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1、第二十一章-F2非采购性供应商应付款流程1.流程说明此流程描述因应不采用采购定单进行采购作业的供应商应付款作业的管理需要，于SP系统中相应的作业处理过程。本流程所谓非PO采购作业，系在系统中不通过采购定单方式进行供应商付款的采购作业，用于依公司管理需求而予以预算管控的费用支出。本流程涉及各专案业务部门、权责主管和财务部AP会计。业务部门对需要预算控制且在预算控制范围内的付款需求及其他付款需求填写原始凭证,交权责主管审核。A会计根据经权责主管审核后的凭证判断是否需要追加预算，如果需要追加预算，转入预算修改流程,否那么P会计填写记帐凭证，在AP系统中完成供应商应付款帐务处理。考前须知：1本流程需审
2、核其是否已建立内部定单并分配有预算金额,并依系统功能进行预算控制,对于未建内部定单的预算及超预算未获追加预算的费用，P会计人员不得予以报支或以其他费用科目变通列支。对于未取得采购发票的非P采购预付款及其清帐作业，同于PO采购供应商之预付款及其清帐作业。相关附件：供应商应付款原始凭证2.流程图FI2非采购性供应商应付款流程/1非O供应商是否需要预No付款需求算控制Ye业务部门是否已有预算填制付款证明凭单付款证明凭单YsN预算创建流程权责主管审核o结束预算修改流程YesYes会计是否需要追加预算帐务处理Tcde：F-4o填制记帐凭证3系统操作3.操作范例1、建立内部定单,用于管控华南一区主客管室差
3、旅费,预算额为0,000.00元；2、3、输入华南一区主管报支之差旅费发票,金额为8，000元;查询内部定单报表，列示实际与计划之比较状况。3.2.系统菜单及交易代码1建立内部订单路径:会计控制内部订单主数据特殊功能订单创建交易代码:KO1设定内部订单计划路径:会计控制内部订单计划成本和作业输入更改交易代码:KF3设定内部订单预算路径:会计控制内部订单制定预算最初预算更改交易代码：KO224费用报支路径：会计财务会计应付帐款凭证输入其他发票一般交易代码：F435费用管控路径:会计控制内部订单信息系统内部订单的报表计划/实际比较订单:实际计划/变式交易代码：SLR_029933.3.系统屏幕及栏
4、位解释建立内部订单路径:会计控制内部订单主数据特殊功能订单创建交易代码：O01选择订单类型为99-家具公司其他专项费用按进入下一画面栏位名称栏位说明资料范例系统内定订单指内部订单编号,由系统自动给定简要说明必选项，指该专项费用或资本化支出的主要内容华南一区主客管室差旅费公司代码必选项，指该笔专项费用或资本化支出在F015哪个公司下发生的。本例为广州分公司发生业务范围必选项，指该笔专项费用或资本化支出在董事会还是家具事业部发生。就家具公司而言,只有家具事业部才会进行预算控制，本例选0021002对象分类必选项。由于该栏位对家具公司不适用,故采系统缺省值。系统缺省值成本中心必选项。指定费用归集对象
5、F054078申请按生成内部订单。设定内部订单计划路径：会计控制内部订单计划成本和作业输入更改交易代码:K6栏位名称栏位说明资料范例版本必选项。SAP系统设定中，在一个控制范围0下所有计划只有在版本中才会与实际包括计划价格计算在内进行比较，其他计划版本仅是供参考依据用,不作其他用途。因此对震旦中国而言，另外已事先设定了计划版本号Q1、Q2、Q3分别对应为:震旦中国第一次计划修正版、震旦中国第二次计划修正版、震旦中国第三次计划修正版。以便当正在使用之版本计划修改前可以复制到另外版本中作备份。从期间费用管控起始期终止期费用管控终止期1会计年度费用管控年度202订单费用管控依据之订单号0000075
6、130200成本要素在成本控制范围中记录生成要素中的相关费用的会计科目按进入下一画面栏位名称栏位说明资料范例成本要素在成本控制范围中记录生成要素中的相关费用的会计科目1310200总计划成费用管控限额本200按建立计划。3设定内部订单预算路径：会计控制内部订单制定预算最初预算更改交易代码:O22栏位名称栏位说明资料范例订单需要设定预算的订单编号00000087按初始预算进入下一画面栏位名称栏位说明资料范例202X0总体设定专项费用管控的总额02分配至202年的费用管控额度202X按设定订单预算。4费用报支路径：会计财务会计应付帐款凭证输入其他发票一般交易代码：F-43栏位名称凭证日期凭证类型栏
7、位说明资料范例会计凭证日期02X/0/以区分不同交易业务产生的会计记帐凭证。不同的记帐凭证具有不同的凭证编号范围,同一种记帐凭证编号连续R：供应商发票公司代码为财务会计的组织结构基本单元，在其层面上出具资产负债表和损益表等法定会计报表,震旦家具公司之公司代码设定为自“01至“99F001：震旦总部记帐日期记帐期间发票入帐日期。记帐期间02X04/194货币汇率为会计凭证之业务货币种类,本公司之记帐本位币为人民币RMB,业务货币那么有美元SD等MB财务凭证编会计凭证编号。同一种凭证类型、同一系统自动编号号会计年度、同一公司代码的会计凭证编号连续。凭证抬头文会计凭证摘要本王强差旅费报支记帐码指定过
8、帐的借贷方31:供应商发票帐户指定总帐科目。对于员工费用报支，指定员工工号80000按Ener键进入下一个画面。栏位名称金额栏位说明资料范例报支金额80计算税额业务范围确定此项交易是否需要计算增值税跨公司代码的核算环境以出具跨公司代码的资产负债表和损益表，震旦家具公司业务范围区分为震旦中国家具董事会101和震旦中国办公家具100100:震旦中国办公家具收付条款现金折扣计算条件001:无现金折扣的立即付款方式收付基准日帐龄计算起始日期202X/04/19文本会计项目凭证摘要王强差旅费报支记帐码帐户指定行项目的借贷方和科目指定总帐科目4:总帐借方5020:销售费用-事务费用-差旅费按进入下一画面栏
9、位名称金额栏位说明资料范例报支金额80税码商品流转过程中所应交之增值税税率成本中心管理会计中组织结构的基本单位，用于归集成本费用。其中成本中心前四位为成本中心所在公司代码F01508:华南区主管室订单文本费用管控依据100000087会计项目凭证摘要王强差旅费报支按模拟进入下一画面。栏位名称栏位说明资料范例项行项次1P指定行项目的借贷方和科目31:应付帐款贷方业务范围跨公司代码的核算环境以出具跨公司代码的资产负债表和损益表,震旦家具公1002：震旦中国办公家具司业务范围区分为震旦中国家具董事会100和震旦中国办公家具1002帐户科目编号。对于员工报支，指定员工工号8000003王强科目简短科目短描述说明金额凭证金额。8000按进入下一画面栏位名称栏位说明资料范例成本要素在成本控制范围中记录生成要素中的相关费用的会计科目531020300实际的计划实际发生的应管控费用计划管控的费用额度000202X
