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1、融资实务指南业务综述流动资金贷款是为满足客户在生产经营过程中临时性、季节性的资金需求，保证生产经营活动的正常进行而发放的本外币贷款。按贷款币种可分为人民币流动资金贷款和外币流动资金贷款。按贷款期限可分为临时流动资金贷款、短期流动资金贷款和中期流动资金贷款：1. 临时流动资金贷款 ：期限在 3 个月（含）以内 ,主要用于企业一次性进货的临时性资金需要和弥补其他支付性资金不足。2. 短期流动资金贷款 ：期限 3 个月至一年（不含三个月，含一年） ，主要用于企业正常生产经营周转资金。3. 中期流动资金贷款 ：期限一年至三年（不含一年，含三年） ，主要用于企业正常生产经营中经常占用资金。业务品种1.循
2、环贷款 ：客户可在核定的贷款额度内，根据需要随时提款、循环使用的贷款。2.整贷零偿贷款：客户可一次提款、分期偿还的贷款。3.外汇担保项下人民币贷款：由境外金融机构或境内外资金融机构（以下统称外资金融机构） 提供信用保证 （含备用信用证）或由境内外商投资企业担保外汇质押，由中国工商银行向境内外商投资企业发放的人民币贷款。4.外方股东担保项下贷款：指由境内外商投资企业的外方股东提供担保，由中国工商银行向该外商投资企业发放的本外币贷款。5.担保人提供保证的币种仅限于美元、欧元、德国马克、法国法郎、意大利里拉、瑞士法郎、日元、港币和英镑。6.出口退税账户托管贷款：为解决出口企业出口退税款未能及时到账而
3、出现短期资金困难，在对企业出口退税账户进行托管的前提下，向出口企业发放的以出口退税应收款作为还款保证的短期流动资金贷款。7.法人客户汽车消费贷款：中国工商银行向经销、购买汽车的法人客户提供信贷资金支持的贷款业务。8.股票质押贷款：综合类证券公司以自营股票和证券投资基金券作质押，从中国工商银行获得资金的一种融资方式。9.国内买方信贷：目前中国工商银行开办的国内买方信贷业务品种主要是邮电通信设备买方信贷业务， 即根据国内电信设备生产企业和电信服务企业签定的合同，由中国工商银行向电信服务企业发放贷款，用于购买国内指定电信设备生产企业的电信设备的信贷业务。10.国内保理业务：分回购型保理和非回购型保理
4、。回购型保理是指销售商根据购销合同以及相关协议，将符合条件且经银行认可的应收账款债权转让银行，取得短期贸易融资、应收账款回收管理服务；约定债权如不能如期足额回收，由销售商负责等额回购的融资业务。非回购型保理是指销售商根据购销合同以及相关协议，将符合条件且经银行认可的应收账款债权售与银行，取得贸易融资、 应收账款账户管理和债权回收服务的一种综合性融资服务。贷款条件1. 借款人应是经工商行政管理机关（或主管机关）核准登记注册、具有独立法人资格的企业，其他经济组织和个体工商户。2. 遵守国家的政策法规和银行的信贷制度，在国家政策允许的范围内生产、经营。3. 经营管理制度健全，财务状况良好，资产负债率
5、符合中国工商银行的要求。4. 具有固定的生产、经营场地，产品有市场，生产经营有效益，不挤占挪用信贷资金，恪守信用。5. 在中国工商银行或中国工商银行的代理机构开立了基本帐户或一般存款帐户，并领有当地人民银行核发的 贷款证 ，经营情况正常，资金运转良好，具有按期偿还贷款本息的能力。6. 应经过工商部门办理年检手续。7. 除国务院规定外，有限责任公司和股份有限公司对外股本权益性投资累计额未超过其净资产的 50。申请中期流动资金贷款的企业还须同时具备以下条件：1.按中国工商银行信用等级标准评定为A 级以上的企业；2.规模较大，生产经营活动正常，资产负债率低于70% ；3. 产品有市场，近三年产销率在
6、 95%以上；生产经营有效益，近三年不亏损；信誉好，不拖欠利息，贷款能按期归还；4. 不挤占挪用流动资金搞固定资产投资。贷款程序一、借款人提出贷款申请，填写借款申请书，并按银行提出的贷款条件和要求提供有关资料。（若为新开户企业，应按有关规定，先与中国工商银行建立信贷关系。）一般情况下，银行要求提供的重要资料有：1. 借款人及保证人的基本情况。2. 经会计（审计）部门核准的上年度财务报告及申请借款前一期的财务报告。3. 企业资金运用情况。4. 抵押、质押物清单，有处分权人同意抵押、质押的证明及保证人。5. 拟同意保证的有关证明文件。6. 项目建议书和可行性报告。7. 银行认为需要提供的其他资料。
7、二、银行收到贷款申请和有关资料后，对借款人的合法性、财务状况的真实性、借款用途等进行调查，了解借款人在本行业相关业务数据，核实借款人提供的担保形式是否可靠，预测借款人按期还本付息的能力，并在 3 个月内完成贷款的评估、审查工作， 向申请人做出正式答复。三、银行同意贷款后， 与借款人签订借款合同。借款合同应当约定借款种类，借款用途、金额、利率、借款期限，还款方式，借、贷双方的权利、义务，违约责任和双方认为需要约定的其他事项； 对于保证贷款还应由保证人与贷款人签订保证合同，或保证人在借款合同上写明与贷款人协商一致的保证条款，加盖保证人的法人公章，并由保证人的法定代表人或其授权代理人签署姓名；抵（质
8、）押贷款应当以书面的形式由抵（质） 押人与贷款人 （抵质押权人）签订抵（质）押合同。办理指南一、流动资金循环贷款1. 期限：原则上为一年，对 AAA 级借款人，期限可以超过一年，但最长不超过三年。2. 注意事项1)在流动资金循环贷款额度使用期内，借款人每次提款的使用时间均不得超过循环贷款额度使用期限的终止日。2)从流动资金循环借款合同签订之日起，借款人如连续三个月未作任何提款，该流动资金循环贷款额度自动取消。3. 利率：按每次提款的实际使用期限的同档次流动资金贷款利率执行。4. 收费标准1)承诺费可一次性或分次向借款人收取。承诺费按照合同金额与借款人已提款项（结费日余额）的差额，一次性(合同签
9、订之日或合同终止日)或分次 (按季或半年 ) 收取，费率按年费率 0.1 0.5% 确定。2)在合同有效期内，借款人若主动向贷款人提出缩减流动资金循环贷款额度，贷款人可一次性向借款人收取缩减贷款额度0.1 0.5%的违约金。二、流动资金零贷整偿贷款1. 期限：原则上为1 年（含），对 AA 级以上借款人，贷款期限可以超过1 年，但最长不得超过3 年。分期还款贷款期限分为宽限期和还款期。宽限期是指从合同签订日起至合同规定的第一次还本日止； 还款期是指从合同规定的第一次还本日起至全部本息清偿日止。工交生产企业的宽限期允许超过3 个月；流通企业的宽限期不得超过3 个月。2. 计息：分期还款贷款实行按
10、天计息，按月结息。在宽限期内，借款人仅支付利息不归还贷款本金。3. 还款规定1)借款人每次实际还款金额允许在合同议定还款金额的基础上增加30%或减少 10%。2)借款人需在借款合同约定还款日的前一个工作日，将约定还款金额（本金与利息）足额划入贷款行监管的结算账户，并在借款合同中授权贷款行在约定还款日从结算账户中扣收贷款本息。三、外汇担保项下人民币贷款1. 币种：借款人提供的质押外汇币种及外资金融机构提供保证的币种仅限于美元、欧元、德国马克、法国法郎、意大利里拉、瑞士法郎、日元、港元和英镑。2. 汇率：外汇担保项下人民币贷款的人民币汇率为中国人民银行公布的当期人民币基准汇率；外汇担保履约时汇率为
11、当日中国工商银行挂牌外汇买入价。3. 期限：最长不超过 5 年。4. 利率：外汇担保项下人民币贷款利率和质押外汇存款利率，按中国人民银行有关规定执行，实行利随本清。四、外方股东担保项下外汇贷款1. 币种：担保人提供保证的币种仅限于美元、欧元、德国马克、法国法郎、意大利里拉、瑞士法郎、日元、港币和英镑。2. 汇率：为中国工商银行外汇挂牌买入价，并按最高不超过95%的折扣计算。3. 期限：按中国工商银行现行外汇贷款管理制度有关期限规定执行。外方股东担保项下人民币贷款的期限最长不超过5 年。外方股东出具的备用信用证应在贷款期限界满之后至少 1 个月到期；外方股东出具的担保函应在贷款期限界满之后至少180 天到期。五、出口退税质押贷款1. 办理条件1)借款人必须在中国工商银行开立出口退税专户，该专户应为借款人接受退税款项的唯一账户。2)借款人应与中国工商银行签订出口退税权利质押合同，明确双方的权利和义务，并约定：自发放贷款之日起至该笔贷款本息全部清偿完毕之日止，借款人同意由中国工商银行监控出口退税专用账户，未经同意，借款人不得擅自转移该账户内的款项。2. 期限：最长不超过 1 年。3. 贷款比例：原则上最高不得超过企业应得退税款的70%。六、国内买方信贷1. 申请条件买方信贷的卖方企业除应满足贷款通则 和中国工商银行有关信贷政策等规定外，还
