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1、借方 库存现金 贷方期初余额 2 000本期增加额 11） 61 000 本期减少额33) 2 00032） 2 00034） 500本期借方发生额 63 500 本期贷方发生额 2 000期末余额 63 500借方 银行存款 贷方期初余额 61 480本期增加额 1） 327 600 本期减少额3) 204 7502） 500 000 5) 32 800 4） 200 000 9) 80 0008） 5 850 10) 100 00018） 188 700 11) 61 00021） 400 000 12) 1 50026） 68 000 13) 1 50027） 100 000 14) 1
2、7 000 15) 20 000 17) 8 000 20) 80 400 22) 25 000 24) 120 000 25) 10 000 32) 2 000本期借 方发生额 1790 150 本期贷方发生额 763 950期末余额 1087 680借方 应收账款 贷方期初余额 106 800本期增加额 13） 188 700 本期减少额18) 188 700本期借方发生额 188 700 本期贷方发生额 188 700期末余额 106 800借方 原材料 贷方期初余额 112 000本期增加额 3） 175 000 本期减少额7) 138 000 14） 100 000 8） 5 000
3、16） 20 000 23） 14 000本期借方发生额 295 000 本期贷方发生额 283 000期末余额 124 000借方 库存商品 贷方期初余额 144 920 本期增加额 65 400 本期减少额 744 000本期借方发生额 65 400 本期贷方发生额 744 000期末余额 54 920借方 固定资产 贷方期初余额 130 000本期增加额 24） 103 000 本期减少额 0 本期借方发生额 103 000 本期贷方发生额 0期末余额 1043 000借方 短期借款 贷方期初余额 80 000本期减少额 20） 80 000 本期增加额2） 500 000 本期借方发生
4、额 80 000 本期贷方发生额 500 000期末余额 50 0000借方 应付账款 贷方期初余额 129 600本期减少额 0 本期增加额16） 23 400 本期借方发生额 0 本期贷方发生额 23 400期末余额 153 000借方 应交税费 贷方期初余额 32 800本期减少额 3） 29750 本期增加额1） 47 600 5) 32800 8） 850 14） 17 000 13） 27 200 16） 3 400 19) 27 200 24) 17 000 26) 68 000 39) 3813.25本期借方发生额 99 950 本期贷方发生额 1744 663.25期末余额
5、107 513.25借方 实收资本 贷方期初余额 908 000本期减少额 0 本期增加额4） 200 0006） 100 000本期借方发生额 0 本期贷方发生额 300 000期末余额 1 208 000借方 累计折旧 贷方期初余额 2864 00本期减少额 0 本期增加额30） 27 000 31） 12 000本期借方发生额 0 本期贷方发生额 39 000期末余额 325 400借方 预付账款 贷方期初余额 0本期增加额 10） 100 000 本期减少额14） 100 000 本期借方发生额 100 000 本期贷方发生额 100 000期末余额 0借方 预收账款 贷方期初余额 0
6、本期减少额 26） 400 000 本期增加额21） 400 000 本期借方发生额 400 000 本期贷方发生额 400 000期末余额 0借方 其他应收款 贷方期初余额 0本期增加额 33） 2 000 本期减少额34） 2 000 本期借方发生额 2 000 本期贷方发生额 2 000期末余额 0借方 无形资产 贷方期初余额 0本期增加额 27） 100 000 本期减少额 0 本期借方发生额 100 000 本期贷方发生额 0期末余额 100 000 借方 应收票据 贷方期初余额 0本期增加额 22） 187 200 本期减少额 0 本期借方发生额 187 200 本期贷方发生额 0期末余额 187 200 借方 主营业务收入 贷方期初余额 0本期减少额 840 000 本期增加额 280 000 160 000 400 000本期借方发生额 840 000 本期贷方发生额 840 000期末余额 0借方 其他业务收入 贷方期初余额 0本期减少额 5 000本期增加额 5 000 本期借方发生额 5 000 本期贷方发生额 5 000期末余额
