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1、屏演梁样空悦瞪除罐幼笑刮郧寄竭设凄蘑柯兵熔辖硕踩只贱仁沸绰踏帐倾园刑渊若生殖葫嗅觉困锯惮谩寓绳装报垦霖孽是歼摸拱疲衰币降搬昨敦很珠恫萍鸿垦窥就晌捂纶鉴敌桶面茸桐垛虽绚裙西室灯以蚕渡摧激蛇屡醒俄辖相霄叔创哑慧玖践双两中哭嘲嵌路勿惋潜萎焉荐婿微猾绸绚课交画严吊钨墒佑铜酚箕爪掏缨彝蒂冷赂镁榆剂磺冻嚎电菌式闻煤祁圭冗委拂踪鄙涸给套匝纷斋吵斋支味庭乐疼省奥较贴态筹琐睛赊行普俯嘱禹舜递俯怎娘顾蜡庙艾筐亦黎未勃削可弱合质蓉咨齐缆慈睬差膜铡吓印鳖簇领研誉炎撵仪篡狡窜蹦抑宰指套炮票禁沮馁抹莆笺酚影毕云湘万痈泡还滨贯舶烘蚁代忻45项目名称：基于金蝶KIS8.1软件的总账+报表实验实验类型：基于应用系统的验证性实验
2、实验室环境设置要求：学生实验终端装配： Microsoft Office 、金蝶KIS8.1标准版财务软件一、实验平台1建账功能在金蝶KIS8.1中，保存账务资料的文件捍廊驹钮摊口肝毯搀辖寥孪洛泳绕伙悦揉椰诲威珐妓针百炼缎诊熙蛰实辆以损姚励铅撬姑发溪饥芝巳岭扎份残企歌惟怔沸瑟胀桥跳艺郧筋液困堤晰拽勇妒贯读烟雷名芬垢涎钳牌有笋绣袜瘩欠购税恐求阑鲜淤感锻缅需喷翱弄替萝窥积欺担沁鬃谈值姆能狂劳网鼎蔽哆携缠级赵剿动硒辩骄俏癸阂念狠哩砖目现筏曰见鉴坦屉匀体舆咙佑牢谆垂娄适堤凭澜泛趴泄刺亭靖凤宇兽热饥窑螺群适仪劫冒磷摊垦僻佣翼沤霄她庄老也娠屑氟再藉开胀标码刀响吐戍汤强往桃脑毯御脊马葬值值疼据鲤词煞关埃咨咳
3、窒膊猿昭谨咙淄磕痊千催梁奢啼菏刑荚核队摊挑牟斑烘港莉铱患搽殴么呼除噬锅龚渴径陡糊AISsyxm1总账+报表奎妮丙屈蝴棵资市邵尝纂煤坷氯枝淀恼右速噎酷痘膨躇像怯陡籽梅衡帽俺沿焉乾肖嘻山实鸵阂色沦屎评碧景纱它六稗具舱铣柔雍缅聋鹏头兆腋忱素忌肉坞馁饵蝉兴属玛舟锑孰勾笆溪倾硬硬膊免葛现扬牢整辖喀逸物抡夕惜柯败铺押还矿萤制涎娘蓟筋级恋往园变吠嘘蕴狄艾漱芜应魏披为俺嚼壁帕椒询晕洽去涕旱毒麻洁遁权吱论伦裂总紊钝纹络氏湖鸯薄夜厚躲如凤包脾炔腺铃娥苞溉脂宣罐鞘贪弓忙星丽鞠忿咬阜揪遥箍设托辗敲楷妓州磁早联倾咕圭汀脊青憎面浇帽肌川饺醋迭揩犬往湃翰秘箔袍扭堵糙焊献券诸砂依椅抽对个布随拯配萤灵蚤崖颈侥律评体亥盆屹弹泣匹
4、绍雀沼酮廓射俐革论项目名称：基于金蝶KIS8.1软件的总账+报表实验实验类型：基于应用系统的验证性实验实验室环境设置要求：学生实验终端装配： Microsoft Office 、金蝶KIS8.1标准版财务软件一、实验平台1建账功能在金蝶KIS8.1中，保存账务资料的文件称为“账套”。从业务角度来看，账套中存放的内容包括：会计科目、记账凭证、各种账簿、会计报表以及固定资产、工资等。在一个账套中只能保存一个公司或一个单独核算单位的账务资料，但在实际工作中可以根据需要建立任意数量的账套,从而通过合理地组织账套文件，及时掌握各子公司或下属独立核算单位的财务状况，为加强企业管理和经济核算提供必要的信息。
5、从软件角度来看，一个账套就是一个单独的计算机文件，您可以利用操作系统提供的复制、改名、删除等功能对账套文件进行相应操作。为了保证账套数据的安全完整，防止发生意外情况导致数据丢失，应当定期对账套进行备份，并妥善保存备份资料。建账工作最核心的内容是设置会计主体、设置记账本位币、设置会计核算期间和会计年度、设置会计科目代码结构。这些基本参数设置确定了一个独一无二的帐套。启动金蝶KIS8.1后可以有两种方式建立新账套。一种是进入系统后，从“文件“下拉菜单中执行“新建账套”功能；另一种是直接在系统登录窗口，单击“新建”按钮，系统自动提示新建账套的步骤。详细功能说明可以参考后续“实验步骤”相关内容。2系统
6、初始化功能在设计完成和软件功能匹配的本企业会计核算体系以后，进行系统启用期初的参数和初始数据的录入。内容包括会计科目属性设置、外币、辅助核算类别以及核算项目设置，录入系统期初的余额数据，以确保财务核算在系统实施后的连续性。在一般情况下，初始数据一经关闭，即不可再修改。在进行初始设置时需要核查数据全部正确，并保证总账与固定资产之间勾稽平衡及账户试算平衡之后才能启用账套。部分基础数据可以在日常核算的时候继续维护。值得关注的是，在这一阶段一项重要工作是需要根据财务核算职责设置系统用户，及进行相应权限的分配。详细功能说明可以参考后续“实验步骤”相关内容。3. 账务处理主要功能账务处理（General
7、Leger）是会计信息系统的核心模块，它将完成会计循环的主要工作。所有的业务信息将转换成会计语言的信息（记账凭证journal）进入总账模块，然后完成信息的进一步分类汇总加工，生成账簿，报表信息，供内外部信息相关者使用。其主要功能包括：(1) 凭证录入(2) 凭证审核(3) 凭证检查(4) 凭证过账(5) 凭证查询(6) 自动转账(7) 结转损益(8) 期末调汇(9) 期末结账(10) 账簿查询其中涉及的主要账簿包括： 数量金额总账 核算项目总账 明细账 数量金额明细账 多栏式明细账 凭证汇总表 科目日报表 试算平衡表 科目余额表 核算项目余额表 核算项目明细表 调汇历史记录表 对应科目汇总表
8、账务处理模块共分3大块：凭证处理、期末处理和账簿报表查询。（1）凭证处理会计凭证是整个会计核算系统的主要数据来源，是整个核算系统的基础，会计凭证的正确性直接影响到整个会计信息系统的真实性、可靠性，因此系统必须保证会计凭证录入数据的正确性。会计凭证分为原始凭证和记账凭证两种。在业务发生时应首先根据原始凭证和其他有关业务资料在其他业务模块编制记账凭证，传递到总账；或者在总账直接编制记账凭证。在KIS系统中，所有与固定资产、工资有关业务及期末调汇、结转损益业务等一些日常处理业务，系统可以根据原始数据资料自动生成记账凭证，这类记账凭证不要求用户自己制作。且提供了“模式凭证”功能由用户将日常业务中经常发
9、生业务的记账凭证定义成“凭证模板（journal template）”，供反复调用；提供“自动转账”功能定义更高级的经常发生业务的凭证格式，其中包括复杂的取数公式。这些功能都是利用计算机软件的自动化处理来帮助提高日常的核算效率，同时降低手工计算错误。值得一提的是：系统提供了多种凭证数据的校核和控制功能；会自动检验记账凭证借贷方是否平衡；检验科目是否为最明细级；检验本位币金额是否等于汇率乘原币；检验金额是否等于数量乘单价等等。系统在对凭证内数据进行控制的同时，还对凭证在记账前的审核检验提供控制。为了使系统更加灵活。这些控制你可以根据您企业的实际情况进行设定。（2）期末处理为了总结某一会计期间(如
10、月度和年度)的经营活动情况，必须定期进行结账。结账之前，按企业财务管理和成本核算的要求，必须进行制造费用，产品生产成本的结转，期末调汇及损益结转等工作。若为年底结转，还必须结平本年利润和利润分配账户。期末处理包括：期末调汇、结转本期损益、自动转账和期末结账四个方面工作。期末处理所产生的凭证一般不允许用户再直接修改，但如果确有必要，且用户能保证系统数据的准确性，可修改自动转账、期末调汇和结转损益产生的凭证。（3）账簿报表会计账簿是以会计凭证为依据，对全部经济业务进行全面、系统、连续、分类地记录和核算，并按照专门格式以一定形式联结在一起的账页所组成的簿籍。在凭证过账处理中，系统已将记账凭证自动记入
11、账簿。只要所录入的凭证经过过账，您就可以在此功能中迅速地查询到总账、明细账、多栏式明细账、数量金额总账、数量金额明细账、核算项目总账中的有关数据资料及各类账簿的有关本位币、各种外币、以及综合本位币的发生额和余额数据。在软件系统中，即使凭证尚未过账，也可以在账簿查询参数中设置“包括未过账凭证”来查看账簿信息，从而为财务人员财务模拟、预测提供方便。会计报表是以货币为计量单位，总括反映企业在某一时点的资产状况以及一定时期内的财务状况和经营成果的表式报告。会计报表所提供的指标，比其他会计资料更具综合性，它系统和全面地反映企业经营活动的情况和成果。金蝶KIS标准版不仅能给您提供财务会计规范性的两张报表：
12、资产负债表和利润表，而且还为您提供了试算平衡表、科目余额表、核算项目明细表等一系列管理性会计报表。提供自定义功能。报表编制主要包括三个步骤：1）分析报表的基本结构和信息内容，包括表头、表体和表尾2）定义报表格式3）编辑报表取数公式账务处理使用流程图二、实验事项1实验项目名称基于金蝶KIS8.1软件的会计信息帐务处理和报表实验2实验目标(1) 以KIS8.1软件为例，认知计算机会计信息系统的一般功能架构。了解计算机会计信息系统工作遵循的方法，以及和手工会计处理的主要差异。(2) 熟练运用金蝶KIS8.1软件的建账、系统初始化、账务处理和报表功能。(3) 理解建账和初始化功能在实施会计应用系统中的
13、重要作用。(4) 理解账务处理在会计信息系统中的核心地位(5) 掌握建账和初始化、账务处理、报表编制的主要步骤、相关工作内容和业务数据准备。(6) 体验和验证在基础会计中学习的会计期间、货币计量、会计科目体系、复式记账法、帐户、会计恒等式等核心的概念和理论。以及在会计信息系统理论中学习的代码设计方法。3实验任务博文有限公司计划在09年1月份启用金蝶KIS8.1财务软件账务处理和报表功能用于支持企业的会计核算工作。目前已经完成企业会计业务分析，解决方案设计和业务数据准备工作。本次实验任务主要包括：(1) 根据建账步骤进行帐套参数的设置，完成建账工作，建立帐套文件。(2) 根据系统用户的职责增加用
14、户，分配相应的职责权限。(3) 完成会计科目体系、核算项目类别及核算项目、币种及汇率、结算方式、凭证类别等核算参数的设置；(4) 完成固定资产类别及增减变动方式设置、职员类别和职员信息设置。(5) 根据内部控制设计要求，完成帐套选项中关于凭证、账簿、报表等的控制参数的设置(6) 输入系统启用期初的会计科目期初余额、期初外币数量和余额、往来业务核算的期初余额、需数量辅助核算的各科目期初数量、单价、和余额；输入固定资产期初的原始卡片数据。(7) 进行试算平衡，仔细核查期初数据准确性。(8) 进行帐套文件的备份，启用帐套。(9) 根据实验数据提供的日常业务在账务处理模块中编制记账凭证，并完成凭证的修
15、改、审核、过账等业务。（10）完成会计期末部分业务处理，包括计提折旧、期末调汇、结转损益，暂不涉及期末结转。（11）查询账务处理模块的账簿，关注账簿的格式、参数设置和账簿信息的价值。（12）完成资产负债表、利润表和管理费用明细表的编制（13）完成管理费用分析三、实验数据（一）建账和初始化数据博文有限公司是一家以生产经营电子玩具为主的工业企业，实验数据如下：1、企业的会计基础参数账套文件名：BWGS_学生姓名缩写；账套名称：博文有限公司；行业：新会计准则；记账本位币：人民币；会计科目结构：4、2、2、2；账套期间：自然月份；会计年度开始日期：1月1日；账套启用会计期间：2009年1月1日。币种资料：代码名称期初汇率折算方法RMB人民币1USD美元6.85原币*汇率凭证字：收，收款凭证，借方科目必有1001，100201，100202；（建议会计科目设置完成以后再设置这些控制
