《财务部操作规程》由会员分享，可在线阅读，更多相关《财务部操作规程（78页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、 财 务 部 操 作 规 程浙江义乌凯信大大酒店规章制制度内容：总则部门：财务部编号：FC0001生效日期：20002年1月月1日 财务部部前台收款处处是在财务部部经理领导下下的营业一线线工作的集收收款、报表、稽稽核的部门。前前台人员的工工作直接关系系到饭店营业业收入能否及及时、准确地地核算，关系系到饭店营业业运转能否正正常进行。前前台面对的人人是各个层次次、各行各业业、各种肤色色、讲各种语语言、有各种种性格脾气的的客人，面对对的工作对象象又是千变万万化，每个人人的工作岗位位又相对独立立。如何完成成好饭店交给给我们的任务务，显得至关关重要。因此此，我们须有有一套严格的的、切实可行行的规章制度度
2、，按操作程程序办事。现现制定财务务部前台工作作规章制度，作作为 每个前前台员工的工工作守则。浙江义乌凯信大大酒店岗位职职责部门：财务部职位：收银员直接上级：收银银领班 编号：FC0007直接下级：工作描述： 1、负责责入住客人的的消费结算。 2 、负责责餐厅、酒吧吧、舞厅、商商场等各营业业点客人的消消费结算。 3 、结算算每天每班的的票据款项和和帐单，并编编制相应的营营业报表。 4、准确打打印各项收费费帐单、发票票，及时、快快捷收妥客人人应付费用。做做到不错收、漏收。对对各种钞票必必须认真验明明真伪。对签签名挂帐者，必必须有依据。即：房房卡、协议书书或有效签字字人、担保人人签名。对支支付信用卡
3、、支票的客人，还还须在帐单存存根（或记帐帐联）上由持持卡（票）人人签名。 5、仔细操操作使用电脑脑终端机、打打印机、电话话机、电脑收收款机、计算算机验钞 机、信信用卡终端机机等设备，并并做好清洁保保养工作和岗岗位环境卫生生工作。 6、每日收收入现金，必必须切实执行行“长缴短补”的规定，不不得以长补短短。发现长款和短款款 ，必须如如实向领导汇汇报。7、 每天收入的现款款、票券必须须与帐单核对对相符，并按按不同票证分分别填写（打打印）营业日日报表。现金金包由见证人人签名投入保保验箱，帐包包由见证人签签名存入指定定文件柜内。8、 备用周转金必须须天天核对，不不得以白条抵抵库，更不准准私用。一切切营业
4、收入现现金不准坐支支，未经财务务经理签字批批准，不得在在营业收入现现金中借出给给任何部门或或个人。9、 接受各银行信用用卡（支票）结结帐时，必须须按规定和操操作程序执行行。对在止付付名单上的信信用卡和有问问题的信用卡卡，必须及时时对半剪开没没收或立即向向上级和银行行联系，请示示处理，但同同时应向客人人做好解释工工作。 10、客人人消费的费用用若是要打折折、挂帐、转转帐须请服务务员找有权限限人员审批 或或担保，才予予结算。否则则，应按正常常收款结算。 11、接受受各银行支票票结帐时，要要用碳黑墨水水书写，按操操作程序办理理。注意 有有效期及其大大写规范、付付款人银行名名称及帐号、对对方银行印鉴鉴
5、是否 清楚、有否涂改改痕迹等。不不符合要求时时，应婉言谢谢绝受理，并并向客 人做好好解释工作。 12、服服务员开出的的点菜单或酒酒水单，必须须交收银签字字盖章后，才才可送厨 房房、吧台出品品。入 住客客房需填住客客登记表且有有客人在ICC单上亲笔 签签字，各要素素如：房号、身身份证号码、预预收款数额、PPAYBY、PPAYFORR 等等必须填写完完整。 13、客客人要求增加加或取消更换换的菜品、水水酒，必须有有餐厅经理在在点菜单 中中所取消项目目签字。退换换的菜品必须须有厨师长圈圈起签字。更更改金额 或或人数应同时时更改对应的的人数(金额额).。 14、客客人结帐时，提提出折扣、减减免的必须由
6、由餐厅经理（前前厅客人由大大 堂堂副理）等权权限人审核签签字，并注明明原因；提出出挂帐的，按按挂帐规 定定办理。发票票和帐单按发发票管理规定定办理. 15、收收回的各种券券、票应盖“作废或收讫讫”章。 16、工工作前应做好好书面 和口口头交接工作作；准备好零零钱、发票、各各种 空白签购单单、打印纸等等必备用品。收收款高峰时，应应主动留下来来帮 助一起收款款，遇接岗人人没有来，不不得擅自下班班。应向上级级报告, 上上班离岗未经经请假或超过过十分钟按失失职处理。 17、监监督营业部门门人员遵守饭饭店财务纪律律执行情况，并并随时报告。 18、执执行上级领导导交办的其他他任务。因饭饭店营运特点点，收款
7、员有有随时 执行延长工工作时间或加加班的义务，做做好本职工作作。浙江义乌凯信大大酒店岗位职职责部门：财务部 岗位：夜审员 直接上级：收银银主管 编号：FC0009直接下级：工作描述：1、 每天按总台和餐餐厅两大部门门各班次收款款点送审的帐帐单、原始单单、报表、检检查数据是否否准确。2、 重点稽核：A.营业款（帐帐表）与帐单单的稽核；BB.点菜单三三联之间内容容的核对：11）收银员交交来的点菜单单多于厨房（吧吧台）；2）厨厨房（吧台）交交来的点菜单单多于收银员员；3）点菜菜单（帐单）中中取消、退换换、折扣、减减免项目有无无规定手续。CC.酒水单与与帐单的核对对。D.帐单单（发票）的的连号和作废废
8、内容的控制制。3、 核查各班收款员员送审的转帐帐单据所列单单位有无串户户。折扣优惠惠手续是否齐齐备、是否按按有关规定或或协议执行。4、 检查前厅部门输输入电脑的房房价是否正确确，并作出记记录。5、 稽查各餐厅、商商场、客房中中心等所有营营业点输入电电脑的挂帐数数据与帐单是是否相符，房房号是否错误误，以保证客客人结帐时缩缩短结帐时间间。6、 审核对外结帐的的帐目和单据据，数字是否否正确，各种种单据手续是是否齐全无误误。7、 通过电脑把各营营业点输入的的数据做出借借贷来衡表，以以保证报表准准确。8、 根据以审核的收收款点报表、各各部门报表和和自制报告综综合编制（打打印）当天全全店营业的报报表。9、
9、 对当天稽查出的的待查事项和和未按规定办办理的内容和和数据，必须须做出详细稽稽查报告，并并在次日上报报主管和财务务经理。10、负责归档档保管各班次次、各部门的的营业报表和和各类原始单单据及帐单。11、做好岗位位设备用具的的维护保养和和岗位环境卫卫生的工作，保保持工作场所所整洁。12、负责担负负财务部范围围内的安全保保卫工作，懂懂得非常情况况下的处理措措施。浙江义乌凯信大大酒店岗位职职责部门：财务部职位：日审员直接上级：收银银主管 编号：FC0008直接下级：工作描述：1. 早晨一上班的第第一项工作就就是审核夜审审收入报告，初初步确认数据据的合理性，在在规定的时间间内，为饭店店管理层和早早会提供
10、营业业信息报表。2. 根据原始单据、报报表，审核各各种夜审报表表，并经修改改或调整后重重新制表。3. 重点稽核：A.营业款（帐帐表）与帐单单的稽核；BB.点菜单三三联之间内容容的核对：11）收银员交交来的点菜单单多于厨房（吧吧台）；2）厨厨房（吧台）交交来的点菜单单多于收银员员；3）点菜菜单（帐单）中中取消、退换换、折扣、减减免项目有无无规定手续。CC.水酒单与与帐单的核对对。D.帐单单（发票）的的连号和作废废内容的控制制。4. 核查离店客人余余额表、房态态表，查明非非零余额客帐帐的原因和责责任人，核实实非出租房的的房态和办理理（批准）手手续和计价（总总收入），写写出书面通知知或上报。5. 核
11、查各营业点发发票号码控制制执行情况，有有差异时查明明原因书面报报告。6. 核查折扣、减免免等执行情况况，不符之处处书面通知并并上报。7. 核对取菜单是否否相符，差异异时书面通知知有关部门和和上报。8. 核对现金总数与与出纳实际清清点报表总额额是否相同，有有差异时通知知有关人员和和作出帐务处处理。9. 经常与应收帐员员核对应收帐帐款发生额.有效签单人人等是否符合合规定。10. 完成上级领导交交办的其他任任务。随时履履行延长工作作时间或加班班的义务，做做好本职工作作。11、做好手工工发票和电脑脑发票的管理理工作，并检检查日常发票票使用情况。浙江义乌凯信大大酒店岗位职职责部门：财务部职位：收银领班班
12、直接上级：收银银主管 编号：FC0006直接下级：收银银员 工作描述：1、 当好主管的助手手，对上级分分配的任务要要按质、按量量、按时完成成。 2、发挥带头头人作用，对对自已严格要要求，对下属属热情帮助，耐耐心指导。 搞好好现场培训， 并带领下属属严格按操作作程序从事结结算工作。3、 熟练掌握电脑输输入技能和业业务知识。以以快、准、好好的质量做好好收款 工作。4、 抓好属下员工纪纪律、服务态态度，了解员员工思想情绪绪、业务技能能水平和思想想情绪。勇于于管理、严格格管理、善于于管理，并能能向主管反映映和提出合理理化建议5、 对实每天岗位的的设备、环境境卫生工作，保保持收款台整整洁卫生。做做好每天
13、考勤勤和月底编 制报表工工作。岗位临临时缺人，应应做好顶岗安安排工作。6、 做好文具、用品品、发票、图图章以及各类类票据的领用用保管发放工工作。7、 完成上级交办的的其他任务，履履行随时延长长工作时间或或加班的义务务，做好本职职工作。浙江义乌凯信大大酒店岗位职职责部门：财务部职位：收银主管管直接上级：财务务部经理 编号：FC0004直接下级：收银银领班、审核核员工作描述：1、 每天上班后，首首先审读夜审审情况报告和和向夜审了解解工作情况；督促日审尽尽快核实夜审审报告，复核核关健数据是是否准确合理理，按时向饭饭店管理层报报送前日收入入报表，如有有差异，应尽尽快落实解决决查出的问题题和上报请示示。
14、2、 检查各收款岗的的收款员是否否准时到岗，是是否进入收款款准备状态，及及时处理工作作中出的问题题并反馈检查查。3、 经常不定期检查查收银员的备备用金和巡视视收银员的操操作情况并作作相应记录，作作为月底结评评估依据。4、 随时注意检查各各收款员的仪仪容仪表，勤勤巡岗，勤抓抓纪律、考勤勤。注意员工工有无违反店店规章制度的的情况。若有有，必须及时时作出处理。5、 督促检查稽核人人员认真规范范地复核帐单单、报表，发发现差错及时时给予纠正，以以保障饭营业业收入帐的准准确无误。6、 检查前一天的稽稽核报告和工工作日志，处处理遗留问题题，合理安排排人员上下班班时间和班以以便在缺人的的情况下灵活活调动，不至至于影响营业业。7、 密切与各营业部部门的工作联联系，沟通信信息、互帮互互助、以便工工作顺利进 行行。8、 每月进行122次的培训，针针对平时工作作中出现问题题，以及如何何处理的方法法进行详细讲讲解，并对收收款和审核的的操作程序进进行必要的复复习，加强影影响。定期进进行检查、考考核，完善管管理制度。9、
