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1、2022年证券从业资格考试密押卷带答案1. 单选题 下列关于证券公司资产管理业务风险控制表述错误的是（）。A 为每个客户建立业务台账，与资产托管机构定期对账B 根据自身管理能力及风险控制水平合理控制定向资产管理业务规模C 不同客户在投资研究、投资决策、交易执行等各环节应得到公平对待D 证券资产管理账户与证券自营账户之间即使有效隔离也不得发生交易答案 D解析 根据证券公司定向资产管理业务实施细则(试行)和证券公司集合资产管理业务实施细则(试行)，对保护客户委托资产安全作了具体规定，强化内部、外部监督。要求证券公司要对每个定向资产管理客户单独建立业务台账，与资产托管机构定期对账。故A正确。证券公司
2、应当依照证券公司风险控制指标管理的有关规定，根据自身的管理能力及风险控制水平，合理控制定向资产管理业务规模。故选项B正确。证券公司从事集合资产管理业务,应当建立健全投资决策、公平交易、会计核算、风险控制，保证资产管理业务的不同客户在投资研究、投资决策、交易执行等各环节得到公平对待。故选项C正确。证券公司的定向资产管理账户与证券自营账户之间或者不同的证券资产管理账户之间不得发生交易，有充分证据证明已依法实现有效隔离的除外。故选项D表述错误。2. 单选题 超过批准数额发行企业债券的，责令退还超额发行部分或者核减相当于超额发行金额的贷款额度，处以相当于超额发行部分（ ）以下的罚款。A 5%B 10%
3、C 15%D 20%答案 A解析 考查违反债券发行与承销有关规定的法律责任。超过批准数额发行企业债券的，责令退还超额发行部分或者核减相当于超额发行金额的贷款额度，处以相当于超额发行部分5%以下的罚款。3. 单选题 下列说法中，正确的是（ ）。资产管理业务是指银行、信托、证券、基金、期货、保险资产管理机构、金融资产投资公司等金融机构接受投资者委托，对委托的投资者财产进行投资和管理的金融服务证券公司从事资产管理业务主要有定向资产管理业务，集合资产管理业务两种定向资产管理业务是指证券公司与单一客户签订定向资产管理合同，通过专门账户为客户提供资产管理服务的业务集合资产管理业务是指针对客户的特殊要求和基
4、础资产的具体情况，设定特定投资目标，通过专门账户为客户提供资产管理服务的业务A B C D 答案 A解析 本题考查资产管理业务的含义与分类。证券公司从事资产管理业务主要有定向资产管理业务、集合资产管理业务、专项资产管理业务三种，错误。集合资产管理业务是指证券公司设立集合资产管理计划，与多个客户签订集合资产管理合同，将客户资产交由取得基金托管业务资格的资产托管机构托管，通过专门账户为客户提供资产管理服务的业务，错误。4. 单选题 A公司今年的净利润为500万元，折旧（摊销）共计20万元，本期营运资金增加50万元，长期经营性负债增加15万元，新增付息债务45万元，偿还债务80万元。因此当年的股权自
5、由现金流为（ ）万元。A 420B 450C 460D 510答案 B解析 本题主要考査股权自由现金流的计算。FCFE=净利润+折旧+摊销一营运资金的增加+长期经营性负债的增加-长期经营性资产的增加-资本性支出+新增付息债务-债务本金的偿还=500+20-50+15+45-80=450万元。见教材第四章第四节。5. 单选题 下列属于投资风险主要因素的是（ ）。.借款方还债的能力和意愿.在规定时间和价格范围内买卖证券的难度.市场价格.人力、系统、流程出错A 、B 、C 、D 、答案 A解析 投资风险来源于投资价值的波动。投资风险的主要因素包括：市场价格（市场风险），在规定时间和价格范围内买卖证券
6、的难度（流动性风险），借款方还债的能力和意愿（信用风险）。6. 单选题 信息披露的主体包括（ ）。证券发行人证券监管者证券旁观者证券交易者A B C D 答案 C解析 信息披露的主体不仅包括证券发行人、证券交易者，还包括证券监管者。见教材第三章第五节。7. 单选题 下列有关股份有限公司股份发行的说法，错误的是（ ）。A 股份的发行，同种类的每一股份应当具有同等权利B 股票发行价格可以按票面金额，也可以超过或者低于票面金额C 公司的股份采取股票的方式，每一股的金额相等D 同次发行的同种类股票，每股的发行条件和价格应当相同答案 B解析 本题考查股份有限公司的股份发行。股票发行价格可以按票面金额，也
7、可以超过票面金额，但不得低于票面金额，选项B错误。8. 单选题 下列有关法律主体的说法，错误的是（ ）。A 在我国境内的外国人和无国籍人不属于法律主体B 国家可以作为国家所有权法律关系、刑事法律关系的主体C 非营利性法人或非法人组织属于法律主体D 在国际上，国家是与国际法有关的法律关系的主体答案 A解析 本题考查法律主体的种类。法律主体主要包括自然人、组织和国家三类，其中，可以成为法律主体的自然人包括我国公民以及在我国境内的外国人和无国籍人，选项A说法错误。9. 单选题 下列有关有限责任公司监事会的说法中，正确的是（ ）。A 监事会主席由出席监事过半数选举产生B 监事会成员可以为2人C 监事会
8、中，职工代表的比例不得低于1/3D 监事会中，职工代表的比例由公司决定答案 C解析 本题考查有限责任公司监事会规定。有限责任公司监事会主席由全体监事过半数选举产生，选项A错误；监事会成员不得少于3人，选项B错误；监事会中，职工代表的比例不得低于1/3，选项D错误。10. 单选题 债券兑付方式包括（ ）到期兑付 提前兑付 债券替换 分期兑付A B C D 答案 D解析 债券有五种兑付方式：到期兑付、提前兑付、债券替换、分期兑付和转换为普通股兑付11. 单选题 能够开发设计出更多具有复杂特性的金融衍生产品的是（ ）。A 建构模块工具B 结构化金融衍生工具C 金融远期合约D 金融互换答案 B解析 金
9、融远期合约、金融期货、金融期权、金融互换通常也被称作“建构模块工具”，它们是最简单和最基础的金融衍生工具，而利用其结构化特性，通过相互结合或者与基础金融工具相结合，能够开发设计出更多具有复杂特性的金融衍生产品，后者通常被称为结构化金融衍生工具，或被简称为结构化产品。12. 单选题 企业年金基金投资于银行活期存款、中央银行票据、债券回购等流动性产品以及货币市场基金的比例，不得低于资产投资组合企业年金基金财产净值的A 1%B 3%C 5%D 8%答案 C解析 考点:考査企业年金。企业年金基金投资于银行活期存款、中央银行票据、债券回购等流动性产品以及货币市场基金的比例，不得低于资产投资组合企业年金基
10、金财产净值的5%。13. 单选题 证券交易所的特征不包括（ ）。A 有固定的交易场所和交易时间B 一般投资者可以在证券交易所直接进行交易C 实行“公开、公平、公正”原则，并对证券交易进行严格管理D 通过公平竞价的方式决定交易价格答案 B解析 证券交易所的特征：有固定的交易场所和交易时间；参加交易者为具备会员资格的证券经营机构，交易采取经纪制度，即一般投资者不能直接进入交易所买卖证券，只能委托会员作为经纪人间接进行交易；交易的对象限于合乎一定标准的上市证券；通过公开竞价的方式决定交易价格；集中证券的供求双方，具有较高的成交速度和成交率；实行“公开、公平、公正”原则，并对证券交易进行严格管理。14
11、. 单选题 某一证券投资者融资买入1000只股票，每股买价为20元，并以每股50元的价格卖出，交付的保证金为50000元，那么买入的融资保证金比例为（ ）。A 500%B 250%C 100%D 50%答案 B解析 本题考查融资融券保证金比例的计算。买入证券的融资保证金比例=保证金（融资买入证券数量买入价格）100%。15. 单选题 证券公司未按照规定未按照规定存放、管理客户的交易结算资金、委托资金和客户担保账户内的资金、证券的，责令改正，给予警告，没收违法所得，并处以违法所得1倍以上（ ）倍以下的罚款。A 3B 5C 7D 10答案 B解析 本题考查违反客户资产的保护规定的法律责任。证券公司
12、未按照规定未按照规定存放、管理客户的交易结算资金、委托资金和客户担保账户内的资金、证券的，责令改正，给予警告，没收违法所得，并处以违法所得1倍以上5倍以下的罚款。16. 单选题 我国政策性银行不包括( )。A 国家开发银行B 中国进出口银行C 中国农业发展银行D 中国人民银行答案 D解析 三家政策性银行是国家开发银行、中国进出口银行、中国农业发展银行，政策性银行不以营利为目标，具有特定的资金来源，主要依靠发行金融债或向中央银行举债运行，不与商业银行竞争。17. 单选题 下列有关公积金的说法，错误的是（ ）。A 法定公积金转为资本时，所留存的该项公积金不得少于转增前公司注册资本的30%B 公司的
13、法定公积金不足弥补以前年度亏损的，在提取法定公积金之前，应当先用当年利润弥补亏损C 公司应当提取税后利润的10%列入公司法定公积金D 公司法定公积金累计额为公司注册资本的50%以上的，可以不再提取答案 A解析 本题考查公司提取法定公积金的规定。法定公积金转为资本时，所留存的该项公积金不得少于转增前公司注册资本的25%。选项B、C、D说法正确。18. 单选题 出现下列（）情形之一的，证券公司不得担任上市公司独立财务顾问。.证券公司持有上市公司4.01%的股份.证券公司选派代表担任上市公司董事.上市公司通过协议与他人共同持有财务顾问5.95%的股份.近1年财务顾问为上市公司提供融资服务A 、B 、
14、C 、D 、答案 D解析 证券公司、证券投资咨询机构或者其他财务顾问机构受聘担任上市公司独立财务顾问的，应当保持独立性，不得与上市公司存在利害关系；存在下列情形之一的，不得担任独立财务顾问：持有或者通过协议、其他安排与他人共同持有上市公司股份达到或者超过5%，或者选派代表担任上市公司董事；上市公司持有或者通过协议、其他安排与他人共同持有财务顾问的股份达到或者超过5%，或者选派代表担任财务顾问的董事；最近2年财务顾问与上市公司存在资产委托管理关系、相互提供担保，或者最近1年财务顾问为上市公司提供融资服务；财务顾问的董事、监事、高级管理人员、财务顾问主办人或者其直系亲属有在上市公司任职等影响公正履行职责的情形；在并购重组中为上市公司的交易对方提供财务顾问服务；与上市公司存在利害关系、可能影响财务顾问及其财务顾问主办人独立性的其他情形。19. 单选题 在交易所上市交易的并经交易所认可的可作为融资买入或融资卖出的证券统称为标的证券，标的证券主要包括（ ）。股票证券投资基金债券其他证券A B C D
