会计工作亮点

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1、会计工作亮点（一）2011 年财务工作亮点与不足财务工作亮点一是进一步强化制度建设，提高财务规范化管理水平。适应资金集中结算管 理的需要，结合管理处工作实际制定了部门月度资金预算编制办法，详细规定 了部门月度资金预算编制的时间、范围和报送期限。计划财务科汇总相关资金预 算并进行平衡后每月 26 号向公司结算中心报送次月资金预算，从而进一步规范 了日常资金管理，提高了资金预算编制的科学性、合理性。另外，根据公司财务 制度及管理处财务收支审批制度和财务报销制度的规定，制订了管理处资金管理 办法、统计工作考核办法、低值易耗品管理核算办法，初步规范了财务内部核算 工作流程，提高了财务规范化管理水平。二

2、是全面加强财务预算管理，强化成本费用控制工作。按照“精细化管理与 创新落实年”活动的要求和公司年度财务预算方案下达的全年经营目标，科学合 理编制管理处 2011 年度财务预算收支计划。将全年经营预算目标进行多维度分 解，按职责横向分解到相关部门和收费站，按期间纵向分解到月份和季度，实现 部门归口费用管理与考核，强化预算执行力建设，严格计划执行过程控制和管理，提高财务预算管理工作水平。三是细化日常核算工作，进一步加强会计基础工作。在集中学习公司财务制 度和相关 NC 会计核算软件操作手册基础上，财务人员从每一张凭证的现金流量 开始规范会计核算工作，细化科目核算和项目核算，明确会计核算的标准和要求

3、， 提高了会计核算的质量。适应资金集中结算管理需要，逐步将管理处大部分资金 支付业务通过结算系统平台进行结算支付，合理和规范地使用资金，大大降低了 资金使用风险，提高资金使用效率，提高了资金管理水平。利用 EXCEL 电子表 格，开展电子辅助统计、统计报表和数据处理工作，为报表填报、统计分析起到 了较大便利和保证，为经营管理统计分析提供了完整的、具有说服力的数据支持。 再就是更换了会计档案柜，加强日常会计档案管理，印刷了自制原始凭证，规范 了会计基础工作。四是按照集团公司统一部署，在人手少，时间紧的情况下，财务人员加班加 点完成了管理处所辖固定资产的清理、登记工作，及时报送了管理处资产情况清

4、查报告，针对清产核资工作中暴露出来的资产管理方面存在的问题，认真分析， 总结经验，提出相关的整改措施；在清产核资过程中，完成本年度新增固定资产 档案卡片的录入，完善了固定资产台账，为下一步做好资产管理工作打下坚实基 础。做好条形码技术应用于资产管理的前期可行性分析和市场调研，但由于集团 资产管理系统的开发，为避免资金和资源浪费，该项工作暂未实施。不足和建议一是内部控制体系及相关制度建设亟待加强。根据财政部企业内部控制基 本规范的要求，企业要全面加强风险控制工作，建立健全内部控制体系和相关 制度建设，以进一步规范财务管理工作，降低财务风险，提升经营管理水平。二是通过今年开展的资产清查活动，暴露出

5、管理处日常资产管理存在的薄弱 环节以及资产管理考核机制的缺失，三是建议按照公司“十二五”战略发展规划，以“一个平台，四条主线”为 框架，适应公司业务不断发展，全面构建和实施公司内部控制体系，完善风险防 控机制，开展管理创新课题研究，强化财务管理工作，不断提升财务管理工作水 平。二。一年十二月二十九日会计工作亮点（二）组织架构建设初见成效为进一步理顺内部管理关系，优化职能分配，市分行会计与营运部根据省分 行要求对内部人员岗位分工重新进行了归并与调整，成立了综合营运、会计清算、 现金及重要物品管理三个内设工作团队，分别设置了三名团队主管。组织架构调整后，原先不合理兼职得到解决，各团队很快进入角色，

6、能够在 团队内部进行工作安排，开展培训，对部门负责人的安排的工作任务，能够及时在团队内进行分解，并按时保质完成。市分行会计与营运部共22 名员工，涉及两处办公地点，工作跨度较大，这 样根据各条线日常工作设置团队是一种工作创新，有利于明确工作责任，提高工 作效率。多措并举提高稽核质量年初以来，马鞍山市分行在总结2014 年稽核质量不高的原因基础上，采取 了多种有针对性的措施。按月召开质量分析会。与以往相比，今年的质量分析会更具有针对性。首先， 参会人员有针对性，会前营运团队梳理了差错率较高的网点及有重大差错的柜员， 要求这些网点支行长、营业主管以及经办柜员参加，对于稽核质量较好的支行及 人员则不

7、用参加；其次，分析具有针对性，会上营运团队逐个分析各支行本月差 错情况，选取了部分典型案例进行分析，并请支行长及差错经办柜员分析本支行或本人差错原因。这种有针 对性的分析会形式是一种管理创新，有效提高了会议的效率和质量。借助现场检查开展网点帮扶。会计检查员利用检查机会针对近期发生的公司 业务工作流退回及稽核重大差错，与经办柜员座谈，座谈过程中听取了经办柜员 业务办理中存在的疑惑及困难，检查员将这些问题现场反馈给支行长，提出了整 改建议，对涉及需跨部门解决的问题，及时协调沟通。 开展劳动竞赛，提高 柜面人员积极性。年初我行制定了2015 年度会计稽核劳动竞赛方案。分个人业 务和公司业务设置了支行

8、竞赛指标和柜员竞赛指标。按照考核标准评选优秀业务 支行和优秀业务柜员。对季度总差错率较上季度降幅达到 40%以上的支行或柜员 颁发“突飞猛进奖”。截止目前共奖励 48800 元。通过这些举措，截止目前，我行整体稽核质量大幅提高，5 月份业务差错率 0.06%，较全省平均差错率0.09%，低0.03%，全省第名3 名，有效降低了柜面 操作风险，为业务开展保驾护航。加强公司结算队伍建设公司结算一直以来是我市分行会计营运工作的一块短板，为扭转在全省考核 评比中落后的局面，打造一支高素质的公司结算团队，我部门进行了深入探索的 和大胆地实践。选派优秀人员进行脱产学习。针对目前我行公司结算队伍中后备力量不

9、足， 特别是含山县、和县任柜面操作水平不高、差错较多的问题，经与人力资源部协 商，行领导批准，由两县支行分别从个人柜员中选派两名优秀人员，赴市分行进 行为期三周的脱产学习。他们白天分别在市分行营业部、碧云天支行两大业务种 类较齐全的网点进行观摩学习，晚上在市分行集中进行理论学习。通过三周的系 统学习，他们能够独立胜任公司柜面的日常操作，充实了我行公司结算队伍。以竞赛为契机加强队伍建设。为选拔优秀选手参加全省公司结算操作技能竞 赛，同时培训新入职的公司柜员，我行开展了为期两周的集中培训、学习，培训 内容有“公司结算柜面操作手册”以及人行支付结算相关规章制度。集中培训有 利于一些常见问题的统一解答

10、，方便各公司柜员相互交流，以共同提高。为提高 培训效果，培训期间穿插了三次考试，根据考试成绩选拔了三名优秀选手参加省 分行的竞赛。通过大家的共同努力，我行公司业务在全省考核中排名大幅提升，7 月份我 行公司业务全省考核945 分，全省第1名。这给予全体公司结算队伍以鼓励，团 队凝聚力得以提升。会计检查工作大胆创新2015 年会计检查工作以省分行会计检查办法为指导，注重非现场检查，并根据条线中存在的风险隐患有针对性地开展了多项专项检查。建立会计非现场检查台账。会计人员通过系统每日对全区进行非现场检查并 建立非现场检查台账，日常监控的内容包括现金重空在途、自助设备管理、超限 情况、长短款挂账。涵盖

11、条线内工作的各方面，注重数据分析，对发现的问题及 时下发非现场检查通知书。建立检查台账能够将非现场检查常态化，并保持其连 续性，提高检查效率，及时发现问题。根据省分行专项稽核通报结合我行实际开展了多项专项检查，包括挂失业务 可疑数据专项排查、修改分户账专项排查、密码撤销专项排查、电子验印及印鉴 管理专项检查、印章管理专项检查。相比常规检查，专项检查能够发现一些典型 性问题，挖掘违规的根源，提高检查深度。运用检查结果开展培训。为了将检查结果更好地运用，帮助柜面人员有效防 范柜面操作风险，我行会计与营运部结合我行实际开展了柜面操作相关风险点培 训，将省分行下发的各类专项稽核通报及我行专项检查中发现

12、的问题以案例的形 式讲解给各柜面人员，收到了良好的效果。会计工作亮点（三）会计专业建设亮点一、人才培养方案亮点一）人才培养目标本专业培养德智体全面发展的、掌握企业财务与会计核算基本理论和专业知 识、具有会计实务工作能力和财务管理技能，能在企业、会计师事务所、税务师 事务所、金融机构等担任出纳、会计核算、成本核算、稽核、审计、税务、财务 管理等基层岗位需要的实用技能型人才。人才培养目标突出专业岗位群的职业能 力培养，强调“双证制”和学生职业基本技能、职业能力和职业素养的培养。适 应行业与域经济发展需要的高素质技术技能型人才。（二）会计专业的人才培养模式创新“三纵三横双主体育人”人才培养模式，即专

13、业基础技能、专业技能、 职业综合技能三纵和会计手工账务处理能力、会计电算化账务处理能力与实际业 务训练三横和企业和学院两主体，通过深化校企合作，充分发挥企业在人才培养 的作用，通过企业和学校两主体来培育高素质技术技能型人才。二、专业建设2014 年形成以会计为龙头，以财务信息管理、金融与证券、投资与理财等 专业为支撑的专业群。 现有专兼职教师 52 人，其中校内专任教师 40 人， 2014 一2015学年校外兼职教师 12 人。三、实训室建设会计拥有有4 个专业实训室（会计手工电算一体化实训室、会计综合实训室、会计电算化综合实训室、ERP实训室）和3个在建实训室。四、校企合作校外实训基地的建

14、设目的是满足学生教学和顶岗实习的需要，让学生在全真 的工作环境下操作，感受工作过程，努力使企业成为会计专业人才培训的主体之一。本专业建有校外实习基地38 个，能基本满足学生专业教学实习和半年顶岗 实习需要。与企业共编一本财务会计教材。五、学生竞赛获奖学生积极参加各种会计技能比赛，曾在2012年参加“用友杯”广东省会计 信息化技能大赛获得优秀奖。六、科研立项近年来会计教研室的老师共发表论文 20 余篇，出版了 5 本教材，院级精品课程1 门，完成院级课题 1 项，在国家核心期刊发表一篇论文。六、 学生就业会计专业创办以来已向社会输送3届毕业生，共826 人（10 级177人，11 级 311 人

15、，12 级 338 人）毕业生就业率达到 917%,大部分从事财务、会计或者 相关的管理岗位工作。会计工作亮点（四）2011 年度考核部门（财会系）领导工作亮点会计工作亮点（五）2010 年度会计核算中心工作亮点2010 年初，局里提出了“围绕一个主题，服务三个层面，做好五篇文章” 的财政工作总体要求。核算中心根据自身工作特点,在财政管理科学化、精细化、 规范化方面积极开展工作,对现有的财政制度,业务流程,创新性工作和各项创建不 断思变,思进,进一步深化内部管理,加强资金监管,创新各项创建工作上台阶。核算中心现有108 家行政事业单位和 74 家基建单位纳入中心集中结算，并 都实行电算化记账，

16、还下设一区政府分中心进行管理，方便区政府单位办理结算 业务。主要分三大块做了以下几项工作一、 精细化加强财政资金监管中心一直来把资金安全支付放在首要位置，今年特别在细化支付流程和标准 化操作方面下功夫，精细化地管理资金支付工作。1、推行“大额资金支付单”流程。为使资金安全支付，在原有的各项措施 确保安全的基础上，中心又实行一项新的举措,在过去对外支付资金超过 20 万时 要向单位进行求证,现在又增加单位对外支付资金（除海曙区行政事业单位外）超过 50 万元时，必须出示有单位主要领导签字的“大额资金支付单”，否则中心不予 支付，进一步控制防范资金风险。2、推行 CA 论证（身份认证）。进中心进行资金结算的各行政事业单位财务 人员配备操作软件进入许可认证:U盾）改变过去操作只要用户名和密码的流程， 极大地增强软件