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1、 第四节 化工项目目贷款评评审重点点一、化工工行业发发展规划划和信贷贷政策要要点（一）化化工行业业发展规规划1.化工工行业分分类化学工业业是一个个多行业业、多品品种、与与国民经经济各部部门及人人民生活活密切相相关的基基础原材材料工业业。参照照原国家家石油和和化学工工业局的的分类方方法，化化学工业业包括以以下子行行业：n 化学原料料及化学学制品制制造业基本化化学原料料制造业业：包括括无机酸酸制造业业、烧碱碱制造业业、纯碱碱制造业业、无机机盐制造造业、其其他基本本化学原原料制造造业化学肥肥料制造造业：包包括氮肥肥制造业业、磷肥肥制造业业、钾肥肥制造业业、复合合肥制造造业、微微量元素素肥料制制造业、
2、其其他化学学肥料制制造业化学农农药制造造业：包包括农药药原药制制造业、农农药制剂剂制造业业有机化化学产品品制造业业：包括括有机化化工原料料制造业业、涂料料制造业业、油墨墨制造业业、颜料料制造业业、染料料制造业业、其他他有机化化学产品品制造业业合成材材料制造造业：包包括聚烯烯烃塑料料制造业业、热固固性树脂脂及塑料料制造业业、工程程塑料制制造业、功功能高分分子制造造业、有有机硅氟氟材料制制造业、合合成橡胶胶制造业业、合成成纤维单单（聚合合）体制制造业、其其他合成成材料制制造业专用化化学产品品制造业业：包括括化学试试剂助剂剂制造业业、专项项化学用用品制造造业、林林产化学学产品制制造业、炸炸药及火火工
3、产品品制造业业、信息息化学品品制造业业、放射射化学产产品制造造业、添添加剂制制造业n 橡胶制品品业轮胎制制造业：力车胎胎制造业业、橡胶胶板、管管、带制制造业、橡橡胶零件件制品业业、再生生橡胶制制造业橡胶靴靴鞋制造造业：日日用橡胶胶制品业业、橡胶胶制品翻翻修业、其其他橡胶胶制品业业n 化学矿采采选业：硫矿采采选业、磷磷矿采选选业、天天然钾盐盐采选业业、硼矿矿采选业业、其他他化学矿矿采选业业n 化学和橡橡胶工业业专业设设备制造造业：化学工工业专业业设备制制造业橡胶工工业专业业设备制制造业2.化学学工业现现状20033年主要要产品产产量：年年产合成成氨37795万万吨，化化肥39925万万吨，硫硫铁
4、矿8871万万吨，磷磷矿24447万万吨，硫硫酸33319万万吨，纯纯碱11108万万吨，烧烧碱9440万吨吨，农药药86万万吨，纯纯苯2440万吨吨，精甲甲醇2999万吨吨，冰醋醋酸844万吨，染染料866万吨，油油漆1664万吨吨，合成成橡胶1127万万吨，化化学纤维维11661万吨吨，轮胎胎187785万万条，化化工设备备26006155万吨，等等等。化化肥、农农药、染染料、硫硫酸、纯纯碱、烧烧碱、甲甲醇、轮轮胎、合合成材料料等十余余种主要要化工产产品产量量居世界界前列，现现有主要要产品的的生产能能力基本本可以满满足国民民经济处处于景气气阶段的的需要。3.化工工行业发发展规划划（1） 指
5、导方针针按照“有有所为有有所不为为”、“有进有有退”的原则则，遵从从市场规规律，以以调整和和优化结结构为目目的，加加快科技技进步，提提高经济济效益和和竞争力力。稳定定和优化化支农产产品，加加快发展展精细化化工和为为支柱产产业配套套的产品品，控 制和调调整市场场已饱和和的产品品。加强强环保、节节能，确确保可持持续发展展。（2） “十五”发展重重点n 继续将农农用化学学品的发发展放在在重要地地位n 搞好为国国民经济济重点产产业的配配套n 加快精细细化工产产品发展展，提高高化工的的精细化化率n 加强同石石油化工工的结合合，优化化原料和和技术路路线n 加强节能能、环保保与节约约资源n 发挥西部部优势，
6、加加快西部部化工发发展（3） 主要产品品产量目目标 单位：万吨产品名称称20055年产量量产品名称称20055年产量量合成氨35500农药42化肥35555涂料250甲醇280磷矿26000苯酐65烧碱750纯碱800醋酸110聚氯乙烯烯350轮胎（万万条）122000（二）开开发银行行信贷政政策要点点1.支持持重点根据化工工产品的的目前供供求状况况和化工工行业“十五”规划思思路，预预计在未未来5年年内，化化工行业业发展的的目标重重点将确确定在调调整产品品结构，推推动技术术进步和和维护可可持续发发展的环环境三方方面。因因而行业业的发展展将主要要反映在在质的提提高，而而不是量量的迅速速增长。重点
7、支持持有发展展前景、自自我开发发能力强强、拥有有先进技技术的国国资委直直属企业业、行业业排头兵兵等大型型化工企企业所进进行的大大型化工工建设项项目。2.其他他政策严格控制制向低水水平重复复建设项项目及环环境不友友好的建建设项目目提供贷贷款。二、关于于借款人人评审（一）化化工项目目借款人人的种类类、特点点据统计，化化学工业业企业中中“股份和和有限责责任公司司”占366，占占比最高高；其次次是“国有及及国有控控股企业业”和“集体企企业”，占比比分别为为18和144；“外商和和港、澳澳、台商商投资企企业”和“私营企企业”也占有有相当比比例，占占比分别别为144和111；“股份合合作企业业”和“其他企
8、企业”的比例例最低，占占比分别别为6和1。从主主要经济济指标看看，“国有及及国有控控股企业业”仍然是是化学工工业的主主体力量量，“国有及国国有控股股企业” 和“股份和和有限责责任公司司”占化学学工业的的主要部部分。不不同所有有制企业业都可成成为我行行的借款款人，但但考虑到到我行贷贷款的安安全性，建建议我行行贷款以以“国有及及国有控控股企业业” 和“股份和和有限责责任公司司”为主。（二）化化工项目目借款人人会计报报表1.特点点和表式式化工行业业财务报报表采用用企业财财务报表表，必要要的话也也可要求求企业提提供内部部控制报报表。2.阅读读方法和和要求重点关注注企业财财务状况况的变化化趋势，尤尤其是
9、有有突变的的部分，要要重点了了解清楚楚。另外外，也要要关注企企业应收收账款的的变化情情况。现有企业业作为借借款人的的，其资资产负债债率一般般不得超超过700。三、关于于项目政政策、技技术和完完工风险险评审常见技术术风险：化工行行业是技技术密集集性行业业，项目目所采用用的生产产工艺技技术先进进与否、是是否成熟熟、可靠靠，对项项目的运运行及经经济效益益影响较较大。因因此，在在项目评评审过程程中，要要重点分分析项目目所采用用的技术术是否成成熟，是是否经工工业化试试验，是是否经有有关权威威部门组组织的技技术鉴定定。评审报告告中需要要披露的的内容1.简要要说明项项目是否否符合有有关国家家产业政政策、行行
10、业发展展政策、区区域发展展政策和和开发银银行的信信贷政策策；2.简要要说明项项目所采采用的技技术是否否可行，建建设内容容和建设设规模是是否合理理；3.简要要说明项项目建设设履行的的程序是是否合规规、完备备，外部部建设条条件是否否具备；4.简要要说明借借款人是是否具有有管理、经经营同类类项目的的经验，采采作何种种建设方方式。四、关于于项目市市场评审审市场风险险评审是是对项目目所属行行业产品品的市场场或服务务市场的的历史和和现状进进行分析析，采用用相应的的市场分分析与预预测方法法，预测测市场未未来的产产品或服服务的供供求状况况，判断断产品或或服务的的合理“数量”和“价格”，并根根据行业业、产品品或
11、服务务市场的的特点和和变化趋趋势，判判断项目目的市场场风险。市市场风险险评审所所确定的的“量”和“价”是项目目财务效效益测算算的基础础。（一）需需要收集集的市场场分析资资料和数数据1.客户户和有关关设计单单位关于于项目产产品市场场分析预预测的基基础数据据2.国内内、外项项目产品品生产消消费现状状及预测测分析3.国内内、外项项目产品品需求及及供应现现状及预预测分析析4.国内内、外项项目产品品市场价价格现状状及预测测分析5.国内内项目产产品进出出口情况况（二）市市场分析析方法1.分析析方法化工行业业产品众众多。在在进行市市场分析析时，首首先要确确定项目目产品的的目标市市场，然然后针对对项目产产品的
12、目目标市场场收集相相关资料料。市场场分析的的重点是是在“量”和“价”分析的的基础上上，重点点分析项项目产品品的市场场竞争力力。分析析产品的的市场竞竞争力，要要考虑国国内、国国外相关关产品主主要供应应商的情情况。做做到知已已自彼。根根据成本本测算、项项目产品品质量等等相关因因素分析析项目产产品的竞竞争能力力。对于于国内相相关产品品的供应应商，主主要是分分析其相相关产品品的质量量和近几几年出厂厂价情况况；对天天国外相相关产品品，主要要是分析析其质量量和主要要港口的的到岸价价。2.要求求要明确确市场“量”和“价”预测的的基础依依据，且且依据应应可靠，有有关基础础数据的的取值应应真实、可可靠;市场风风
13、险评审审应多渠渠道获取取信息，分分析方法法采取定定性分析析与定量量分析相相结合，独独立调研研与专家家咨询相相结合的的方式；市场分分析预测测的时段段应合理理，根据据项目所所处行业业的具体体情况，市市场分析析预测时时段应至至少覆盖盖项目评评审前55年（或或更长时时间）、项项目投产产后5年年（或更更长时间间）；对产品品“量”的分析析应考虑虑市场供供求状况况、发展展规划、竞竞争因素素、政策策影响等等，对“价”的分析析应考虑虑相对价价格水平平及价格格波动因因素等。对对“量”和“价”的变动动趋势应应采用同同步分析析的方法法，其核核心是把把握产品品或服务务市场的的变化趋趋势；进行项项目产品品或服务务市场风风
14、险评审审时，应应根据项项目所处处行业特特点以图图或表等等恰当方方式反映映特定项项目的产产品或服服务市场场在整个个分析时时段“量”和“价”的变化化情况。评审报告告中需披披露的内内容1.说明明市场“量” 、“价”预测的的基础依依据。2.用图图表示项项目产品品市场过过去及未未来 “量”“价” 的变变化趋势势，并进进行供求求分析。3.分析析项目产产品市场场的比较较优势和和相关因因素的影影响程度度，并进进行市场场竞争力力分析。4.市场场风险分分析和量量化计算算对项目的的市场风风险按低低、中、高高做出定定性判断断；根据市场场风险分分析标准准表，对对市场风风险进行行量化计计算，作作为项目目风险量量化计算算的基础础。风险提示示1.市场场供求关关系及变变化趋势势分析不不准确；2.对于于竞争性性市场，产产品和服服务的市市场份额额分析不不充分，市市场定位位不明确确；3.市场场分析采采用的方方法不合合理，分分析结果果误差较较大；4.市场场风险因因素不明明确，对对市场风风险因素素发生的的概率和和影响程程度估计计不足。7
