《财务会计工作细化与财务管理报表模板(集成)》由会员分享，可在线阅读，更多相关《财务会计工作细化与财务管理报表模板(集成)（175页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、财务会计工作细化财务管理报表模板集成 目 录第一章 财务管理岗位设计与工作事项8第一节 财务部组织结构设计与目标分解8一、财务部组织设计8（一）大型公司财务组织设计8（二）中小型公司财务组织设计9二、财务管理各岗位目标分解10（一）管理岗位目标分解10（二）会计岗位工作目标11（三）出纳岗位工作目标12第二章 财务计划编制细化执行与模板13第一节 财务计划编制流程与工作执行13一、财务计划编制流程与工作细化13（一）财务计划编制管理流程13二、财务计划编制执行工具与模板15（一）财务预算申请表15（二）预算变更申请表16（三）现金收支预算表17（四）员工薪金预算表18（五）年度生产预算表19（
2、六）年度销售预算表20（七）年度利润预算表21第二节 成本费用预算流程与工作执行22二、成本费用预算管理执行工具与模板22（一）管理费用预算表22（二）生产成本预算表23（三）销售费用预算表24（四）营业费用预算表25第三章 融资与投资管理细化执行与模板26第一节 融资管理流程与工作执行26一、融资管理流程与工作细化26（一）融资管理工作流程26二、融资管理执行工具与模板28（一）企业资金需求分析表28（二）企业融资成本分析表29（三）融资风险变动分析表30（四）资金募集运用报告表31第二节 投资管理流程与工作执行32一、投资管理流程与工作细化32（一）投资管理工作流程32二、投资管理执行工具
3、与模板34（一）企业投资计划表34（二）投资绩效预测表35（三）投资审批报告表36（四）投资效益分析表37（五）长期投资月报表38（六）短期投资月报表39（七）投资项目管理卡40（八）投资收益分析表41第四章 货币与应收账款核算细化执行与模板42第一节 货币资金核算流程与工作执行42一、货币资金核算流程与工作细化42（一）货币资金核算流程42二、货币核算执行工具与模板45（一）现金收支日报表45（二）银行存款日报表46（三）货币资金日报表47（四）库存现金清查表48（五）货币资金明细表49（六）现金盘点报告表50（七）货币资金变动表51（八）银行存款余额调节表52（九）总分类账户余额试算表53
4、第二节 应收账款核算流程与工作执行54二、应收账款核算执行工具与模板54（一）应收账款登记表54（二）应收账款明细表55（三）应收账款日报表56（四）应收账款月报表57（五）应收账款分析表58（六）应收账款变动表59（七）问题账款报告书60（八）应收账款控制表61（九）应收账款账龄分析表62（十）应收账款催款通知单63第五章 存货与资产核算细化执行与模板64第一节 存货核算流程与工作执行64一、存货核算流程与工作细化64（一）存货核算流程64二、存货核算执行工具与模板67（一）材料入库单68（二）产品入库单69（三）材料领料单70（四）商品领用单71（五）商品转售登记表72（六）材料库存日报表
5、73（七）材料收发存月报表74（八）原材料库存月报表75（九）商品进销存月报表76（十）材料耗用月度报表77（十一）存货分类汇总表78（十二）存货核算明细表79第二节 资产核算流程与工作执行80二、资产核算执行工具与模板80（一）固定资产台账80（二）固定资产增加单81（三）固定资产减损单82（四）固定资产增减表83（六）固定资产盘存单84（七）闲置固定资产明细表85（八）固定资产报废申请表86（九）固定资产累计折旧明细表87（十一）无形资产及其他资产登记表88第六章 负债与所有者权益核算细化执行与模板89第一节 负债核算流程与工作执行89一、负债核算流程与工作细化89（一）负债核算流程89二
6、、负债核算执行工具与模板91（一）借款记录卡91（二）借款明细分类账92（三）短期借款明细表93（四）长期借款明细表94（五）应付账款登记表95（六）应付债券明细表96（七）应付股利明细表97（八）进货货款申请单98（九）应交增值税明细账99（十）应付账款分类汇总表100（十一）企业借款申请书102第二节 所有者权益核算流程与工作执行103二、所有者权益核算执行工具与模板103（一）所有者权益变动表103（二）公司股东出资证明书105第七章 成本费用核算细化执行与模板106第一节 成本费用核算流程与工作执行106一、成本费用核算流程与工作细化106（一）成本费用核算流程106二、成本费用核算执
7、行工具与模板111（一）销售费用分析表111（二）管理费用分析表112（三）财务费用分析表114（四）成品单位成本分析表115（五）产品生产成本核算表116（六）产品制造费用明细表117（七）年度动力费用统计表118（八）产品标准成本一览表119（九）材料采购成本汇总表120（十）产品原料成本明细表121（十一）产品成本分批计算表122（十二）产品成本分步计算表123（十三）产品生产成本分摊表124（十四）产品销售费用分配表125（十五）产销总成本汇总表126第二节 职工薪酬核算流程与工作执行127二、职工薪酬核算执行工具与模板127（一）职工薪酬分析表127（二）员工薪酬明细表128（三）工
8、资结算汇总表129（三）应付职工薪酬明细表130（四）生产人员工资分摊表132（五）应付教育经费分配表133第八章 收入与利润核算细化执行与模板134第一节 收入核算流程与工作执行134一、收入核算流程与工作细化134（一）收入核算流程134二、收入核算执行工具与模板136（一）收支日报表136（二）进账日报表137（三）收款日报表138（四）月份收款状况表139（五）银行存款明细账140（六）银行存款/现金收支日报表141第二节 利润核算流程与工作执行142二、利润核算执行工具与模板142（一）合并利润表142（二）利润分配表144第九章 财务报告与分析细化执行与模板145第一节 财务报告编
9、制流程与工作执行145一、财务报告编制流程与工作细化145（一）财务报告编制工作流程145第二节 财务分析流程与工作执行148二、财务分析执行工具与模板148（一）财务状况分析表148（二）月份财务分析表149（三）年度财务分析表150（四）主要财务比率分析表151（五）利润表纵向趋势分析表152（六）利润分配表纵向趋势分析表153（七）资产负债表纵向趋势分析表154（八）现金流量表纵向趋势分析表155第十章 财务控制与税收细化执行与模板158第一节 财务控制流程与工作执行158一、财务控制流程与工作细化158（一）财务控制工作流程158二、财务控制执行工具与模板160（一）财务状况控制表16
10、0（二）应收账款控制表161（三）资金调度控制表162（四）固定资产控制表163（五）周转资金检查单164（六）银行存款检查单164（七）成本费用控制表165第二节 审计管理流程与工作执行166二、审计管理执行工具与模板166（一）月度审计计划表166（二）项目审计计划表167（三）审计工作通知表168（四）审计工作底稿表169（五）审计工作记录表170（六）审计工作报告表171（七）审计工作处置表172第三节 税务管理流程与工作执行173二、税务管理执行工具与模板173（一）税款缴纳记录表173（二）营业税纳税申报表174第一章 财务管理岗位设计与工作事项第一节 财务部组织结构设计与目标分解
11、一、财务部组织设计（一）大型公司财务部组织设计财务部岗位设计图人员编制财务总监总监级1 人财务经理投资经理经理级2人预算主管会计主管出纳员会计资产主管成本主管税务主管审计主管资产专员融资主管证券主管投资主管管投资专员管融资专员主管级_人成本专员税务专员审计专员预算员证券专员专员级_人相关说明（二）中小型公司财务部组织设计财务部岗位设计图人员编制财务部经理经理级1人审计主管财务主管财务部经理主管级_人会计出纳审计员专员级_人相关说明二、财务部各岗位目标分解（一）管理岗位目标分解总体目标目标细化制度建设目标1依据国家有关财务制度、会计准则及企业相关规定，制定并不断完善企业财务管理的各项制度，制度内
12、容全面、完善2组织执行国家有关财务法律法规、方针、政策，保障企业财务活动正常进行财务工作目标1制定财务工作各项计划并监督实施，计划及时完成率达100%2对企业财务运作进行控制，企业年度财务效益指标完成率达100%3根据企业的经营状况，向公司总经理或董事会提交财务分析与预测报告，报告编制及时，领导满意度评价达到_分4安排人员及时申报各项税费，出错率为0预算与成本管理目标1组织编制企业年度、季度、月度预算，并监督预算的执行，各部门费用开支控制在预算范围内2制定成本控制制度，提出成本控制策略措施，年度企业成本比上年度降低 % 会计核算管理1组织企业的经济核算工作，组织编制和审核会计、统计报表，报表编
13、制的及时率与准确率达到100%2组织会计人员正确、及时、完整地记账、算账、报账，及时提供真实的会计核算资料，财务数据、信息的准确率达100%投、融资管理1合理地投放和使用企业资金，以获取投资收益2保证企业正常运转和扩大再生产的资金的需要，融资渠道畅通，领导交办的融资任务100%完成审计管理1按照相关要求和计划，组织进行经营成果审计、财务收支审计等工作，审计工作全面完成2配合外部审计部门和审计机构的审计工作，确保审计工作的顺利、有序进行部门管理目标1负责指导、监督分管部门下属人员的业务工作，分管部门工作计划完成率达到100%2根据公司的要求对下属人员进行考核，考核工作按时完成、考核结果客观、准确（二）会计岗位工作目标总体目标目标细化账目登记与核算目标1对公司各项往来账款，根据审核后的凭证进行账目登记，账目登记及时、准确2对登记的账目进行及时地核对与清算会计报表管理目标1根据国家相关财务法律法规，并结合公司相关规定，进行会计报表的编制，确保会计报表编制及时、准确2对会计报表进行归档管理，保证各项资料完
