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1、2022年金融-中级银行资格考试题库及全真模拟冲刺卷（附答案带详解）1. 多选题以下属于银行业信息科技风险特点的有（ ）。问题1选项A.风险外延性强B.损失难以计量C.风险因素复杂D.影响范围广E.不确定性突出【答案】A;B;C;D;E【解析】信息科技风险的概念、管理方法是随着信息科技的发展和广泛应用而逐步发展起来的。大数据、云计算、区块链、智能终端等技术的快速发展，信息科技在带来银行服务便利化的同时，也给银行业带来了各种与信息科技应用相关的风险信息科技风险。银行业信息科技风险具有以下特点。一、风险因素复杂银行业的信息系统环境复杂。一方面，系统的复杂性直接导致了信息科技管理难度加大，外部欺诈、
2、攻击，人为错误特别是银行内部员工操作引发的问题，以及控制失效等，都会引发风险；另一方面，复杂信息科技环境下，风险威胁因素难以被及时识别和应对，风险的载体众多，这都决定了信息科技风险的复杂性。二、不确定性突出由于银行业务的实现基本上都依赖信息系统，而信息科技风险的传递路径存在较强的不确定性，同样的风险对不同的业务可能产生不同的影响，单个信息科技风险在不同系统、不同时段造成的财务、运营、声誉等损失也存在不同程度的不确定性。同时，一般信息科技风险演变成风险事件受到很多不确定性因素的影响，事件影响难以预计。三、损失难以计量由于信息科技风险损失一般作用于银行业务造成损失，并且多与业务可用性、信息泄露相关
3、，其损失难以用资本计量。涉及客户的数据丢失、数据外泄等，受到的制裁越来越严厉。一旦发生系统中断，业务损失将成倍放大且伴随着难以估量的声誉损失，产生的影响在短时间内较难修复。四、影响范围广由于银行业务对信息科技的高度依赖，核心网络或单一的信息系统严重故障就可能影响到银行全国性、所有业务不能正常开展，并对客户的权益、资金安全产生影响。此外，电力、暖通、消防、核心网络、主机设备等金融基础设施如果出现意外，都可能使整个银行业的业务运行突然“停摆”，并产生跨国境影响。国际上出现的信息科技事故表明，如果银行系统中断2至3天以上不能恢复，将直接危及其他银行乃至整个金融系统的稳定。五、风险外延性强银行的信息科
4、技建立在基础设施、主机、网路、操作系统、数据库、应用系统等设备和软件产品的基础上，由于技术自身先天存在的不确定性，技术缺陷、漏洞或产品服务问题，都可能产生重大信息科技风险影响，可以说，信息科技风险水平高低不仅取决于内部管理，而且和外部产品、服务供应商关系密切。2. 单选题根据个人贷款管理暂行办法，下列情形中应当采用贷款人受托支付方式的是（ ）。问题1选项A.借款人交易对象无法事先确定，金额为二十万元人民币的B.借款人因收购农副产品无法有效使用非现金结算方式的C.借款人交易对象明确且金额超过三十万元人民币的D.贷款资金用于生产经营，金额不超过五十万元人民币的【答案】C【解析】受托支付是贷款资金的
5、一种支付方式，指贷款人（依法设立的银行业金融机构）根据借款人的提款申请和支付委托，将贷款资金支付给符合合同约定用途的借款人交易对象，目的是为了减小贷款被挪用的风险。有下列情形之一的个人贷款，经贷款人同意可以采取借款人自主支付方式：（一）借款人无法事先确定具体交易对象且金额不超过三十万元人民币的；（二）借款人交易对象不具备条件有效使用非现金结算方式的；（三）贷款资金用于生产经营且金额不超过五十万元人民币的；（四）法律法规规定的其他情形的。3. 单选题根据商业银行压力测试指引，商业银行常规压力测试应当至少（ ）进行一次，出现市场剧烈波动等情况时，应当增加压力测试的频率。问题1选项A.每月B.每季度
6、C.每年D.每半年【答案】B【解析】压力测试的范围和频率应与商业银行的规模、风险水平及市场影响力相适应。银行应在法人和集团层面实施压力测试；当存在流动性转移限制等情况时，应当对有关分支机构或附属机构单独实施压力测试。常规压力测试应当至少每季度进行一次，出现市场剧烈波动等情况时，应当增加压力测试频率。银行应合理审慎设定在压力情景下商业银行满足流动性需求并持续经营的最短期限，在影响整个市场的系统性冲击情景下的持续经营最短期限应不少于30天。4. 单选题下列指标中能够衡量商业银行所有者投入资本所形成权益的获利水平的是（ ）。问题1选项A.资本利润率B.资产利润率C.税后净收入总收入D.成本收入比率【
7、答案】A【解析】资本利润率：该指标指的是商业银行在一个会计年度内获得的税后利润与资本平均余额的比率，衡量商业银行所有者投入资本所形成权益的获利水平，是正向指标。资产利润率：该指标指的是商业银行在一个会计年度内获得税后利润与总资产平均余额的比率，衡量商业银行运用资源获取收益的整体能力，是正向指标。成本收入比：该指标指的是商业银行营业成本与营业净收入的比率，衡量商业银行每单位净收入对应的营业成本，是反向指标。5. 单选题开办并购贷款业务的商业银行法人机构，资本充足率应不低于（ ）。问题1选项A.9%B.10%C.11%D.8%【答案】B【解析】开办并购贷款业务的商业银行法人机构应当符合以下条件：（
8、1）有健全的风险管理和有效的内控机制；（2）资本充足率不低于10%；（3）其他各项监管指标符合监管要求；（4）有并购贷款尽职调查和风险评估的专业团队。商业银行开办并购贷款业务前，应当制定并购贷款业务流程和内控制度，并向监管机构报告。商业银行开办并购贷款业务后，如发生不能持续满足上述条件之一的情况，应当停止办理新的并购贷款业务。6. 多选题商业银行公司治理组织架构的主体包括（ ）。问题1选项A.股东大会（股东会）B.监事会C.董事会D.风险管理部门E.高级管理层【答案】A;B;C;E【解析】公司治理组织架构的主体包括股东大会、董事会、监事会和高级管理层（简称“三会一层”）。7. 单选题商业银行内
9、部资金转移价格模式较多，能够实现资产负债期限结构、交易规模、利率特征匹配，利率风险集中管理的模式是（ ）。问题1选项A.期限匹配定价模式B.单资金池模式C.全额集中管理模式D.多资金池模式【答案】A【解析】商业银行内部资金转移价格定价模式主要包括单资金池模式、多资金池模式和期限匹配模式。（一）单资金池模式单资金池模式是商业银行内部资金转移定价模式的最初形式，目前商业银行使用较少。单资金池模式假设资金具有相同的属性，所有资金汇总形成一个资金池，形成单一的内部资金成本价格。单资金池模式的优点是简便易行，有利于商业银行以负债制约资产，达到总量平衡。单资金池模式的缺点：一是忽略了资金筹集与运用的期限匹
10、配问题，导致分支机构从自身利益出发，负债部门倾向吸收短期存款，资产部门倾向发放长期资产，不利于银行整体利益最大化实现。二是不考虑期限因素，无法规避利率波动造成的利率敏感性风险。三是无法保证经营机构业绩评估的公平公正。（二）多资金池模式多资金池模式是将资金按期限长短归集到不同的资金池，形成离散收益率曲线，采用平均成本法或边际成本法确定每个资金池的内部资金转移价格。多资金池模式的优点：一是考虑了期限不匹配给银行带来的利率风险，有利于商业银行提高资产负债管理水平。二是如果各期限资产负债数量完全匹配，则可以锁定利差，有效减少利率风险。三是避免了因机构使用单资金池法产生的整体利益非最大化问题。多资金池模
11、式的缺点：一是无法完全避免资产负债期限匹配问题。二是即使资产负债期限相同，但由于利率特征不同，也同样会出现利率风险。（三）期限匹配模式期限匹配模式是按资产负债业务的合同期限或重定价期限形成一条连续的期限结构收益曲线来确定内部资金转移价格，并将资金池中的存量资金和增量资金分开计价。期限匹配模式的优点：一是实现资产负债期限结构的匹配、交易规模的匹配、利率特征的匹配，利率风险集中到总行资金管理部门管理，有效实现风险专业化分工，提高风险管理效率和综合经营效益。二是更为科学区分各业务线利润贡献，评价产品盈利能力和价格合理性。三是便于商业银行利用价格杠杆对全行资产负债业务进行更为准确地调控。期限匹配模式的
12、缺点：一是涉及复杂的数学模型和市场分析工具，要求商业银行具备较高的管理水平和配备专业人员，操作难度较大；二是要求先进的计算机系统支持，确保数据采集和处理及时准确，需要投入较高费用和成本。8. 多选题我国的资本监管指标主要包括（ ）。问题1选项A.拨备覆盖率B.杠杆率C.存贷比D.资本回报率E.资本充足率【答案】B;E【解析】资本监管指标主要包括资本充足率和杠杆率。资本充足率是指商业银行持有的符合监管规定的资本与风险加权资产之间的比率。商业银行杠杆率管理办法设定商业银行并表和未并表的杠杆率均不得低 于4%。贷款拨备率为贷款损失准备与各项贷款余额之比；拨备覆盖率为贷款损失准备与不良贷款余额之比。贷
13、款拨备率基本标准为2.5%，拨备覆盖率基本标准为150%。该两项标准中的较高者为商业银行贷款损失准备的监管标准。9. 多选题下列关于商业银行经济资本管理意义的表述，正确的有（ ）。问题1选项A.有助于商业银行提高风险管理水平B.有助于银行达到风险与收益最优平衡C.有助于商业银行实现规模扩张D.有助于商业银行制定科学的业绩评估体系E.有助于银行从管理风险的角度实现对资源的有效配置【答案】A;D;E【解析】商业银行资产负债管理中，经济资本作为一项重要工具，主要用于绩效考核和风险定价两个方面。经济资本应用的总体目标是通过建立有效的经济资本应用体系，将以经济资本为基础的风险收益匹配的理念贯彻落实到各项
14、经营管理活动中，通过对风险总量和结构进行调控，促进全行资源的优化配置，提高经济资本回报。10. 多选题商业银行向中央银行借款的主要途径有（ ）。问题1选项A.再贷款B.发行金融债券C.同业拆借D.再贴现E.债券回购【答案】A;D【解析】中央银行贷款包括再贴现和再贷款。11. 单选题根据银行业金融机构绩效考评监管指引，以下指标中银行业金融机构应当突出其权重的是（ ）。问题1选项A.经营效益类指标B.社会责任类指标C.合规经营类和风险管理类指标D.发展转型类指标【答案】C【解析】银行应建立科学的考核激励机制，按照银行业金融机构绩效考评监管指引的要求，合规经营类指标和风险管理类指标权重应当明显高于其他类指标，将承兑费率与垫款率等票据业务经营效益指标与风险管理类指标纳入考核，确保票据业务规模合理增长。考评指标的设置关键是突出考评重点，明确经营导向，同时还要考虑公司治理要求、指标间关联性和互补性、结构优化与协调发展等因素。银行绩效考评指标一般包括以下五大类。1.合规经营类指标。合规经营类指标用于评价银行遵守相关法律法规和规章制度、内部控制建设及执行的情况，包括合规执行、内控评价、违规处罚等方面。合规经营类指标中的内控评价，应当与银行自身或外部审计的年度评价结果相一致。银行应当区分内部自查、外部检查
