《2022年金融-中级银行资格考试题库及全真模拟冲刺卷（含答案带详解）套卷45》由会员分享，可在线阅读，更多相关《2022年金融-中级银行资格考试题库及全真模拟冲刺卷（含答案带详解）套卷45（17页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、2022年金融-中级银行资格考试题库及全真模拟冲刺卷（含答案带详解）1. 单选题下列关于项目融资的说法不正确的是（ ）。问题1选项A.项目融资属于特殊的固定资产贷款B.为有效分散经营期风险，可要求借款人签订长期供销合同、建立完工保证金、使用金融衍生工具或者项目股东提供资金缺口担保等C.为最大限度降低项目建设期风险，办理项目融资业务应要求借款人或者通过借款人要求项目相关方签订总承包合同、投保商业保险、提供完工担保和履约保函等D.商业银行应当要求成为项目所投保商业保险的第一顺位保险金请求权人，或采取其他措施有效控制保险赔款权益【答案】B【解析】项目融资属于特殊的固定资产贷款，采用项目融资方式的项目
2、通常都属于固定资产投资项目，所发放的贷款属于固定资产贷款，因此，项目融资中贷款的全流程管理、支付管理等内容均按照固定资产贷款管理的有关要求执行。为最大限度地降低项目建设期风险，办理项目融资业务应要求借款人或者通过借款人要求项目相关方签订总承包合同、投保商业保险、建立完工保证金、提供完工担保和履约保函等方式；为有效分散经营期风险，可要求借款人签订长期供销合同、租赁合同、使用金融衍生工具或者项目股东提供资金缺口担保等方式。商业银行应当要求将符合抵（质）押条件的项目资产和/或项目预期收益等权利为贷款设定担保，并可以根据需要，将项目发起人持有的项目公司股权为贷款设定质押担保。商业银行应当要求成为项目所
3、投保商业保险的第一顺位保险金请求权人，或采取其他措施有效控制保险赔款权益。2. 多选题A企业从银行办理了以下业务：（1）A企业在甲银行贷款100万元，期限1年，用于原材料采购，该笔贷款由B企业提供了担保；（2）A企业在乙银行开具由该行承兑的汇票；（3）A企业收到了采购商的银行承兑汇票，并到丙银行进行了贴现。下列关于上述信贷业务分类的说法正确的有（ ）。问题1选项A.第（3）笔业务属于丙银行的表外业务B.第（1）笔业务中的贷款属于短期贷款C.第（1）笔业务中的贷款属于担保贷款D.第（1）笔业务中的贷款属于流动资金贷款E.第（2）笔业务属于乙银行的表外业务【答案】B;C;D;E【解析】A项，贴现属
4、于银行的资产业务，在商业银行资产负债表上反映，因此第（3）笔业务属于丙银行的表内业务。3. 多选题根据中华人民共和国商业银行法、中华人民共和国银行业监督管理法，国务院银行业监督管理机构对公民、银行业金融机构或其他组织实施的行政处罚有（ ）。问题1选项A.禁止直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员一定期限直至终身从事银行业工作B.对违反纪律的高级管理人员给予纪律处分C.对有违法经营、经营管理不善等情形，不予撤销将严重危害金融秩序、损害公众利益的银行业金融机构，予以撤销D.对违法董事、高级管理人员，取消其一定期限直至终身的任职资格E.对涉嫌转移或者隐匿违法资金的，可予以冻结【答案】A;C;
5、D【解析】商业银行法银行业监督管理法中授权国务院银行业监督管理机构对公民、银行业金融机构或其他组织实施的行政处罚，可按种类区分为一般行政处罚和特殊行政处罚。一般行政处罚有警告、罚款、没收违法所得、责令停业整顿、责令改正、吊销经营许可证等；与国务院银行业监督管理机构监管职能相适应的特殊行政处罚有：对违法董事、高级管理人员，取消其一定期限直至终身的任职资格，禁止直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员一定期限直至终身从事银行业工作等；对擅自设立银行业金融机构或者非法从事银行业金融机构的业务活动的，予以取缔；对有违法经营、经营管理不善等情形，不予撤销将严重危害金融秩序、损害公众利益的银行业金融
6、机构，予以撤销。4. 多选题关于完善商业银行存款偏离度管理有关事项的通知（银保监办发（2018）48号）明确，商业银行不得采取以下方式违规吸收和虚假增加存款（ ）。问题1选项A.以贷开票吸存。将贷款资金作为保证金循环开立银行承兑汇票并贴现，虚增存贷款B.以贷转存吸存。强制设定条款或协商约定将贷款资金转为存款；向“空户”虚假放贷、虚假增存C.通过同业业务倒存。将同业存款纳入一般性存款科目核算；将财务公司等同业存放资金于月末季未等关键时点临时调作一般对公存款，虚假增加存款D.通过第三方中介吸存。通过个人或机构等第三方资金中介机构吸收存款E.通过理财产品倒存。理财产品期限结构设置不合理，发行和到期时
7、间集中于每月下旬，于月末季末等关键时点将理财资金转为存款【答案】A;B;C;D;E【解析】强化合规经营。商业银行应进一步规范吸收存款行为，不得采取七类手段违规吸收和虚假增加存款：违规返利吸存，通过返还现金或有价证券、赠送实物等不正当手段吸收存款；通过个人或机构等第三方资金中介吸收存款；延迟支付吸存，通过设定不合理的取款用款限制、关闭网上银行、压票退票等方式拖延、拒绝支付存款本金和利息；以贷转存吸存，强制设定条款或协商约定将贷款资金转为存款；以存款作为审批和发放贷款的前提条件；向“空户”虚假放贷、虚假增存；以贷开票吸存，将贷款资金作为保证金循环开立银行承兑汇票并贴现，虚增存贷款；通过理财产品倒存
8、，理财产品期限结构设计不合理，发行和到期时间集中于每月下旬，于月末、季末等关键时点将理财资金转为存款；通过同业业务倒存，将同业存款纳入一般性存款科目核算，或将财务公司等同业存放资金于月末、季末等关键时点临时调作一般对公存款，虚假增加存款。5. 多选题下列关于普惠金融的表述，正确的有（ ）。问题1选项A.有利于促进创业创新和就业B.重点服务对象有大型企业、小微企业、农民、城镇居民等C.要发挥财政担保体系对发展普惠金融的支持作用D.要立足机会平等要求和商业可持续原则E.增强人民群众对金融服务的获得感【答案】A;C;D;E【解析】普惠金融是指立足机会平等要求和商业可持续原则，以可负担的成本为有金融服
9、务需求的社会各阶层和群体提供适当、有效的金融服务。小微企业、农民、城镇低收入人群、贫困人群和残疾人、老年人等特殊群体是当前我国普惠金融重点服务对象。到2020年，建立与全面建成小康社会相适应的普惠金融服务和保障体系，有效提高金融服务可得性，明显增强人民群众对金融服务的获得感，显著提升金融服务满意度，满足人民群众日益增长的金融服务需求，特别是要让小微企业、农民、城镇低收入人群、贫困人群和残疾人、老年人等及时获取价格合理、便捷安全的金融服务，使我国普惠金融发展水平居于国际中上游水平。为加强正向激励，提高开展普惠金融服务积极性，国务院银行业监督管理机构和相关部委在差异化监管、货币信贷政策、财税支持政
10、策等方面强化支持保障。包括:支持银行完善服务网络，合理把握小微企业、“三农”、扶贫等业务不良贷款容忍度，发挥财政担保体系对发展普惠金融的支持作用，完善税收优惠、风险补偿等措施，对普惠金融业务及符合条件的金融机构在准备金、再贷款、宏观审慎评估等方面予以支持等。6. 多选题项目融资业务指引中所称的项目融资，是指符合以下特征的贷款（ ）。问题1选项A.贷款用途通常是用于建造一个或一组大型生产装置、基础设施、房地产项目或其他项目B.贷款金额不超过五十万元人民币C.借款人通常是为建设、经营该项目或为该项目融资而专门组建的企事业法人D.贷款用途通常用于借款人日常生产经营周转E.还款资金来源主要依赖该项目产
11、生的销售收入、补贴收入或其他收入，一般不具备其他还款来源【答案】A;C;E【解析】项目融资是指项目的承办人为经营项目成立一家项目公司，以该项目公司作为借款人筹借贷款，并以项目公司本身的现金流量和全部收益作为还款来源，以项目公司的资产作为贷款担保物的融资方式。该融资方式一般应用于发电设施、高等级公路、桥梁、隧道、铁路、机场、城市供水以及污水处理厂等大型基础建设项目，以及其他投资规模大，且具有长期稳定预期收入的建设项目。根据项目融资业务指引的规定，项目融资是符合以下特征的贷款：贷款用途通常是用于建造一个或一组大型生产装置、基础设施、房地产项目或其他项目，包括对在建或已建项目的再融资；借款人通常是为
12、建设、经营该项目或为该项目融资而专门组建的企事业法人，包括主要从事该项目建设、经营或融资的既有企事业法人；还款资金来源主要依赖该项目产生的销售收入、补贴收入或其他收入，一般不具备其他还款来源。7. 单选题商业银行下列行为中不违反内部控制制衡性原则的是（ ）。问题1选项A.副行长同时分管零售贷款业务和公司信贷业务B.内部审计部门负责人兼任合规部门负责人C.信贷业务客户经理同时负责贷款风险分类D.董事会审计委员会主任委员兼任绩效考评委员会委员【答案】A【解析】制衡性原则：商业银行内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督的机制。相互制衡是建立和实施内部控制的核
13、心理念，更多体现为不相容机制、岗位或人员的互相分离和制约。无论是在银行决策、执行环节，还是在监督环节，如果做不到不相容岗位相互分离和制约，将会造成滥用职权或串通舞弊，导致内部控制的失败，给银行经营发展带来重大隐患。8. 判断题根据中华人民共和国商业银行法规定，同业拆借业务中，拆入资金可以用于发放固定资产贷款或者用于投资。问题1选项A.对B.错【答案】B【解析】同业拆借应当遵守中国人民银行的规定。禁止利用拆入资金发放固定资产贷款或者用于投资。拆出资金限于交足存款准备金、留足备付金和归还中国人民银行到期贷款之后的闲置资金。拆入资金用于弥补票据结算、联行汇差头寸的不足和解决临时性周转资金的需要。9.
14、 多选题商业银行全面风险管理应遵循“全覆盖原则”，下列关于“全覆盖原则”的说法，错误的有（ ）。问题1选项A.覆盖所有风险种类，且无需考虑不同风险间的影响B.覆盖所有分支机构、附属机构C.覆盖所有部门、岗位和人员D.覆盖各个业务条线，包括本外币、表内外、境内外业务E.风险管理独立于决策、执行和监督等其他管理环节【答案】A;E【解析】全覆盖原则：覆盖各个业务条线，包括本外币、表内外、境内外业务；覆盖所有分支机构、附属机构，部门、岗位和人员；覆盖所有风险种类和不同风险之间的相互影响；贯穿决策、执行和监督全部管理环节。10. 单选题根据银行业金融机构国别风险管理指引，下列关于国别风险管理说法正确的是
15、（ ）。问题1选项A.重大国别风险暴露，是指对单一国家或地区超过银行业金融机构净资本15%的风险暴露B.国别风险可能由一国或地区经济状况恶化、政治和社会动荡、资产被国有化或被征用、政府拒付对外债务、外汇管制或货币贬值等情况引发C.国别风险应当至少划分为低、中、高三个等级D.转移风险是国别风险的主要类型之一，是指借款人或债务人无法对其承担的风险进行风险分散【答案】B【解析】国别风险是指由于某一国家或地区经济、政治、社会变化及事件，导致该国家或地区借款人或债务人没有能力或者拒绝偿付银行业金融机构债务，或使银行业金融机构在该国家或地区的商业存在遭受损失，或使银行业金融机构遭受其他损失的风险。重大国别风险暴露，地区超过银行业金融机构净资本25%的风险暴露。国别风险
