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1、承德露露2021年财务状况报告一、资产构成1、资产构成基本情况承德露露2021年资产总额为350,833.46万元，其中流动资产为 297,323.72万元，主要以货币资金、存货、预付款项为主，分别占流动资 产的87.67%、11.82%和0.4%。非流动资产为53,509.74万元，主要以无 形资产、固定资产、在建工程为主，分别占非流动资产的54%、38.36%和 3.85%。资产构成表（万元）项目名称2019 年2020年2021年数值百分比（）数值百分比（）数值百分比（）总资产310,550.17100.00309,293.34100.00350,833.46100.00流动资产253,
2、064.6381.49254,735.482.36297,323.7284.75货币资金220,362.2370.96234,187.9675.72260,663.5774.30存货31,335.8410.0919,323.96.2535,142.1110.02预付款项1,238.720.401,124.120.361,202.270.34非流动资产57,485.5318.5154,557.9517.6453,509.7415.25无形资产29,699.689.5629,578.359.5628,894.978.24固定资产23,036.627.4221,735.357.0320,523.99
3、5.85在建工程2,785.040.901,987.010.642,057.730.592、流动资产构成特点企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的87.67%，表明企业 的支付能力和应变能力较强。但应当关注货币性资产的投向。流动资产构成图f 07.67%U.6Z% P世;1?门豆= 匚f義付救项l =r也工农总曲 PW：流动资产构成表（万兀）项目名称2019 年2020年2021年数值百分比（）数值百分比（）数值百分比（）流动资产253,064.63100.00254,735.4100.00297,323.72100.00货币资金220,362.2387.08234,187.9691.9
4、3260,663.5787.67存货31,335.8412.3819,323.97.5935,142.1111.82预付款项1,238.720.491,124.120.441,202.270.40其他流动资产112.70.0439.090.02306.30.10其他应收款15.150.0110.320.009.320.00应收账款0-500.020.140.003、资产的增减变化2021年总资产为350,833.46万元，与2020年的309,293.34万元相比 有较大增长，增长13.43%。4、资产的增减变化原因以下项目的变动使资产总额增加：货币资金增加26,475.61万元，存货 增加1
5、5,818.21万元，递延所得税资产增加802.26万元，其他流动资产增 加267.21万元，预付款项增加78.15万元，在建工程增加70.72万元，共计 增加43,512.16万元；以下项目的变动使资产总额减少：其他应收款减少 1.01万元，长期待摊费用减少7.14万元，固定资产清理减少48.37万元，应收账款减少49.86万元，长期股权投资减少254.77万元，无形资产减少683.37万元，固定资产减少1,211.36万元，共计减少2,255.87万元。各项科目变化引起资产总额增加41,540.12万元。资产主要项目变动情况表（万元）项目名称2020年2021年数值差值.增长率（）数值差值
6、.增长率（）总资产309,293.34-1256.82-0.40350,833.4641,540.1213.43流动资产254,735.41,670.760.66297,323.7242,588.3216.72货币资金234,187.9613,825.736.27260,663.5726,475.6111.31存货19,323.9-12011.95-38.3335,142.1115,818.2181.86其他流动资产39.09-73.61-65.31306.3267.21683.55预付款项1,124.12-114.59-9.251,202.2778.156.95非流动资产54,557.95-
7、2927.59-5.0953,509.74-1048.20-1.92递延所得税资产938.97-702.32-42.791,741.23802.2685.44在建工程1,987.01-798.03-28.652,057.7370.723.56二、负债及权益构成1、负债及权益构成基本情况承德露露2021年负债总额为111,627.38万元，所有者权益为239,206.08万元，其中实收资本为107,641.9万元，资产负债率为31.82%。 在负债总额中，流动负债为106,246.13万元，占负债和权益总额的30.28%； 非流动负债为5,381.25万元，占负债和权益总额的1.53%。负债及权
8、益构成图浦功页债 所有者权益 匚丰亲动负茫负债及权益构成表（万元）项目名称2019 年2020年2021年数值百分比（）数值百分比（）数值百分比（）负债及权益总额310,550.17100.00309,293.34100.00350,833.46100.00所有者权益203,099.8665.40223,809.672.36239,206.0868.18流动负债102,304.4732.9480,237.6925.94106,246.1330.28非流动负债5,145.831.665,246.051.705,381.251.532、流动负债构成情况企业经营活动派生的负债占流动负债的16.21%
9、。企业收入分配性的负 债占流动负债的10.65%。流动负债变化图力元）miF：LDiair-L-Digir-2t 加年J021-流功负債流动负债构成图伍何_夫 匚4 - K兰 匚 “ ：；f;-.-.t-L剤耳皿丄讨弍3、负债的增减变化情况2021年负债总额为111,627.38万元，与2020年的85,483.74万元相比 有较大增长，增长30.58%。2021年企业负债规模有较大幅度增加，负债 压力有较大幅度的提高。负债主要项目变动情况表（万元）项目名称2020年2021年数值差值增长率（）数值差值.增长率（）总负债85,483.74-21966.56-20.44111,627.3826,
10、143.6430.58流动负债80,237.69-22066.78-21.57106,246.1326,008.4432.41其他流动负债5,450.35,450.3-8,325.32,87552.75其他应付款2,792.65-398.95-12.505,162.342,369.6984.85应交税费5,333.4862.911.196,018.86685.3812.85一年内到期的非流 动负债00-182.86182.86-非流动负债5,246.05100.221.955,381.25135.22.58递延所得税负债5,246.05100.221.955,265.2419.190.374、
11、负债的增减变化原因iUi以下项目的变动使负债总额增加：其他流动负债增加2,875万元，其他 应付款增加2,369.69万元，应交税费增加685.38万元，一年内到期的非流 动负债增加182.86万元，递延所得税负债增加19.19万元，共计增加 6,132.12万元；以下项目的变动使负债总额减少：应付职工薪酬减少30.62 万元，应付账款减少2,189.29万元，共计减少2,219.91万元。各项科目变 化引起负债总额增加26,143.64万元。5、权益的增减变化情况2021年所有者权益为239,206.08万元，与2020年的223,809.6万元相 比有所增长，增长6.88%。所有者权益变动
12、表（万元）项目名称2019 年2020年2021年数值增长率（） |数值增长率（）数值增长率（）所有者权益合计203,099.863.8223,809.610.2239,206.086.88实收资本97,856.27-107,641.910107,641.9-资本公积1,730.84-1,730.57-0.021,729.33-0.07盈余公积43,754.079.1848,236.7410.2553,392.4810.69未分配利润56,217.446.9765,596.7516.6890,065.0937.36、权益的增减变化原因以下项目的变动使所有者权益增加：未分配利润增加24,468.
13、34万元，盈余公积增加5,155.74万元，共计增加29,624.08万元；以下项目的变动使所有者权益减少：资本公积减少1.24万元，少数股东权益减少136.48万元，共计减少137.72万元。各项科目变化引起所有者权益增加15,396.48万元。三、偿债能力分析1、流动比率2021年流动比率为2.8，与2020年的3.17相比有较大下降，下降了 0.37。2021年流动比率比2020年下降的主要原因是：2021年流动资产为 297,323.72万元，与2020年的254,735.4万元相比有较大增长，增长 16.72%。2021年流动负债为106,246.13万元，与2020年的80,237.69万 元相比有较大增长，增长32.41%。流动资产增加速度慢于流动负债的增长 速度，致使流动比率下降。用当期流动资产偿还流动负债没有困难，流动 比率比较合理。流动比率变动怪I2、速动比率2021年速动比率为2.47，与2020年的2.93相比有较大下降，下降了0.46。2021年速动比率比2020年下降的主要原因是：2021年速动资产为 262,181.61万元，与2020年的235,411.5万元相比有较大增长，增长 11.37%。
