 公共风险管理第一章 风险概述第一节 风险定义一、风险的传统定义：损失的不确定性。l 不确定性至少存在两种可能的结果，在面对风险是无法知道哪种结果会出现l 损失结果中至少有一种是不如意的风险的传统定义包含以下几层含义： 1.风险是损失的可能性。2.不确定的损失才是风险。3.风险既是客观现实，又是一种主观感受。二、其它含义:经济学家：损失机会和损失可能性 统计学家：实际结果与预期结果的离差度保险学者：风险时实际结果偏离预期结果的离差度保险业内人士：承保的原因第二节 风险因素l 危险因素（风险因素）l 损失原因（风险事故）l 损失 1、危险因素（风险因素）风险(危险)因素。风险因素是指引起或增
2、加风险事故发生的机会，或增加损失严重程度的潜在条件。(1)实质性风险因素。它是指引起或增加损失机会，或增加损失严重程度的客观物质条件。(2)道德风险因素。它是指由于个人或团体的不诚实或居心不良，故意促使风险事故发生或扩大风险事故损失程度的主观因素。(3)心理风险因素。它是指由于人们主观上的疏忽或过失，以致引起或增加风险事故的发生机会，或扩大损失程度的非故意因素。道德风险因素强调的是故意或恶意。心理风险因素则强调的是无意或疏忽。 2.损失原因(风险事故)。风险事故是指可能引起人身伤亡或财产损失的偶然事件，是造成风险损失的直接原因，也是风险因素所诱发的直接结果。3.损失。损失有广义和狭义之分。 狭
3、义的损失即保险领域中的损失是指由于自然灾害或意外事故所造成的经济价值的减少、灭失以及额外费用的增加。 广义的损失还包括一般情况下财产的正常损耗、人们有意采取的合理行为所造成的损失，以及还包括感情上的或道义上的损失。 狭义的损失主要包括财产损失、所得损失、责任损失和费用损失。 三者之间关系1、 风险定义风险的三要素实例： 天雨路滑车祸行人被撞伤！辨别：天雨路滑、车速快 = 风险因素 车祸 = 风险事故 行人、其他车辆 = 风险损失载体实例： 木屋起火辨别：木结构、电线老化 = 风险因素 火灾 = 风险事故 居民或房屋 = 损失载体第三节 风险的特征 客观性：不以人的意志为转移，独立于人的主观意识
4、之外不确定性（偶然性）：损失是否发生，发生的时间、地点、程度及其承担的主体的不确定普遍性：无处不在，无时不有可度量性（必然性）：风险是在特定的时间和空间条件下的概念，凡是风险都与某种条件相联系。 相对性：不同的人对同样的客观风险会做出不同的判断和行动第四节 风险的分类 按风险的环境分类 静态风险动态风险静态风险是指在经济条件没有变化的情况下，一些自然行为和人们的失当行为形成的损失的可能性。动态分析是经济条件变化情况下造成经济损失的可能性。经济情况的变化来源于两种因素：（1） 外部环境：经济、产业竞争者、顾客（2） 企业内部：有关生产什么、如何生产、如何融资、如何营销等企业所做的全部决策。 按风
5、险的性质分类纯粹风险投机风险纯粹风险是只有损失机会的风险。其可能结果为损失或无损失，其最好结果是没有损失。汽车购买者面临着其汽车被损或被毁的风险，对其而言，这样的风险就是纯粹风险。投机风险是可能结果既有损失也有获利的风险。赌博是投机风险的最好例子。一般只有纯粹风险才是可保的，但现在可以通过金融工程的方法解决。 按纯粹风险分类财产风险人身风险责任风险信用风险财产风险拥有财产的人都面临财产风险（property risks），为所拥有的财产可能会遭损或被 盗。财产损失又可分为两类：直接财产损失和间接损失。 * 当财产被损时，财产所有人失去了（1）财 产本身的价值，这就是直接损失；（2 ）财 产带来
6、的收入或需支付额外的费用。收入的损失和额外费用就是间接损失。责任风险 当他人同意为你提供服务时，其对你承担了某种义务。当其履行义务方面的差错可能对你造成经济损失时，你就面临着风险。 例如，承包商未按预定计划完成建筑施工，可能使 建设单位无法及时使用或出租房屋而造成损失；债 务人未按规定偿付借款，可能使债权人蒙受损失。人身风险人身风险指由于丧失获取收入的能力而造成收入和财产损失的可能性。对获取收入能力的危险因素有4个：（1） 死亡（2） 年老（3） 伤病（4） 失业违约风险 一方不履行合同规定的义务而造成的另一方经济损失。 承包商违约风险 债务人违约风险 承租人违约风险 按风险上否产生的损失分类
7、经济风险非经济风险经济风险是指有经济损失后果的风险；非经济风险则无经济损失后果。经济风险有三要素：（1） 可能遭受损失的主体（人或组织）（2） 财产或收入，其损坏或剥夺能够造成经济损失；（3） 引起损失的损失原因 按风险的影响范围分类特定风险重大风险重大风险的起因是非个别的、后果也不是个人可以承受的。它属于团体风险，主要是由宏观的社会、经济和政治环境的变化引起的，也可以是由物质因素变化所导致。它影响到人群的大部分甚至全部。特定风险的损失是由个别事件引起的，其损失由个人而非全体人群承受。失业、战争、通货膨胀、地震和洪水都是重大风险；而房屋被烧和银行被抢则是特定风险。第二章 风险管理概述第一节 风
8、险管理的起源与发展起源于美国。20世纪30年代，经济危机造成的损失使管理者采取措施控制风险。20世纪50年代早期和中期，美国通用汽车公司的自动变速装置厂失火、美国的钢铁行业工人罢工两件大事促进了风险管理在企业界的推广。20世纪六、七十年代，风险管理协会的建立和风险教育的普及也是风险管理发展的一大特点。1983年5月9日， “101风险管理准则”通过，风险管理开始规范化和标准化，标志着风险管理达到了一个新的水平。第二节 风险管理的定义一种描述风险管理的含义 风险管理是指经济单位通过对风险的识别和衡量，并在此基础之上优化各种风险管理工具综合处置风险，以最小成本实现最大安全保障的科学管理方法。 包括
9、以下四层含义： （一）风险管理的主体是经济单位。 （二）风险管理的对象是风险。 （三）风险管理决策要科学。 （四）风险管理目标要清晰。第三节 风险管理的分类风险管理按其管理的主体划分，可分为个人风险管理、家庭风险管理、企业风险管理、国家风险管理和国际风险管理五大类。(1) 个人风险管理是指个人为实现生活稳定和工作的安全，对可能遭遇的种种不测在经济上所做的各种准备和处置。如：储蓄等。(2) 家庭风险管理是指一个家庭为保障其收入稳定和生活安定，对可能遭受的自然灾害或意外事故所采取的有效措施。如人身保险、家庭财产保险等。(3) 企业风险管理是指企业为实现生产、经营和财务的稳定与安全，对可能遭受的各种
10、风险损害所采取的有效措施。如建立消防组织、购置消防器材等。(4) 国家风险管理是指一个国家为了应付经济、政治、战争、社会以及巨灾风险损害而采取的各种处理措施。(5) 国际风险管理是指跨国公司、国际公司、国际组织为了应付涉及国际间的各种风险而采取的各种处理措施。第四节 风险管理的目标一、 损前目标 1. 经济目标 2. 减轻企业和个人对潜在损失的烦恼和优虑。 3. 遵守和履行外界赋予企业的责任。例如，政府法规可以要求企业安装安全设备以免发生工伤。同样，一个企业的债权人可以要求贷款的抵押品必须被保险。二、 损后目标 1. 企业生存。在损失发生之后，企业至少要在一段合理的时间内能部分恢复生产或经营。
11、 2. 保持企业经营的连续性。这对公用事业尤为重要，这些单位有义务提供不间断的服务。 3. 收人稳定。保持企业经营的连续性便能实现收入稳定的目标，从而使企业保持生产持续增长。 4. 社会责任。尽可能减轻企业受损对他人和整个社会的不利影响，因为企业遭受一次严重的损失会影响到员工、顾客、供货人、债权人、税务部门以至整个社会的利益。为了实现上述目标，风险管理人员必须识别风险、衡量风险和选择适当的对付损失风险的方法第五节 风险管理的程序加A 17图片（一）制定风险管理计划风险管理人员、部门、组织机构、合作部门、部门绩效评价、编制方针（二）风险识别 风险识别，是指经济单位对所面临的、已经存在的、以及潜在
12、的风险，加以判断、归类和鉴定风险性质的过程。（三）风险衡量风险衡量是指在风险识别的基础上，利用概率论和数理统计方式对所收集的、大量的详细损失资料加以分析，估计和预测风险发生的概率(频率)和损失幅度。四）选择对付风险的方法 风险控制环节就是根据风险衡量的结果，为实现风险管理目标，优化组合各种风险管理工具并且予以实施的过程。（五）贯彻和执行风险管理的决策对于对付风险方面有直线职权,对于管理方面有参谋提供咨询(六)风险管理效果评价 风险管理效果评价，是指对风险管理工具的适用性及其收益性情况进行分析、检查、修正与评估的过程。第六节 风险管理的方法(一)风险控制法1.避免风险。它也简称避险，即设法回避可
13、能发生的损失。 避险具有局限性 ： 首先，避险带有消极防御的性质。 其次，许多风险是无法避免的。 最后，在一定条件下，避险又会产生新的风险。2.损失控制。损失控制指全面消除风险因素、降低损失程度的方法。其包括风险预防和灾后施救两个方面。损失控制的主要措施是风险防范措施，即纯预防性措施和保护性措施。损失控制也具有局限性： 一是受人们知识水平、技术条件的限制，许多风险 尚未被人们所认识； 二是虽然技术上可行，但所需费用昂贵，经济上未必合算。(二)风险财务处理方法1.自留风险。它亦称自保，指企业或个人自己承担部分或全部后果的方法。以专用基金、借入资金和专业自保公司等形式。自留风险的优越性在于：节约了
14、管理费用支出；风险后备基金可以灵活运用；自留风险的局限性：自留风险基金的提取缺乏准确性，基金额度难以确定；需要储备大量风险基金，违背资金运用的效率原则；为提高资金利用率，所储备的风险补偿基金也往往被投入生产与流通之中，一旦发生事故，这些资金也连同其他财物一同毁灭，使自留风险的补偿缺乏稳定性；受本单位技术水平、管理能力的影响，很可能形成更高的管理费用，或因对风险危害估计不足，而给自己造成超出自身补偿能力的巨大风险损失。2.转移风险。它是指一方将自己面临的风险转嫁给他人承担。在各种转移风险的方法中，还可分为保险转嫁和非保险转嫁两大类：（1）保险转嫁是指经济单位利用保险方式将风险转移给保险公司；（2）非保险转嫁是指经济单位利用除保险方式以外的方式将风险转移给他人。如合同、租赁和转移责任条款
