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1、云南白药2022年三季度现金流量报告一、现金流入结构分析2022年三季度现金流入为1,089,792.07万元，与2021年三季度的 1,299,307.35万元相比有较大幅度下降，下降16.13%。企业通过销售商品、 提供劳务所收到的现金为942614.32万元，它是企业当期现金流入的最主 要来源，约占企业当期现金流入总额的86.49%。企业销售商品、提供劳务 所产生的现金能够满足经营活动的现金支出需求，经营活动现金净增加 76432.94万元。现金流入结构图二、现金流出结构分析2022年三季度现金流出为955,008.44万元，与2021年三季度的 860,306.62万元相比有较大增长，
2、增长11.01%。最大的现金流出项目为购 买商品、接受劳务支付的现金，占现金流出总额的75.14%。现金流岀结构图 92.48 1三、现金流动的稳定性分析2022年三季度，营业收到的现金有所减少，经营活动现金流入的稳定 性下降。2022年三季度，工资性支出有较大幅度增加，现金流出的刚性明 显增强。2022年三季度，现金流入项目从大到小依次是：销售商品、提供 劳务收到的现金；收回投资收到的现金；取得借款收到的现金；取得投资 收益收到的现金。现金流出项目从大到小依次是：购买商品、接受劳务支 付的现金；支付的其他与经营活动有关的现金；偿还债务支付的现金；支 付的各项税费。、现金流动的协调性评价202
3、2年三季度云南白药投资活动收回资金71937.25万元经营活动创 造资金76432.94万元。2022年三季度云南白药筹资活动需要净支付资金 13586.56万元，经营活动和投资活动所提供的资金满足了投融资活动对资 金的需要。总体来看，当期经营、投资、融资活动使企业的现金净流量增 加。五、现金流量的变化2022年三季度现金及现金等价物净增加额为133,482.11万元，与2021年三季度的439,000.72万元相比有较大幅度下降，下降69.59%。2022年三季度经营活动产生的现金流量净额为76,432.94万元，与2021年三季度的331,842.74万元相比有较大幅度下降，下降76.97
4、%。2022年三季度投资活动产生的现金流量净额为71,937.25万元，与 2021年三季度的85,336.9万元相比有较大幅度下降，下降15.70%。2022年三季度筹资活动产生的现金流量净额为负13,586.56万元，与 2021年三季度的21,821.09万元相比，2022年三季度筹资活动减少现金 35,407.65万元。六、现金流量的充足性评价从当期经营活动创造的现金流量来看，企业依靠经营活动创造的现金 来偿还有息债务约需要1.26年，当前企业债务偿还率为59.63%，如果按照 本期债务偿还速度，则还债期为1.68年。从近三年情况来看，企业经营活 动产生的现金流量净额能够满足购建固定资
5、产、无形资产和其他长期资产 所支付的现金、存货投资与分配股利、利润或偿付利息所支付的现金的需 要。现金偿债能力指标项目名称2020年三季度2021年三季度2022年三季度现金流动负债比（）-16.0333.5710.56经营偿债能力0.090.240.06现金流动资产比（）-3.949.443.88经营还债期3.161.245.02债务偿还率（）2.1-014.91注释：1.现金流动负债比=现金及现金等价物净增加额/流动负债合计2.经营偿债能力=经营活动产生的现金流量净额/负债总额3.现金流动资产比=现金及现金等价物净增加额/流动资产合计4.经营还债期=带息负债/经营活动产生的现金流量净额5.债务偿还率=偿还债务支付的现金/带息负债七、现金流动的有效性评价从现金的盈利情况来看，经营活动产生的现金流量净额占营业收入的
