资产清查工作报告XX

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1、资产清查工作报告 XX资产清查工作报告 XX 我单位的国有资产清查工作，在单位领导的高度重视 和会计中心会计的配合协作下，严格按照行政事业单位资 产清查工作方案的工作要求，坚持实事求是的原则，认真 核对清查，按时、按质、按量完成了我单位的国有资产清查 工作。一、基本情况1、在与银行、会计中心和报帐员核对截止资产清查基 准日的有关资料和实物后，固定资产帐面数为 671403 元， 盘亏固定资产 60000 元，其中盘亏资产为已转让出售资产， 此前未入帐 ; 实盘数为 611403 元。2、暂存款、暂付款、固定基金、结余、人员基本情况 等情况通过核对清查，账实相符。二、工作内容1、3 月 9 日召

2、开全市行政事业单位资产清查工作动员 大会后，我单位立即动员部署资产清查工作，组织学习本次 清查有关文件资料，认真学习财政部 06 年月 12 月 13 日的 关于开展全国行政事业单位资产清查工作的通知文件精神 , 要求工作人员充分把握资产清查中的各项政策。同时成立了 以单位主要领导为组长的资产清查工作小组，成立领导小组 成员，指定人员负责本次资产清查工作。2、坚持实事求是的原则，全面进行帐务清查和财产清 查。以资产清查基准日为时点，对本单位的银行帐户、暂存 款、暂付款等进行核对和清理，做到账账相符、账证相符。 同时按照实物盘点同核查帐务结合起来的原则，对本单位的 固定资产、负债及收支等情况进行

3、全面清理和核对，以物对 帐，以帐查物，查清了资产来源、去向和管理情况，对清查 出的盘亏资产均按规定进行了单独列计。3、卡片录入和报表生成。按照清查的各项结果，建立 健全了固定资产卡片，填报了行政单位资产清查工作基础 表与行政单位资产清查报表 。各项报表经表间计算和 审核成功后，生成资产清查报表，并进行了备份存盘，报表 各项结果均与上年度的资产负债表结果一致。三、存在问题 在本次的资产清查工作中，我单位在规定时间内完成 了上报工作。但是在清查过程中，发现资产管理不够科学。 这有待于今后的工作中予以解决。四、整改方向 通过本次资产清查，切实摸清了本单位的资产情况。 在今后的工作中，我单位将与会计中

4、心协调做好盘亏资产的 入账划定问题，避免造成国有资产流失情况的出现; 同时制订国有资产管理制度，规范管理。资产清查工作报告 XX根据*市行政事业单位资产清查工作方案（东财XX47 号） 和关于在全市范围内开展行政事业单位资产清查工 作的通知 （ 东财 XX 28 号）文的要求，我们对本单位进行 资产清查。现将有关资产清查情况报告如下：一、资产清查基本情况（ 一） 本单位成立于 年 月，属于行政 / 事业单位，主管 部门是 ，法定代表人是 ，法定地址为 * 市 ，人员编制 人， 在编干部职工 人，实有人员 （ 含临工 ） 人。单位主要职能为（二）工作基准日：本单位资产清查工作基准日是XX年12

5、月 31 日。（ 三） 资产清查工作范围 本次资产清查的工作范围是：本单位及未单独核算、 与本单位合并填报报表的单位 个，分别为 。不列入此次清查范围，但由本单位填报有关数据单位 个，分别为 。（ 四） 清产核资工作具体实施情况1、本次清产核资工作的主要内容为：基本情况清理、 帐务清理、财产清查、完善制度。2、资产清查的组织工作。本单位成立了资产清查工作 小组，统一组织实施本单位资产清查工作。小组成员包括： 组长： ，副组长： ，成员： 。3、资产清查工作程序：（1） 制定本单位资产清查工作 方案，组织学习有关政策， 研究工作报表， 做好人员分工 ;(2)对本单位户数、编制和人员状况等基本情况

6、进行全面清理。 时间安排： 3 月 日至 月 日 ;(3) 进行帐务清理、财产清查， 时间安排： 月 日至 月 日，组织人员输入固定资产电子卡 并进行核对，时间安排： 月 日至 月 日 ;(4) 导入资产清查 报表，分析资产清查结果 ;(5) 撰写资产清查工作报告，上报 有关数据 ;(6) 工作总结和完善单位资产管理方向制度。4、其他工作情况二、资产清查工作结果( 一 ) 资产清查结果通过对本单位XX年12月31日会计报表及资产损益情 况的清查，本单位资产总额账面值为 元，清查值为 元：负 债总额账面值为 元，清查值为 元：净资产总额账面值为 元， 清查值为 元。( 二) 会计差错调整情况截至

7、XX年12月31日，本单位会计账中资产总额账面 值为 元，资产清查报表中资产总额账面值为 元，差额 元， 属于会计差错调整。具体情况为： 。三、重要事项说明( 一) 资产损益及资金挂账情况 ; 本单位此次资产清查中，资产损失 元，占资产账面值 的 %。主要包括流动资产损失元、固定资产损失 元、对外 投资 （ 有价证券 ） 损失 元、无形资产损失 元、其他资产损失 及资金挂账等 元; 具体损失原因分别为 。（ 二 ） 资产盘盈情况 ;本单位此次资产清查中，资产盘盈 元，占资产账面值 的 % 。主要包括流动资产盘盈 元、固定资产盘盈 元、无形 资产盘盈 元、其他资产盘盈等 元 ; 具体盘盈原因及入

8、账、 计价情况分别为 。（ 三 ） 关于土地使用权情况的说明 ;（ 四 ） 单位申报处理的资产损益。本单位在此次资产清查中共申报处理资产损失 元，申 报处理的损失资产占单位资产总额账面值的%。其中流动资产损失 元，固定资产损失 元，对外投资损失 元，无形资 产损失 元，其他资产损失 元。本单位在此次资产清查中共申报处理资产盘盈 元，申 报处理的盘盈资产占单位资产总额账面值的%。其中流动资产盘盈 元，固定资产盘盈 元，对外投资盘盈 元，无形资 产盘盈 元，其他资产盘盈 元。四、资产清查工作中发现存在的问题及改进的措施（ 一 ） 存在的资产管理问题及产生的原因 ;（ 二 ） 存在的财务管理问题及产

9、生原因 ;（ 三 ） 相应的改进措施 ;五、备查材料（ 一） 单位 XX 年度结转后资产负债表。（ 二） 土地、房屋建筑物产权证明资料 （复印件 ） 。（三） 土地、房屋建筑物分布、使用状况及经营情况书 面说明材料。（ 四 ）XX 年市审计局出具年度审计报告或委托社会中介 机构审计报告。（五） 资产损益证据。单位申报的各项资产盘盈、资产 损失和资金挂账，必须提供具有法律效力的外部证据、社会 中介机构的经济鉴证证明和特定事项的单位内部证据。1、具有法律效力的外部证据是指单位收集到的与本单 位资产损益相关的具有法律效力的书面文件。主要包括：单 位的撤销、合并公告及清偿文件 ; 政府部门有关文件 ;

10、 司法机 关的判决或者裁定 ; 公安机关的结案证明 ; 工商管理部门出 具的注销、吊销及停业证明 ; 专业技术部门的鉴定报告 ; 保险 公司的出险调查单和理赔计算单 ; 企业的破产公告及破产清 算的清偿文件 ; 符合法律规定的其他证明等。2、社会中介机构的经济鉴证证明是指社会中介机构按 照独立、客观、公正的原则，对单位的某项经济事项出具的 专项经济鉴证证明或鉴证意见书。社会中介机构包括：会计 师事务所、资产评估机构、律师事务所、专业鉴定机构等。3、特定事项的单位内部证据是指单位对涉及资产盘盈、 盘亏或者实物资产报废、毁损及相关资金挂账等情况的内部 证明和内部鉴定意见书等。主要包括：有关会计核算

11、资料和 原始凭证 ; 单位的内部核批文件及情况说明 ;资产盘点表 ; 单 位内部技术鉴定小组或内部专业技术部门的鉴定文件或资 料 ; 因经营管理责任造成的损失的责任认定意见及赔偿情况 说明; 相关经济行为的业务合同等。资产清查工作报告 XX一、资产清查基本情况（ 一 ） 本单位成立于 年 月，属于行政 / 事业单位，主管 部门是 ，法定代表人是 ，法定地址为东莞市 ，人员编制 人， 在编干部职工 人，实有人员 （含临工 ） 人。单位主要职能为（ 二 ） 工作基准日：本单位资产清查工作基准日是20xx年 12 月 31 日。（ 三 ） 资产清查工作范围 本次资产清查的工作范围是：本单位及未单独核

12、算、 与本单位合并填报报表的单位 个，分别为 。不列入此次清查范围，但由本单位填报有关数据单位 个，分别为 。（ 四 ） 清产核资工作具体实施情况 1、本次清产核资工作的主要内容为：基本情况清理、 帐务清理、财产清查、完善制度。2、资产清查的组织工作。本单位成立了资产清查工作小组，统一组织实施本单位资产清查工作。小组成员包括：3、资产清查工作程序： (1) 制定本单位资产清查工作 方案，组织学习有关政策， 研究工作报表， 做好人员分工 ;(2) 对本单位户数、编制和人员状况等基本情况进行全面清理。 时间安排： 3 月 日至 月 日 ;(3) 进行帐务清理、财产清查， 时间安排： 月 日至 月

13、日，组织人员输入固定资产电子卡 并进行核对，时间安排： 月 日至 月 日 ;(4) 导入资产清查 报表，分析资产清查结果 ;(5) 撰写资产清查工作报告，上报有关数据 ;(6) 工作总 结和完善单位资产管理方向制度。4、其他工作情况二、资产清查工作结果 ( 一 ) 资产清查结果 通过对本单位 20xx 年 12 月 31 日会计报表及资产损益 情况的清查，本单位资产总额账面值为 元，清查值为 元： 负债总额账面值为 元，清查值为 元：净资产总额账面值为 元，清查值为 元。( 二 ) 会计差错调整情况截至 20xx 年 12 月 31 日，本单位会计账中资产总额账 面值为 元，资产清查报表中资产

14、总额账面值为 元，差额 元， 属于会计差错调整。具体情况为： 。三、重要事项说明（ 一 ） 资产损益及资金挂账情况 ; 本单位此次资产清查中，资产损失 元，占资产账面值 的 % 。主要包括流动资产损失 元、固定资产损失 元、对外 投资 （ 有价证券 ） 损失 元、无形资产损失 元、其他资产损失 及资金挂账等 元; 具体损失原因分别为 。（ 二 ） 资产盘盈情况 ; 本单位此次资产清查中，资产盘盈 元，占资产账面值 的 % 。主要包括流动资产盘盈 元、固定资产盘盈 元、无形 资产盘盈 元、其他资产盘盈等 元 ; 具体盘盈原因及入账、 计价情况分别为 。（ 三 ） 关于土地使用权情况的说明 ;（ 四 ） 单位申报处理的资产损益。本单位在此次资产清查中共申报处理资产损失 元，申 报处理的损失资产占单位资产总额账面值的%。其中流动资产损失 元，固定资产损失 元，对外投资损失 元，无形资 产损失 元，其他资产损失 元。