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1、目录第一章 项目建设背景及必要性分析7一、 我国客运价格形成机制：市场化探索一直在推进7二、 美国历史数据看，票价水平与客座率呈正相关性7三、 收益管理的前提8第二章 行业、市场分析10一、 模型上看：供给受限时，运力资源会被更多的用于满足高价需求10二、 航空运输业收益管理的关键10三、 航空是具备典型高价格弹性特征的行业12第三章 绪论14一、 项目概述14二、 项目提出的理由15三、 项目总投资及资金构成16四、 资金筹措方案17五、 项目预期经济效益规划目标17六、 项目建设进度规划17七、 环境影响17八、 报告编制依据和原则18九、 研究范围19十、 研究结论20十一、 主要经济指
2、标一览表20主要经济指标一览表21第四章 建设单位基本情况23一、 公司基本信息23二、 公司简介23三、 公司竞争优势24四、 公司主要财务数据25公司合并资产负债表主要数据25公司合并利润表主要数据26五、 核心人员介绍26六、 经营宗旨28七、 公司发展规划28第五章 建筑物技术方案30一、 项目工程设计总体要求30二、 建设方案32三、 建筑工程建设指标35建筑工程投资一览表36第六章 产品方案与建设规划37一、 建设规模及主要建设内容37二、 产品规划方案及生产纲领37产品规划方案一览表38第七章 运营管理模式39一、 公司经营宗旨39二、 公司的目标、主要职责39三、 各部门职责及
3、权限40四、 财务会计制度43第八章 法人治理51一、 股东权利及义务51二、 董事54三、 高级管理人员59四、 监事61第九章 SWOT分析说明63一、 优势分析（S）63二、 劣势分析（W）64三、 机会分析（O）65四、 威胁分析（T）66第十章 进度计划方案72一、 项目进度安排72项目实施进度计划一览表72二、 项目实施保障措施73第十一章 组织机构管理74一、 人力资源配置74劳动定员一览表74二、 员工技能培训74第十二章 原辅材料分析77一、 项目建设期原辅材料供应情况77二、 项目运营期原辅材料供应及质量管理77第十三章 投资计划79一、 编制说明79二、 建设投资79建筑
4、工程投资一览表80主要设备购置一览表81建设投资估算表82三、 建设期利息83建设期利息估算表83固定资产投资估算表84四、 流动资金85流动资金估算表85五、 项目总投资86总投资及构成一览表87六、 资金筹措与投资计划87项目投资计划与资金筹措一览表88第十四章 经济收益分析89一、 基本假设及基础参数选取89二、 经济评价财务测算89营业收入、税金及附加和增值税估算表89综合总成本费用估算表91利润及利润分配表93三、 项目盈利能力分析93项目投资现金流量表95四、 财务生存能力分析96五、 偿债能力分析96借款还本付息计划表98六、 经济评价结论98第十五章 项目招标方案99一、 项目
5、招标依据99二、 项目招标范围99三、 招标要求100四、 招标组织方式100五、 招标信息发布100第十六章 项目总结101第十七章 附表103主要经济指标一览表103建设投资估算表104建设期利息估算表105固定资产投资估算表106流动资金估算表106总投资及构成一览表107项目投资计划与资金筹措一览表108营业收入、税金及附加和增值税估算表109综合总成本费用估算表110固定资产折旧费估算表111无形资产和其他资产摊销估算表111利润及利润分配表112项目投资现金流量表113借款还本付息计划表114建筑工程投资一览表115项目实施进度计划一览表116主要设备购置一览表117能耗分析一览表
6、117第一章 项目建设背景及必要性分析一、 我国客运价格形成机制：市场化探索一直在推进我国民航运价经历了从政府严格管制到逐步放松再到开放定价的探索过程。在开放票价的进程中，也经历了从点到线到面的多重试验，直到2017年12月，民航局、国家发改委联合引发关于进一步推进民航国内航空旅客运输价格改革有关问题的通知，标志着大规模的票价市场化改革正式拉开帷幕。二、 美国历史数据看，票价水平与客座率呈正相关性当需求较好而运力受限时，航空公司会呈现客座率的抬升，并推动票价上升。统计美国航空、美西南航空2001-2020年客英里收入与客座率数据发现，尽管票价受多因素的共同作用，但当美国航空客座率超过75%时（
7、美西南为超过70%时），整体基本呈现与客座率水平更为明显的正相关性（金融危机的08-09除外）。预计在客座率低于75%（或70%）时，航空公司会考虑通过价格来刺激客座率。进一步看，当客座率出现明显上升时，对票价拉动作用也更为明显：观察2003-2006年间，美国民航业客座率持续提升，客座率提高1%，对应票价（客英里收入）提升1.1-1.2%。美国航空客座率由2003年的72.4%持续提升至2006年79.7%，合计提高7.3个百分点，客英里收入从12.6美分提升至13.6美分，累计涨幅8.2%，对应座英里收入累计上涨19%；即对应客座率每提高1%，客收提升1.1%，共同推动座收平均提升2.6%
8、。美西南航空客座率由2003年的66.8%提升至2006年的73.1%，合计提高6.3个百分点，客英里收入从12.0美分提升至12.9美分，累计涨幅7.9%，座英里收入从8.0美分上涨至9.4美分，累计涨幅18.0%；对应客座率每提高1%，客收平均提升1.2%，共同推动座收平均提升2.9%。三、 收益管理的前提1、市场是可细分的对航司来说，可以根据出行的目的、服务要求等对乘客进行细分，当市场可分时，才能基于不同的需求给予差异化定价，利用价格歧视获取更大的收益。2、产品具有易逝性所谓易逝性是指产品生命期短暂，一旦过了时效就无剩余价值。对航司来说，航班起飞后，未售出的座位就不再有价值，无法被延后销
9、售。3、短期供给限制收益最大化的目标还受限于供给数量。从航司来看，短期投入的座位数不会有明显的变动，供给是相对固定且有限的。4、需求波动较大当需求波动明显时，需求预测的重要性才更为凸显。航空出行，距离出行日越近，上座率上升越陡峭，此外淡旺季出行差异也十分显著，波动明显。第二章 行业、市场分析一、 模型上看：供给受限时，运力资源会被更多的用于满足高价需求通常情况下，市场供给收缩，意味着资源的稀缺性更为凸显，当价格可区分时，出于收益最大化考量，企业会将有限的资源尽可能满足高价的需求。举例来看：符合需求定理的需求曲线是一条向右下方倾斜的曲线，商品的需求量与价格之间成反向变动关系。需求曲线上的每一个点
10、，代表着该价格水平上消费者的需求量。二、 航空运输业收益管理的关键1、定价：市场细分，差异化定价不同的消费者愿意为同一件产品支付的价格是不同的。假设对某一航线，消费者A愿意支付的价格为850元，消费者B只愿意为其支付750元，若航司采用固定售价800元，则会失去A客户。但如果将A、B以一定的条件隔离开，分别以850、750元的价格向其出售机票，则达成了收益最大化的目标。当然，不同的定价要赋予产品有不同的属性，从而满足不同的人群，即需要对市场进行细分。在航空出行中，最常用的细分方式是：商务旅客和休闲旅客。商务旅客通常预定提前期短，偏好退改签灵活的产品，对价格的敏感性较低；而休闲旅客对票价敏感性高
11、，预定提前期长，对各种限制条件的容忍性也更高。在市场细分后，航司就需要按不同的市场特征设计对应的运价产品，并给予差异化定价。以东方航空上海虹桥-成都双流机场的航线为例，仅经济舱就包含青年特惠、折扣经济舱、里程优惠和标准经济舱多款产品。不同的舱位价格对应不同的条件，其中折扣经济舱R舱，起飞前7天以前、2-7天、起飞前4-48小时、起飞前4小时之后的退票费率分别为票面价格的20%、30%、70%和90%；更改的费率分别为10%、20%、50%和70%，不得签转他航。而标准经济舱Y舱的退票费率分别为5%、5%、10%和20%，更改费率分别为0%、5%、5%和10%，且可签转他航。显然，标准经济舱Y舱
12、机票的灵活性明显高于折扣经济舱，票价也更高。然而，多级票价可能存在一定的风险，因为可能导致高价旅客转向低价产品。所以，差异化定价的另一大目标是尽量降低旅客转移行为的发生。当产品的差价过大，或者超过属性差异能带来的效用时，高价旅客可能会放弃部分灵活性或者其他服务的要求，转而购买低价机票。2、舱位控制：需求预测，座位分配整个舱位控制的过程包括：需求的预测和调整、上座情况的实时监控、动态调整舱位分配和库存控制、平衡超售与座位虚耗等一系列优化的过程。舱位库存的调整是动态和持续的，根据实时订票、上客情况持续调整，且越临近离港日，调整越频繁。舱位控制的最终结果是分配各舱位的可售数量。需求预测是舱位管理的基
13、础，对各子舱位需求的预测将直接影响后续库存的分配。航空公司既要考虑在订票期前期通过相对低的折扣吸引旅客以提升航班的客座率来尽量实现每个座位的价值，又要为订票较晚的高价旅客预留足够的座位；此外，还需要在航班超售和座位虚耗之间进行平衡来达成整体收益最大化目标。有效的收益管理不仅可以帮助航司提升运营管理效率，还能切实的提高经济收益。国内航空公司也积极参与收益管理体系的建设。2000年，南航成为中国民航第一家引入收益管理理念和模式的航司，到现在，国内大中型航司基本都设立了收益管理部门，但目前整体的管理水平较国外仍有差距，其中一个原因在于国内航司的系统多借鉴或引入国外成熟管理体系，而国外体系相对适用于成
14、熟的航空市场，市场特征的差异会对管理效果产生影响。目前，各航司也都在积极的探索中，以期通过更好地融入中国特色达到更为有效的管理。三、 航空是具备典型高价格弹性特征的行业成本结构看：航空公司成本主要包含航油、飞机折旧（租赁费）、起降费、员工薪酬、维修费、餐食机供品和其他成本费用。通常“航油+折旧（租赁）+人工+起降”占据8成左右。以疫情前的2019年三大航成本为例作说明：航空油料为最大成本项，占比达30%左右；其次为飞机折旧和租赁费占比约18.5%；再者为人工成本占比17.1%；起降费则占比14.2%。这样的结构中：折旧（租赁）是固定成本；而以单航班计，只要执飞，则无论客座率如何，均会发生固定的
15、起降、人工费用，以及相应（与量相关）的航油、餐食等费用。因此一旦价格发生大幅增长，产生的利润弹性较大。第三章 绪论一、 项目概述（一）项目基本情况1、项目名称：年产xxx套航空装备项目2、承办单位名称：xx有限公司3、项目性质：扩建4、项目建设地点：xxx（以最终选址方案为准）5、项目联系人：白xx（二）主办单位基本情况公司秉承“诚实、信用、谨慎、有效”的信托理念，将“诚信为本、合规经营”作为企业的核心理念，不断提升公司资产管理能力和风险控制能力。面对宏观经济增速放缓、结构调整的新常态，公司在企业法人治理机构、企业文化、质量管理体系等方面着力探索，提升企业综合实力，配合产业供给侧结构改革。同时，公司注重履行社会责任所带来的发展机遇，积极践行“责任、人本、和谐、感恩”的核心价值观。多年来，公司一
