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1、新疆天恒基城市建设开发股份2011年度公司财务决算报告董事会：根据一年来公司经营情况和财务状况，结合公司合并报表数据，我们编制了2010年度财务决算报告。现就公司财务运作情况，作2011年度财务决算报告。请予以审议.2013年在公司董事会的领导下，实现销售收入2074050.70元，完成年计划IOOO万元的20.74%,无利润，未完成年初制定的实现利润200万元的年度计划.现将公司2013年度的决算情况报告如下：一、基本财务状况公司2011年度财务决算会计报表，经新疆信德有限责任会计师事务所有限责任公司审计验证，出具了无保留意见的审计报告，合并会计报表反映的主要财务数据如下：（一）财务状况资产
2、负责表1 .资产结构2011年末资产总额为34868.26万元，比上年同期增加2977.17万元，增幅达9.34%。其中流动资产为29273.24万元，占总资产的83.95%。流动资产比上年同期增加382.16万元，上升1.32%。其中流动性最强的货币资金9232.61万元，占流动资产比重为31.54%,与上年99.99%相比有所下降，比上年同期减少19654.48万元，主要是公司对外投资和闲置资金进行银行理财所致。非流动资产为5595.02万元，主要分布在长期股权投资和固定资产净额。长期股权投资与上年同期相比增长86.22%,主要是公司根据经营目标进行战略布局。固定资产净额与上年同期相比增长
3、11.13%,主要是公司募集资金项目费用资本化所致。无形资产较去年同期增加万元，增长15.80%,主要是支付购买募集资金项目建设用地导致新厂土地使用费增加。长期待摊费用较去年同期增加万元，增长3.83%,主要是公司不断开发新产品导致模具费用增加。2 .债务结构2011年负债总额为万元，资产负债率为61.76%,与上年同期相比上升了1.11个百分点。主要原因是应付票据和应付账款的增加，应付票据较去年同期增加万元，增长I9.04%,应付账款较去年同期增加万元，增长8.21%,主要是适逢年末销售旺季，外购原物料及外购商品增加所致。公司的负债结构中长期负债仅占I.71%,大部分为国家拨入的专项拨款；短
4、期借款和一年到期的长期负债占整个负债总额的24.85%,其他均为经营往来中的商业信用融资，主要包括应付票据、应付账款、其他应付款。3 .股东权益（不包括少数股东权益）2011年末股东权益总额为元，其中股本为元，比年初万元增加万元，主要是公司上年度利润分配实施了送红股和资本公积转增股本：每10股送I股，转增2股，导致股本总额增加；资本公积为万元，匕年初减少万元。未分配利润为万元，比上年同期减少万元，主要是公司2011年度转入的净利润减去应提取的法定盈余公积后，减去按上年度利润分配政策，实施每10股送I股，每10股派发现金股利05元（含税），合计支出的万元，导致未分配利润总额有所下降。（二）经营业
5、绩利润表2014年销售情况表2014年度产品生产成本计算分配表工程安装成本计算分配表1 .营业情况2011年度的营业收入净额为万元，比上年同期的万元增长7.93%,公司销售规模进一步扩大。营业成本为万元，比上年同万元，增加5.78%,营业收入增长略高于营业成本增长。2011年营业成本占营业收入70.19%,与上年同期相比下降了I.42个百分点，使综合毛利率上升，其中主要产品灶具的毛利率上升3.45个百分点，抽油烟机的毛利率下降0.29个百分点，热水器的毛利率上升2.13个百分点，表明公司在维持市场份额的同时，调整产品线，加强高端产品的推广，提升产品附加值，保证了产品毛利空间。2 .期间费用20
6、11年期间费用总额为万元，与上年同期相比增长20.06%,主要原因是营业费用、财务费用均有所增长。2011年销售费用为万元，与上年同期相比增长27.05%。而营业费用占营业收入的比重为22.40%,比上年同期上升3.37个百分点，主要是市场推广投入的广告费大幅增加所致。管理费用为万元，与上年同期相比下降幅度为12.38%,2011年管理费用占营业收入的比例为4.26%,与上年同期相比下降了0.98个百分点，表明公司部成本控制在管理费用方面取得一定成效，在营业收入取得显著增长的同时没有带来管理费用的增加。2011年财务费用为万元，与上年同期相比上升了107.89%,主要是公司募集资金项目资金不足
7、及支付的与经营活动相关的现金过大导致流动性资金不足,而通过银行融资解决，导致短期借款增加，从而增加利息支出。3 .盈利水平2011年度实现利润总额为万元，与上年同期相比减少了万元，下降42.70%；实现净利润为万元（归属母公司所有），与上年同期相比减少了万元，下降47。42%；2011年公司销售利润率为1.13%,比上年同期下降1.19个百分点，主要均由于期间费用大幅增加所致。（三）现金流量1 .经营活动现金流量2011年经营活动产生的现金流入为万元，与上年同期相比，增长了5.62%。公司通过销售产品所收到的现金是公司当期现金流入的主要来源，其所产生的现金能够满足经营活动的现金支出需求。销售产
8、品使公司的现金净增加万元，与上年同期相比减少了46%,主要是奥运广告费投入支出的原因。2 .投资活动现金流量2011年投资活动产生的现金净流量与上年同期相比增加70.28%,其中构建固定资产、无形资产和其他长期资产需要资金万元，当中募集资金项目工程建设由公司募集资金专户支出，其余部分通过银行融资解决，其他为经营活动所需设备、生产线购置支出。投资活动支付的现金万元，主要为购买厨卫10%股权和投资成立XXXX工贸并占有其40%股权。3.筹资活动现金流量筹资活动现金净流量为万元，其中2011年公司没有增加短期借款，报告期筹资活动现金流出主要是公司利润分配派发现金股利和归还短期借款。二、主要财务指标项
9、目2007年度2006年度增长怙度垦利能力毛利率29.81%28.39%上升了1.42个百分点4肖2净利率1.13%2.32%下降了1.19个百分点净资产收益率4.49%8.74%下降了4.25个百分点倭情能力流动比率0.820.88下降了0.06速动比率0.600.68下降了0.08营运能力应收账款周箝无数27.80天29.2天或少了1.4天存货网转天软42.29天40.4天增加了1.89天资本结构资产负债率61.76%60.65%上升了1.Il个百分点固定会产比率37.12%34.88%上升了2.24个百分点每股财务数据每股净费产1.92无2.44元发少了0.52元毋股收支0.09元0.2
10、1元或少了0.12元每股现金含量1.05元1.54Jt减少了0.49元1 .盈利能力分析公司销售毛利率较上年同期增长I.42个百分点，但销售净利率较上年同期下降1.19个百分点，净资产收益率较上年同期下降4.25个百分点，主要原因为2011年度公司奥运品牌推广及市场终端广告方面投入大增。2.偿债能力分析公司的短期偿债能力略有下降，流动比率和速动比率差异不大，公司存货在流动资产中的比重不大，整个流动资产的变现能力较强。偿债能力下降主要是由于报告期经营活动、筹资活动导致现金流出量增大。3 .营运能力分析公司的应收账款周转天数、存货周转天数与上年的变动幅度属合理围，主要与公司的销售政策和存货管理有关
11、。特别是应收账款周转率有所加快，提高了整个流动资产的变现能力。存货周转天数变长，与采购商订单准确性、本年度新品推广活动有效性有关。4 .资本结构分析公司的资产负债率较上年同期增长1.11个百分点，本期固定资产在总资产中的比例较上年同期上升2.24个百分点，主要是募集资金项目资本化所致。5 .每股数据分析每股收益及每股净资产与上年同期相比分别减少了0.12元和0.52元，主要由于公司在报告期实施了上年度“每IO股送I股，转增2股”利润分配方案，导致本年度股本总额扩大到万股，与上年末相比增加了30%,资本公积金相应减少了24.19%。在此基础上，摊薄了公司的每股净资产和每股收益。同时由于2011年
12、公司股本总额的扩大，致使每股现金含量相应减少。三、财务工作主要情况1 .按照国家有关财经政策法规，贯彻执行董事会相关决议，严格执行控制度及预算管理制度，严格执行“款到发货”的销售政策，把握好公司的信用政策，确保公司财务状况稳健发展，维护了公司及全体股东权益。2 .推行全面预算，努力使预算在经营管理中发挥更大的作用。但由于2011年销售终端渠道的结算方式和费用扣点等变化超过预期，进一步压缩采购商利润，为保证公司市场份额，并配合奥运品牌营销,公司给予更多的广告投入和终端支持，导致实际支付超过预算限额。3 .开发核价管理系统，及时收集价格信息。通过分析其变动趋势，不仅为核价提供了可靠的依据，也有效地
13、对物料成本进行即时管理，有效降低了物料的采购成本。4 .加强财务队伍素质建设，进一步提高服务质量和管理效率。加强财务人员的业务学习和职业道德建设，秉承严格管理、优质服务、团结协作的精神，进一步提高了积极性扣责任感。及时组织相关业务培训学习，特别在ERP系统业务流程及操作培训方面，使财务管理和服务工作上了一个新台阶。5 .配合ERP项目升级准备工作，不断完善ERP系统，在库存、生产、销售等方面严格管理，充分利用ERP系统的优势，为决策层等提供全面、真实、及时有用的决策信息；也为财务管理提供一个好的平台，从“事后核算型”会计转变到事前规划、预算和事中管理、跟进的“管理型”会计，使财务管理在实施过程中切实产生经济效益。这是一份公司领导向董事会提交审议的年度财务决算情况报告。财务决算是一项专业性很强的工作,是要靠财务数字说话的。但如果仅仅向董事会汇报一些财务上的数字，不仅枯燥乏味，而且董事们在短时间也很难搞清楚数字之间的关系，就会使报告的效果打了折扣。这份报告好就好在它不仅汇报了数字,更注重对数字的分析，更注重对情况的综合概括，说明了数字变化的原因及其含义，阐述了数字变化背后所做的工作，因此，更具有全面性和针对性。
