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1、 单证管理自查报告_自查报告单证治理自查报告（1） 依据公司要求，进一步加强单证治理力度，确保单证治理的稳健、安全，市区收展部开展单证自查工作，详细状况汇报如下： 一、无遗失、超期、作废、停用单证长期不公告、不核销或不按规定销毁及流失在外的状况，且单证的领用发放、核销登记与库存全都。 二、重要单证不存在超期现象，均已根据单证治理方法缴纳治理补偿金；且重要单证无超量现象，已根据单证治理方法履行相关审批手续进展发放。通过自查未发行重要单证丧失现象。 三、未销毁的作废单证各联次均加盖作废章，作废单证若为多联，单证联次均齐全。 四、系统记录销毁数据与单证销毁清单均保持全都，且根据单证治理方法规定准时定
2、期销毁并履行审批手续。 五、自查过程中不存在最终使用人离司未缴回的单证。手工核销的重要单证已填写重要单证手工核销清单，均有相关人员签字，且有收付费截屏。 六、严格根据单证治理方法要求打印日清日结单。 七、根据单证治理方法要求，每月第一个工作周内进展重要单证盘点，格式根据单证治理方法附表，每季进展一次一般单证盘点，格式参照重要单证盘点清单。 八、单证领用（入库）、核销（出库）登记簿，均有每月盘点纪录，且与系统、实物相符。并且，单证的领用（入库）、核销（出库）登记簿均填写标准。 单证治理自查报告（2） 20XX年上半年，甘肃保监局抽调各财产保险公司内审人员，对辖内财产保险机构单证治理状况进展了全面
3、穿插检查。从检查状况看，财产保险公司在单证治理中存在的问题较多，单证治理工作亟待加强。 单证治理现状 通过检查，我们认为目前财产保险公司的单证治理较前几年有较大的改观，无论是制度、信息系统建立还是对单证治理的熟悉都有所改良。但是随着业务的快速进展和机构网点的下延，目前各财产保险公司的单证治理还有很多不完善的地方，有的问题还成了违法违规的事发源头。 (一)治理根底薄弱 一是单证治理制度不完善。检查发觉全省12家财产保险公司在单证治理制度上都不同程度存在制度内容不完善、不科学的问题，如：未对单证限时限量领用、手工出具保单和系统补录时限等做出明确规定，有的公司没有中介代理机构单证领用治理制度，有的公
4、司未建立单证治理内部监视自查制度，有的公司没有单证库房(专柜)治理制度等。二是单证治理岗位设置不合理。中心支公司及以下分支机构普遍存在以下问题：单证治理岗由代理人员担当，出单员兼任单证治理员，单证治理员一人多岗，兼岗现象突出，单证治理员更换频繁，交接手续流于形式等问题。三是单证存放治理不到位。主要表现是单证专库专柜存放不标准，存在重要有价单证与公司文件、报表等日常资料同柜存放，已用单证与空白单证混合存放，单证存放混乱无序，单证库房兼做档案室、杂物库房等问题。四是单证印刷管控不严。个别保险分支机构私自印刷保险单证。如：某省级分公司2022年5月自行印刷2500份具有保单性质的蔬菜货物运输保险台账
5、，在货运公司作 为暂保单使用，但单证从设计到印刷均未得到总公司的书面同意和授权，而且单证格式不标准，也未纳入公司单证治理系统治理，存在着较大风险。 (二)管控措施松散 一是单证征订管控不力。虽然各财产保险公司根本上形成了自上而下逐级征订和总公司统一印刷的单证征订印刷体系，但单证征订环节依旧存在问题。在单证征订数量上由于上级公司对下级公司的单证征订数量没有限制，导致基层机构普遍存在征订过量，每年充裕大量单证的问题。充裕单证假如不能妥当处理，将为公司埋下肯定的风险隐患。如：某省级分公司仅2022年就销毁有价单证50.93万份，销毁单证是全年单证使用量的4.5倍；某省级分公司2022年1月销毁各类保
6、险单证73.45万份，销毁单证是其2022年单证使用量的6.47倍。二是单证领用治理不标准。产险机构普遍存在单证领用治理不标准的问题，有90%的产险机构存在单证领用后长期不回销的状况；30%的产险机构存在停用单证不准时回收的问题，60%的产险机构存在单证治理手工台账、单证治理系统使用状况登记不精确、不标准的问题，个别保险机构存在非单证使用人代领、代签名，台账登记混乱，甚至未将上年度结存单证数量结转至下一年度，或者未将单证领用人交回的未领用单证重新入库上账等状况，造成单证账实不符状况严峻。三是单证销毁不严谨。个别公司停用、作废单证由分支机构自行销毁，隐藏较大风险。如：某公司的停用、作废单证销毁权
7、下放给市州分公司，总公司和省级分公司缺乏有效监视。此外，有的公司还存在应销毁单证不销毁的状况。四是对保险中介单证领用管控不严。财产保险公司对保险中介领用单证缺乏有效的管控机制，导致从保险公司领用的单证在保险中介使用较乱，中介代理机构、个人代理人丧失和自行销毁保险单证现象严峻，致使大量保险单证流到行业之外，为行业埋下诸多风险隐患。 (三)信息系统落后 一是单证治理系统未实现与核心业务系统的无缝连接。单证在核心业务系统中的使用信息不能完全传送到单证治理系统，导致单证治理系统数据不精确，不能反映公司单证使用的真实状况。二是单证治理系统不能完全实现系统数据的自动传导与更新，系统对人的依靠度高，为人为更
8、改公司数据供应了可能。如：某公司核心业务系统打印保单后，被打印保单的信息不能自动传输到单证系统并更新数据，导致已打印的保单假如没有进展人工核销，单证系统中该单证的状态将仍为“可使用”。三是单证治理系统设计不科学，功能有缺陷，未实现对保险公司单证流转的全面掌握，不能到达通过系统有效掌握单证风险的要求。 由于上述问题在公司内控治理中没有得到足够重视，致使撕单、埋单和鸳鸯单等利用单证治理漏洞实施的严峻违法违规问题屡禁不止，已成为财产保险公司套取资金、进展不正值竞争的主要手段之一，给行业安康进展埋下了较大风险隐患。 单证治理中产生问题的根源思索 (一)对单证治理工作重视程度不够，思想熟悉有待提高 现阶
9、段，财产保险公司在单证治理中存在较多问题，而且始终得不到很好地解决，这与财产保险公司长期以来更多地强调业务进展、规模扩张和利润增长，不注意加强公司内控建立、合理防范和有效掌握经营治理中的各种风险、对单证治理的重要性熟悉不够有很大的关系。多数公司没有将单证治理工作摆在保险经营的重要位置，没有熟悉到单证治理是防范风险的重要源头，不能正确把握和领悟单证治理工作的重要意义。基层分支机构在缺少管控状况下，对单证治理的重要性熟悉更是缺乏，对加强单证治理缺乏动力。 (二)制度建立不科学，内控执行亟需加强 单证治理制度不科学会直接导致保险公司内控执行效果差，从而产生较多问题。制度不科学主要表达在内掌握度没有渗
10、透到公司单证流转各个操作环节，很多关键掌握点处在掌握无效状态，有的没建立制度，有的制度无法完全掌握风险的发生。固然，强调制度本身科学性的同时也不能无视执行力的重要性。科学、完善的制度只有被有效地执行，才能真正落到实处。检查中发觉单证治理问题多的公司，多数是内控执行力差的公司。制度执行不到位就会为问题的发生留下可乘之机。 (三)内审检查不到位，监视机制尚待完善 财产保险公司内控中极为重要的审计与监视环节在单证治理工作中功能发挥有限，处理措施乏力。一是单证治理内审检查机制还需完善。通过检查发觉大局部保险公司特殊是中心支公司以下基层机构的单证治理内审检查还处在初级阶段，内审检查没有形成制度化、常态化
11、。二是单证治理内审检查功能发挥不充分。公司内部审计部门一般仅在一些离任审计和常规审计中顺带检查一下单证治理状况，未就单证治理开展特地的内审检查。三是责任追究落实不彻底。单证治理内部审计监视检查中，对存在问题的保险分支机构、部门及相关责任人追究责任时，往往避重就轻，只进展象征性处理，致使内部违规“零本钱”，被检查者不重视查出问题的整改，内部掌握效果乏力，造成单证治理中的一些问题被隐蔽到深处，长期得不到有效解决，形成较为严峻的风险敞口和隐患。 加强和标准财产保险公司单证治理的对策措施 (一)完善制度建立，夯实单证治理根底 一是提高制度的科学性。从制度层面明确单证治理责任部门和单证治理岗位设置要求，
12、确立单证治理系统的设计要求和治理权限划分，强化单证限时限量限制对象领用制度，确保单证治理各环节的规定科学有效。二是强化制度的完备性。保证单证治理制度能够掩盖单证征订、印制、发放、领取、使用、核销、作废、遗失、存档和监视检查等单证流转的全过程，特殊要确保单证治理制度必需能有效管控保险中介的保险单证领用。三是增加制度的可用性。单证治理制度应立足公司自身经营治理实际制定，不应生硬照搬同业公司制度，尤其是基层分支机构的单证治理制度要符合机构自身实际状况、切实可用。四是改良制度的适应性。要依据经营治理需要准时修订完善单证治理制度，确保制度能够适应业务进展形势。 (二)强化内控执行，切实提高单证治理力量和
13、水平 一是加强内控建立。建立标准的公司治理构造，形成运作标准、科学有效的执行、监视机制。总公司治理层要高度重视内控执行，带头仔细履行内控职责，为有效实施单证治理管控奠定根底。在单证治理工作中，注意培育领导高度重视、内控人人有责和违规必受追究的内控企业文化，形成以风险掌握为导向的单证治理理念，提高单证治理工作的风险防范意识。二是理顺治理流程。分支机构层面应实行单证治理“一把手”负责制，在总公司、省级分公司设立专职单证治理工作人员，在中心支公司及以下分支机构至少应设立由正式工作人员担当的单证治理岗，落实单证治理职责。加强单证治理人员培训和训练，提升责任意识和业务素养。实行单证手下台账与信息系统双重治理制度，利用手工台账治理弥补系统治理的缺乏。三是严格责任追究。建立环环相扣的责任追究机制，将责任落实到人，加大对违规行为责任人的惩罚力度，对不同层次、各个岗位的员工制定出精细的责罚条例，让执行力弱或有过错者为其行为“买单”。强化上抓一级的责任追究制度，增加上级公司特殊是总公司的管控压力，使其更加重视防范所属分支机构单证治理工作风险。四是强化执行考核。考核是提高单证治理内控执行力的。
