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1、审计员工作总结20xx年半年审计工作即将告一段落，在近些年中，20xx年是北辰业务部人力 最为鼎盛的时候，在领导的带领下大家同心同德，较圆满的完成了预期任务。现 将我半年来的工作做一番总结，并从中找出不足，明确今后工作方向。一、主要工作截止目前：共计完成了审字报告20个、房资审字报告2个、审专报告22个和 30 个所得税汇算清缴报告。二、工作心得20xx年是质量年，20xx年末所里启用了新的审计底稿，经过对新审计底稿的整理和修订使自己对新底稿有了初步的认知，正式采用新底稿，无论从底稿的顺序还是底稿的内容，大家都经历了从不熟练到适应的过程，也逐渐体会到新底稿的优势。例如：1、以往审计中对现金流量
2、表的编制无法体现工作轨迹，即使书写计算过程， 单纯的数字加减也无法让人清楚明白计算详情。新的审计底稿弥补了这方面的不 足，将快速编制现金流量表的套路用 excel 表格清晰体现。使用它编制现金流量 表，一方面节省了记忆公式的时间，另一方面也细化了编制流程，能更容易发现编制漏洞，及时根据企业的实际情况调整编制方式;2、以往审计底稿较为简单，尤其对助理人员，许多需要详细复核的科目往往 仅有审定表及明细表，真正分析复核的程序没有实施，导致审计风险加大。新的 审计底稿从表的数量和表的设置上弥补了这方面的不足，将需要实施的程序用各 种形式的excel表现，既规范统一了审计轨迹，又强化实施了审计必要的程序
3、。 经过一个循环的实践，新底稿真正践行了“质量年”的宗旨，审计质量也为近几年中较为优异的一年。根据领导的部署，20xx年由我和孟工搭档工作。我们小组每开展一项工作，都会从实践中摸索经验，以便更好的提高工作效率。例如：1、合理分配时间，保证现场工作按时、有条不紊的进行;2、合理分工，保证现场需要采集的数据按部就班的完成。3、清晰划分权限，保证每个项目专人跟进，不出现空管的现象。在领导的率先垂范和同事们互相帮助齐心努力下，北辰业务部延续了 20xx年度优秀部门的工作作风，又一次完成了任务。三、工作不足1、提高工作效率由于采用新的审计底稿，加之对新底稿的填制不能马上熟练，且在业务初期没有进行级别限定
4、，导致前期几乎每个公司都进行了大量的调查和了解工作，延长了时间，降低了工作效率。本年审计中后期，领导及时发现问题，调整审计策略，重新划分需要进行详细风险评估的级别。并且经过一段时间的经验积累，对新底稿的运用也越来越熟悉，工作效率也得到了提升。2、加强企业个体的深入了解随着底稿的不断更新提升，底稿的编制也要求越来越精确。比如：穿行测试的审计结论如何定位准确、各个科目的审定表明细表和测试表的审计说明和结论如何表达、业务完成阶段各表的填制如何呼应之前的审计程序及如何明确表达审计项目最终的结论等等，都是需要不断学习和总结的。其次，如果不对企业生产流程有清晰的了解，对企业财务软件中存货、生产流程的设置有
5、清晰的认识，那么对于新底稿中存货、成本部分的分析性程序的底稿是无从下笔填写的。这就要求在日常工作中，须总结每个企业的特点，特别是对长期合作的客户要做到细化了解，才能将底稿做的更加符合要求。3、加强自我学习随着时间的推移，我越发的感觉学习的重要性，在日常生活中不但要认真学习审计、会计的新准则，还要多向同事们学习和请教，弥补不足，不断完善理论水平并与工作中的实践相结合，提高自身的工作能力。着眼未来，为更好的使我部发展，在今后的工作中我们大家要比形象，促对话交流“零障碍”;比作风，促为企服务“零距离”;比业务，促办理事项“零差错”;比质量，促服务结果“零投诉”;比效率，促日常工作“零积累”。只有更好
6、的为客户做好本职工作和增值服务，才能使我部工作开展的越来越顺畅，才能使我们个人得到更多的历练。在 20xx 年里，我充分发挥了审计的作用，对于有效地防范风险、确保资金安全、规范内部管理，促进 x 财务管理规范、协调发展起到了积极作用。我根据上级审计室 20xx 年度工作计划，对于本年度完成的工作做如下总结：一、进一步建立健全了内部审计工作的内容和工作制度强化了业务学习，解决了审计工作中遇到的新问题，使审计工作由查错防弊 型向风险防范型和管理促进型转变。二、认真学习相关业务在具体工作中对 x 是否按政策规范收费、对费用的使用及结算情况、日常公 用经费的筹措和使用情况等作为一项重要内容进行了审计，
7、保证审计在落实经费 保障体制中的作用。三、对X的财务收支、经费管理工作和食堂伙食费收支情况做到了一期一审，并及时上报审计工作报告，有效地提高了经费使 用效益。根据 X 经济活动特点，今年审计的主要内容有：1、对X的各项收入进行了审核，内审小组认为X的所有收入都及时入账，并 纳入了X的财务核算，无隐瞒、截留挪用、转移X收入的情况。2、对x的各项支出情况，包括员工工资、绩效工资、经补贴、伙食费等支出 情况进行审核，重点审计了支出的真实性和合法性，有没有损失浪费等行为，内审认为均符合有关规定要求，各项支出均属合理。3、对于x的资产构成情况，经审计认为货币资金按规定办理了收付手续；固定资产做到了帐帐相
8、符、帐物一致;各类往来款项作了相应清理。4、对 X 的负债也作了相应审计，没有产生新债，更没有举债消费。四、认真贯彻上级内审部门的文件精神，及时完成安排的各项工作1、严格执行了年度审计工作计划，提高了对计划严肃性的认识。在具体审计工作中坚持原则，实事求是，客观公正地看待和处理问题。2、全面审计，突出重点。对x的财务审计既以真实性为基础把基本情况摸清楚，又抓重点问题进行深入地分析，争取了从机制上和制度上提出解决问题的办法。通过审计工作，使我认识到审计工作的重要性，进一步提高了思想政治素质， 开阔了视野，拓宽了工作思路，增强了全局意识。在今后的工作中，我将进一步 加强学习，努力拓展业务范围和能力，
9、不断提高自身业务水平和综合能力，以便 适应更高层次审计监督工作的需要，更好地为审计工作发挥作用。20XX 年度财务 决算申报进行了审计工作，主要是对公司年度经营（资产欠债 表、利润表、现金流量表、股东权益更改表以及财务 报表附注）进行审计评价， 出具了无保存意见的审计申报，同时对年度募集资金的使用情况，控股股东及其 他接洽关系方占用资金情况出具鉴证申报以及对公司内部掌握制度进行了检查 。 在管帐师事务所审计期间，董事会审计委员与管帐师事务所进行了充分 的沟通， 圆满完成公司 20xx 年度审计工作。现将管帐师事务所 20xx 年度的审计情况总结 如下：一、审计工作根本情况20xx年12月4日，
10、管帐师事务所、财务 部、证券部就公司20xx年度审计 事项进行了现场沟通，并将沟通情况及初步审计筹划提交董事会审计委员会;审计 委员会分手20xx年2月22日和4月15召开会议审议年度申报相关议题;分手于20xx 年 4 月 1 日和 4 月 21 日进行了出场后及审计申报定稿前的现场审计沟通工作;依据管帐师事务所审计小组的审计时间支配，审计小组按约准时限内完成了所有审计法度模范 ，取得了充分 适当的审计证据，并向审计委员会提交了无保存意见的审计申报。二、年审管帐师遵守职业道德基滥觞基本则情况1、自力性广东xxxx管帐师事务所有限公司所有职员未在本公司任职，并未获取除法定 审计需要费用外的任何
11、现金及其他任何形式经济好处;管帐师事务所与本公 珠海xxxx电气股份有限公司年度审计工作的总结申报司之间不存在直接或 者间接的相互投资情况，也不存在密切的经营关系;管帐师事务所对公司的审计业 务不存在自我评价，审计小组成员和公司抉择计划层之间不存在接洽关系关系。在本次审计工作中管帐师事务所及审计成员始终保持 了形式上和实质上的 双重自力，遵守了职业道德基滥觞基本 则中关于保持 自力性的要求。2、专业胜任能力审计小组共由9人组成，具有注册管帐师职称5人，其中副主任管帐师3人、部分司理1 人、项目司理 1 人、审计员 3 人、助理审计员 1 人，组成人员具有承 办本次审计业务所必须的专业知识和相关
12、的职业证书，能够胜任本次审计工作， 同时也能保持 应有的存眷和职业谨慎 性。3、严守职业道德审计工作中，事务所实时与公司自力董事、董事会审计委员会就公司年度审 计工作支配进行制定、沟通、确认，与公司自力董事配合重点存眷审计工作中的 成员的组成，审计筹划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价办法等相关问题， 认真接收公司董事会委员会的督促，包管了公司年度申报的真实、准确、完整和 实时，包管了公司信息披露的高质量性。三、审计筹划、审计法度模范及出具审计申报意见情况1、精心编制审计在本年 度审计历程中，审计小组通过初步业务运动制定了具体的审计筹划， 为完成审计任务和减小审计风险做了充分 的准备。2、严格
13、执行审计法度模范审计小组在依据公司的内部掌握的完整性、设计的合理性和运行的有效性进 行评价的基本上确定需重点实施的实质性测试法度模范 。在相符性测试审计法度 模范 中为了获得内部掌握有效运行的审计证据，审计小组执行了内部掌握和穿行 测试的程珠海 xxxx 电气股份有限公司年度审计工作的总结申报序。在实质性测试审计 法度模范 中审计人员执行了检查 、函证、盘算、监盘、剖析性复核等审计法度 模范 ，为各类生意业务、账户余额的列报获取了充分 需要的审计证据。3、真实完整的审计申报审计小组在本年 度审计中依照中国注册管帐师审计准则的要求执行了恰当 的审计法度模范 ，为揭橥审计意见获取了充分 、适当的审
14、计证据。管帐师事务 所对公司财务 报表揭橥的无保存审计意见是在获取充分 、适当的审计证据的基 本做出的。四、管帐师事务所年审历程中的建议和公司的改进情况管帐师事务所审计历程中，审计小组从实际出发 ，实事求是，对本公司提出了改进 意见。公司对其提出的改进 意见已经采取，并已实施改进 。五、结论性总结广东 xxxxxx 管帐师事务所有限公司已持续为本公司提供审计办事工作六年， 公司未被出具否定 或无法保存意见的审计申报，积年审计申报均公平的反应了公 司的真实信息。广东 xxxxxx 管帐师事务所有限公司年审注册管帐师已严格依照中国注册管 帐师自力审计准则的规定 执行了审计工作，审计时间充分 ，审计
15、人员配置合理、 执业水平胜任，出具的审计报表能够充分 反应公司20xx年12月31日的财务 状 况以及20xx年度的经营成果和现金流量，出具的审计结论相符公司的实际情况。转眼间我在县支行审计部已经渡过了一年，在这一年里我又经历了一次由彷 徨到适应再到热爱自己岗位的过程。20xx年1月是我从学校踏入社会的一个转型 期，在总行匆匆的培训后，我就满怀着信心与激昂投入到了自己在邮政储蓄银行 的事业上，入行之初我被分配到了前台柜员岗位上，在这里我渡过了自己事业的 第一个一年，在营业部这个温暖的大家庭里，我忙碌而又充实，学到了很多的业 务知识和道理，这里就像我的一个家温暖而甜蜜，兄弟姐妹们热情又朝气，我们 共同努力为着共同的目标奋斗。我以为我将会这里渡过1 至2年的时间，来学习 和体会，来成长和提高，我一直记得入行第一天我们行长语重深长的一句话“厚 积而薄发”，而当时的我也安心的在前台岗位虚心的学习和努力的工作。然而20xx 年1 月 11 日，我接到了人事变动的通知，让我到审计部报到。当时的我真的是茫 然无措，审计对于我来说一直是一个神秘的职业，从内心多多少少总有几分畏惧， 我反复的思量，一方面我相信这是行领导们深思熟虑的决定，必有这样安排的道 理，这也是行领导对我的信任；另一方面，从自身长远的发展审计工作能让我学 习和吸收到更多。从此我便踏上了审计员的道路。初入审计部
