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1、内控制度的审计报告范文XXX：根据年初工作计划，按照总公司关于加强内部控制度建设的要求和转 发关于印发（金融系统XXXX年执法监察工作实施意见）的通知精神，为了更 进一步完善我市人保系统各项内部控制制度，充分发挥内控制度在经营管理中的重 要作用，不断促进企业提高经济效益，我部组成审计小组，一行3人于XXXX年 9 月 15 日至 17 日，历时 3 天时间，利用 9 个有效工作日，对市分公司理赔管理中 心（以下简称中心）的内控制度的建立健全及实施情况进行就地审计，现将审计情况 报告如下：一、基本情况我市人保系统面对激烈的市场竞争，根据自身特点，积极探索改革新路子。为了有效地加强理赔管理，今年初
2、，我市对城区3家支公司（XXX、X X X、X X ）推行“大理赔”的保赔分离模式，成立理赔管理中心。中心于2月1 日正式挂牌运作，内设一室二科，即主任室，查勘定损科、综合科，现有员工 30 人。其中：正式干职21人，临时工9人，中心配主任1人，由市分公司总经理助 理XX又同时兼任（主管中心全面工作），副主任2人（1人分管运工险、鉴定核 价、综合科月人分管财产险、货运险），外勤人员18人（含司机），内勤人员9人。 中心成立至今，在理赔工作上取得了一定的成效，到8月底止共处理各类赔案743 笔，赔款XXXX万元，比去年同期减少20.1%。其中运工险赔案422笔，赔款 XXXX万元，比去年同期减少
3、52.8%;货运险赔案108笔，赔款XXX万元，比 去年同期减少60.9%;财产险赔案213笔，赔款XXXX万元，比去年同期增加 20.6%;还处理货运险代赔案97笔，赔款XXXX万元。理赔管理中心的成立和运 作，受到了社会和广大保户的好评。二、建章建制情况中心成立以后，依据有关制度规定，结合自身实际，制定了一套制度汇 编，内容包括理赔管理中心工作人员守则、中心各岗位职责、服务承 诺、文明服务规范、考勤制度、值班制度、车辆使用管理规 定、安全保卫制度、查勘定损权限规定、廉政建设规定、外勤人 员业务工作纪律惩处规定、现场查勘定损制度、招标定损制度、招标 定损操作细则、报价核价制度等共15项175
4、条。这些制度时加强中心的理 赔管理，防范经营风险，规范操作程序都作了明确具体规定，这些制度管理中心人 手一册，要求常学常看，便于相互监督。如服务承诺：“凡市区在我司投保的财 产、机动车辆、货物运输保险事故一律由中心统一接受报案、统一查勘定损、统一 理赔，提供365天全天候全方位的一条龙服务，主动、迅速、准确、合理地理赔。全天24小时接受报案;全天24小时现场查勘;简化手续，快速理赔，凡责任 明确，损失清楚，单证齐全的赔案，车辆险在 5000 元以内，家财险在 1000 元以内 的实行现场决赔，24 小时内支付赔款;其他普通赔款自结案与保户达成赔偿协议之 日起7 日内赔付;重大赔案自结案并与保户
5、达成赔偿协议之日起 10 日内赔付”。“廉政建设规定”之四，严禁打牌赌博或参加有关方面所谓的“业务牌”活动。违 者，第一次处罚 100 元，第二次停职检查，第三次调离岗位。之五，在城区内查勘 定损时不准在客户或修理厂处用餐，外地查勘，只能按工作标准用餐。工作时间严 禁饮酒，违者，第一次处罚 50 元，第二次处罚 100 元，第三次调离岗位或辞退。 “外勤人员工作纪律惩处规定”之一，接到查勘调度指令，外勤人员必须在 20 分 钟内出发，不得拖延时间，无故拖延一次处罚 10 元，第二次处罚 30 元，第三次处 罚 50 元，三次以上者停职检查，调离工作岗位。之六，现场查勘报告及查勘资料 自勘查完毕
6、后，必须在两天内交到综合科内勤处，超时一次罚 10元，第二次罚 50 元，第三次罚100 元，三次以上停职检查。三、制度执行情况中心在成立之初就注重规范化管理，并明确提出：管理上档次，制度要先 行，订出的制度，就要落到实处。因此，成立至今运转情况是较好的、正常的，尚 未发生违规违纪的事情。这说明内控制度发挥了其应有的作用。（一）好的方面1. 内部运转比较流畅。中心每个成员都按各自的岗位要求履行职责，在工 作的各个环节都按相关制度自我约束，哪个方面出了问题一目了然，责任可具体落 实到人。2. 理赔程序规范，赔案水分大为减少。一是由于内控制度中对理赔的程序 进行了规范，一个案子，从报案到赔付都是按
7、照规定去做，因此不论是查勘定损、 鉴定核价，还是缮制赔案，复核审批每个环节都有具体的操作规程。二是内控制度 中对业务人员特别是外勤人员的工作纪律有严格的惩处规定，基本上杜绝了人情赔 付、扩大赔付和过失赔付，最大限度挤干赔付水分。3. 提高了理赔质量，加快了理赔速度。由于实行了服务承诺，现场查勘定 损制度，招标定损制度。出险后能及时赶到现场查勘定损，同时对定损有争议的实 行招标定损，因此赔案得以公开、公正的处理。4. 专业理赔，大大地方便了保户。如中心实行的 24小时值班制，保户反 映很好。有专门的内勤组，要查找哪一个案子容易寻找，用不着保户多跑路。5. 监管成效明显。一是通过查勘人员现场查勘确
8、定不属保险责任的拒赔案 件有 14 起，金额达 10 万元;二是通过复核人员审核发现疑点，并通过鉴定核价人 员调查核实后拒赔的假骗案有 6 起。（二）不足之处1. 由于没有实行城区联网，承保公司所签发的保单不能及时传递到中心，因此，中心难以随时掌握保单信息，有时会出现在理赔查勘中走弯路的现象。2. 在单证交接上只控制了内勤人员，对外勤人员没有制约。单证领发内勤 有登记，外勤人员未签字，一旦发生丢失，责任不清。如事故照片，内勤发出胶卷 有号码登记，但外勤交回未注明拍了哪几个事故照，要内勤洗好照片后再去辫认。3. 在人员管理上，有市公司的，有支公司的，还有临时工。如支公司的人 员他们虽在中心工作，
9、但有保费任务，工资还得与支公司挂钩，因此在双重领导 下，不能专心专意搞好理赔工作。四、四点建议尽管中心现有的内控制度发挥了很好的作用，但从长远发展来看，有些方 面还需不断总结和完善。1. 对查勘定损这一环节的监控还需进一步加强，除坚持双人查勘制度外， 还应有专人对查勘结果及时复查审核，实行“双层”责任制。如出现问题，不但要 追究查勘人员的责任，同时还要追究复核人的责任。2. 建立健全目标责任考核机制，对每个人、每个环节都实行量化考核，做 到责、权、利统一挂钩。3. 实行配件残值回收制。对机动车辆应换件的配件予以回收，避免修理厂 和定损人从中做假。同时对回收的配件能修复的还可以修复利用。4. 建立理赔跟踪服务制。如机动车辆第三者伤者险，一是对法医鉴定实行 复检制;二是对伤者住院，派人跟踪服务，这样既贴近了保户，又可以堵塞漏洞。5. 大理赔的办法，有利方面是可控制人情赔付，但不利支公司掌握情况和 经理责任制的落实，在承保与理赔之间出现脱节。建议改变现在的管理模式，中心 只搞查勘，拟写调查报告，案卷交支公司缮制，这样即有利于赔案质量管理，减少 漏洞，又有利于责任制的加强和中心工作人员的减少与费用的控制。
