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1、精品文档就在这里-各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有-目 录 一、组织架构1二、发展战略3三、人力资源5四、社会责任8五、企业文化12一、组织架构类别主要风险评价要素编号评价指标内控评价和改进 对应的制度/条款对应的流程/描述其他(通知等)缺陷/改进组织架构治理结构1、治理结构形同虚设，缺乏科学决策、良性运行机制和执行力，可能导致企业经营失败、难以实现发展战略；2、内部机构设计不科学，权责分配不合理，可能导致机构重叠、职能交叉或缺失、推诿扯皮、运行效率低下。治理结构设计1董事会、监事会和经理层的职责权限、任职条件、议事规则和工作程序等是否根据国家有关法律法规
2、的规定予以明确。2决策机构、执行机构和监督机构相互独立、权责分明、相互制衡。3实行独立董事制度、建立董事会专业委员会每个委员会中独立董事应占多数并担任负责人，审计委员会至少有一名为会计专业人士。4董事、监事、经理及其他高级管理人员的产生程序是否合法、合规，其人员构成、知识结构、能力素质是否满足履行职责的要求。5企业的重大决策、重大事项、重要人事任免及大额资金支付是否按规定的权限和程序实行集体决策审批或联签制度。店面-经管办人事行政部-经管办投资管理部总经理-财务总监-经管办总经理-董事会治理结构运行6企业是否根据组织架构的设计规范，定期对现有治理结构进行全面梳理。人事专员定期更新组织架构图7企
3、业在梳理和评价治理结构过程中，是否重点关注董事、监事、经理和其他高级管理人员的任职资格和履职情况，以及董事会、监事会和经理层的运行效果。内部机构设计8企业是否按照科学、精简、高效、透明、制衡的原则，综合考虑企业性质、发展战略、文化理念和管理要求等因素，合理设置内部职能机构。9企业是否按照不相容职务相互分离的要求，对各职能机构的职责进行科学合理的分解，确定岗位名称、职责和工作要求等，明确各个岗位的权限和相互关系。10企业是否制定组织结构图、业务流程图、岗位说明书和权限指引等内部管理制度和相关文件，使员工了解和掌握组织架构设计及权责分配情况，正确履行职责。人事专员定期更新组织机构图、部门业务流程图
4、张贴在部门公告栏、岗位说明书一式两份11建立科学的母子公司组织架构体系，在业务、资产、人员、财务及机构等方面相互独立。内部机构运行12企业是否定期梳理和评估内部机构设置，是否重点关注内部机构设置的合理性和运行的高效性。13内部机构调整时是否充分听取董事、监事、高级管理人员和其他员工的意见，并按规定的权限和程序进行决策审批。14企业针对子公司是否建立了科学的投资管理制度，通过合法有效的形式履行出资人职责，维护出资人权益，重点关注子公司特别是异地、境外子公司的发展战略、年度财务预决算、重大投融资、重大担保、大额资金使用、主要资产处置、重大人事任免、内部控制体系建设等重要事项。组织架构：企业按照国家
5、有关法律法规、股东（大）会决议和企业章程，结合本企业实际，明确股东（大）会、董事会、监事会、经理层和企业内部各层级机构设置、职责权限、人员编制、工作程序和相关要求的制度安排。二、发展战略类别主要风险评价要素编号评价指标内控评价和改进 对应的制度/条款对应的流程/描述其他(通知等)缺陷/改进发展战略1、缺乏明确的发展战略或发展战略实施不到位，可能导致企业盲目发展，难以形成竞争优势，丧失发展机遇和动力；2、发展战略过于激进，脱离企业实际能力或偏离主业，可能导致企业过度扩张，甚至经营失败；3、发展战略因主观原因频繁变动，可能导致资源浪费，甚至危及企业的生存和持续发展。发展战略制定15企业是否在充分调
6、查研究、科学预测分析和广泛征求意见的基础上，综合考虑宏观经济政策、行业及竞争对手状况、经营环境、自身优势与劣势（企业资源、企业能力、核心竞争力）等影响因素，制定发展目标。 16企业是否根据发展目标制定战略规划，明确发展的阶段性和发展程度，确定每个发展阶段的具体目标、工作任务和实施路径。17企业是否在董事会下设战略委员会，或者制定相关机构负责发展战略规划管理工作，履行相应职责。设置经管办部门18企业发展战略委员会是否对发展目标和战略规划进行可靠性研究和科学论证，并形成发展战略建议方案。19董事会是否严格审议战略委员会提交的发展战略方案，重点关注其全局性、长期性、可行性，发现重大问题后责成战略委员
7、会对方案做出调整。20企业发展战略方案经董事会审议后，是否报经股东大会批准实施。发展战略实施21企业是否根据战略规划，制定年度工作计划，编制全面预算，将年度目标分解、落实，并建立激励约束机制，纳入绩效考评体系，确保发展战略的有效实施。22企业是否制定了完善的战略管理制度，确保发展战略有效实施。23企业是否采取了组织结构调整、人员调配、财务安排、薪酬分配等管理和技术变革等保证发展战略的顺利实施；24企业是否重视发展战略宣传工作，通过内部各层会议和教育培训等有效方式，将发展战略及其分解落实情况传递到内部各管理层和全体员工。25企业是否重视发展战略实施情况的监控和评估（制度），定期收集和分析相关信息
8、，对于偏离的情况，及时报告。26由于经济形势、产业政策、技术进步、行业竞争状况及不可抗力等因素发生重大变化，需对发展战略作出优化和调整的， 企业是否能够按规定的权限和程序进行调整。发展战略：企业在对现实状况和未来趋势进行综合分析和科学预测的基础上，制定并实施的长远发展目标与战略规划。三、人力资源类别主要风险评价要素编号评价指标内控评价和改进 对应的制度/条款对应的流程/描述其他(通知等)缺陷/改进人力资源1、人力资源缺乏或过剩、结构不合理、开发机制不健全，可能导致企业发展战略难以实现（侧重决策层及执行层的高管）；2、人力资源激励约束制度不合理、关键岗位人员管理不完善，可能导致人才流失、经营效率
9、低下或关键技术、商业秘密泄露（侧重于专业技术人员）；3、 人力资源退出机制不当，可能导致法律诉讼或企业声誉受损。引进开发27企业是否根据发展战略，结合人力资源现状和未来需求预测，建立人力资源发展目标，制订人力资源总体规划和能力框架体系。28企业是否根据人力资源总体规划，结合生产经营实际需要，制订年度人力资源需求计划。据人事管理制度第二章人事招聘制度第七条每年年初部门根据当前情况部门制定年度人事计划，然后行政人事部制定公司年度人事计划29企业是否建立了人力资源引进制度，规范工作流程，按照计划、制定和程序组织人力资源引进工作。据人事管理制度第二章人事招聘制度第十条面试报告、试用申请30企业是否根据
10、人力资源能力框架要求，明确各岗位的职责权限、任职条件和工作要求。据人事管理制度第二章人事招聘制度第十三条部门提出并填写人事变更申请表31企业是否遵循德才兼备、以德为先和公开、公平、公正原则，通过公开招聘、竞争上岗等多种方式选聘优秀人才。据人事管理制度第二章人事招聘制度第十二条根据公司招聘的原则和标准32企业选聘人才时是否重点关注选聘对象的价值取向和责任意识。根据公司招聘的标准注重选聘对象的价值取向和责任意识33企业人才选聘是否遵循岗位回避制度。暂无34企业是否依法与选聘人员签订劳动合同，建立劳动用工关系。据人事管理制度第三章劳动合同管理制度第二条签订劳动合同一式三份35对于在产品技术、市场、管
11、理等方面掌握或涉及关键技术、知识产权、商业秘密的工作岗位，企业是否与该岗位人员签订岗位保密协议，明确保密义务。据人事管理制度第三章劳动合同管理制度第十二条员工入职签订保密协议一式两份36企业是否建立选聘人员试用期和岗前培训制度，对使用人员进行严格考察，试用期满考核合格后，方可正式上岗。试用申请、入职培训、转正审批表使用与退出37企业是否重视人力资源开发工作，建立员工培训长效机制。据人事管理制度第八章培训管理制度第三条员工入职签订培训协议：入职培训、公司内训、部门内训、宝马培训学院合作的外训38企业是否建立和完善人力资源的激励约束机制，设置科学的业绩考核指标体系，对各级管理人员和全体人员进行严格
12、考核评价，以此作为员工薪酬、职级调整和解除劳动合同的重要依据。据人事管理制度第三章劳动合同管理第二十五条岗位、薪资变动申请表39企业是否制订了与业绩考核挂钩的薪酬制度，切实做到薪酬安排与员工贡献相协调。绩效表店面-经管办人事行政部-经管办财务总监-经管办总经理40企业是否制定了各级管理人员和关键岗位员工定期轮岗制度，明确岗位范围、轮岗周期、轮岗方式等。暂无暂无41企业是否按照有关法律法规规定，结合企业实际，建立了员工退出（辞职、解除劳动合同、退休、离岗等）机制，明确退出的条件和程序。据人事管理制度第三章劳动合同管理第十九条、第二十条、第二十一条劳动合同解除（终止）证明书42 企业是否与退出员工
13、依法约定保守关键技术、商业秘密、国家机密和竞业限制的期限，确保知识产权、商业秘密和国家秘密的安全。据人事管理制度第三章劳动合同管理第十九条、第二十七条员工入职签订保密协议一式两份43企业关键岗位员工离职前是否根据有关法律法规的规定进行工作交接或离任审计。离职审计结论、工作交接清单、离职审批表店面-经管办人事行政部-经管办总经理-董事会44企业是否定期对年度人力资源计划执行情况进行评估，总结管理经验，分析存在的主要缺陷和不足，完善人力资源政策。人力资源：企业组织生产经营活动而录（任）用的各种人员，包括董事、监事、高级管理人员和全体员工。四、社会责任类别主要风险评价要素编号评价指标内控评价和改进 对应的制度/条款对应的流程/描述
