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1、 . 财务部概述财务部是负责酒店经营计划与决算、财务管理、财产物资管理、采购管理等强化统一管理的职能部门，和为客人提供出纳兑换服务的业务部门。它的主要任务是为酒店经营管理者加强计划、财务、财产和物资管理进行指导、监督和整改，并为增加营业收入、提高经济效益、降低成本和费用当好参谋和助手，不断提高酒店的经济效益。财务部以“以市场为导向，以效益为中心，以质量为生命”的管理方针，积极配合各营业部门和非营业部门科学地制定和审核年度营收、成本、费用和经营利润的预算计划，做好决算工作；与时掌握酒店经营管理和财务信息，按月、季作出经济活动分析，适时提出改善经营管理、加强成本控制,提高经济效益的建设和措施；严格
2、执行国家规定的财务制度，遵守有关财经纪律，不断完成各项财务管理制度，并督促相关人员严格贯彻执行；与时完成收支核算，做好财务报表，正确核算营业成本、费用和经营利润，做好财务分析；管理和控制各项资金，做好资金收支计划与平衡工作，严格检查备用金的使用情况，严格执行库存现金限额制度；认真做好各收银点的收银服务与管理，负责并协同营业部门与时催收应收帐款；负责酒店财产和物资采购的审核、登记、检查、调拨以与日常管理工作，最大限度地降低物料采购成本；建立和健全酒店电算化管理制度，完善其功能和作用，为酒店的经营管理服务。财务经理1人采购主管兼总仓代班1人财务部主管1人成本核算兼应付帐款1人财务审核1人出纳1人总
3、仓1人应收帐款兼营销1人餐饮仓库2人餐饮收银4人总台领班1人总台收银4人注：财务部经理1人；采购主管兼总仓代班1人；财务部主管1人；成本核算兼应付帐款1人；财务审核1人；出纳1人；总仓1人；应收帐款兼营销1人；餐饮仓库2人；餐饮收银4人；总台领班1人；总台收银4人；共19人。财务部岗位职责（一）财务部经理管理层级关系直接上级：酒店总经理 岗位职责1 执行酒店总经理的经营管理指令，向其负责并报告工作。全面负责酒店的计划和财务管理工作和计划财务部的日常管理工作，并实施会计基础工作的规化和强化计划财务监管力度。2 参与企业的生产经营、基本建设投资、更新改造等重大问题的决策，监督并控制各项资金的使用，
4、确保各投资项目的资金合理使用。参与对重大投资、重大经济合同与协议的事前研究，认真做好可行性报告，为总经理决策提供依据。3 参与酒店年度综合计划的编制，组织和负责酒店经营计划和财务收支计划的编制。检查各项计划的执行情况，督促各部门贯彻实施计划以保证酒店的各项经济指标全面完成。4 组织财务人员，定期开展财务分析工作，考核经营成果，分析经营管理中存在的问题，与时向领导提出建议，促使企业不断提高管理水平。5 负责做好资金管理，正确合理调度资金，加速回笼应收账款，提高资金使用效率。6 加强成本核算、费用控制和财产物资的管理，组织定期开展对在用固定资产、低值易耗品和在库物资的检查盘点，确保企业财产、物资的
5、合理使用和安全管理。7 负责审批酒店的采购计划、费用开支等各项付款计划，对重大开支项目报总经理审批。8 参与酒店信用政策和物价政策的制定。负责信用权限的审批，定期组织物价检查。9 组织制定财务部各岗位的岗位责任制，负责考核、监控员工的工作质量，并负责组织指导和协助各部门做好计划、预算、成本、资金、财产等财务管理工作。10 负责本部门员工的思想教育和业务提高，并深入开展“批判、创新”活动，定期组织召开本部门的政治学习和业务学习会议，抓好本部门的部管理工作和精神文明建设。11 组织全酒店的经济核算工作，充分发挥财务工作的预算和监督作用，组织编制和审核会计、统计报表，并向上级财政部门报告工作，按上级
6、规定时限与时组织编制财务预算和结算。12 组织财务人员搞好会计核算，正确、与时、完整地记账、算账、报账，并全面反映给酒店领导，与时提供真实的会计核算资料。13 负责与财政、税务、金融部门的联系，协助总经理处理好这些部门的关系，与时掌握财政、税务与外汇动向。14 负责办理银行贷款与还贷手续。（二）财务部主管管理层级关系直接上级：财务部经理 岗位职责1 执行财务部经理的工作指令，向其负责并报告工作。负责财务会计部的日常 管理工作。2 坚持贯彻、执行各项财务制度，严格遵守财经纪律，协助财务部经理制定酒店财务会计制度，不断提高财务会计的工作质量。3 配合财务部经理抓好财务管理、预算管理、会计核算等工作
7、，参与酒店重大经济活动的预测和经营决策，提供可靠的会计决策信息，为总经理和财务部经理当好参谋助手。4 审核工资标准与发放变动情况表。审核工资发放表与工资发放现金是否相符、手续是否完备。5 每天对各个仓库的进、销、存、日报表以与各种凭证进行审核，电脑入帐，确保与各仓库账账相对、账实相符，发现问题，与时处理。6 每月月底结帐，并打印出相应报表与各仓库进行盘点，确保账实相符，发现问题，与时处理。7 负责与时核对各餐厅、酒吧酒水的进、销、存日报表，其酒水收入数量要与当日仓库领料单相符，其付出数量要与酒水单总数相符，其结存数量要与实物保持一致。在月终盘点时发现盈亏要与时了解情况，区分处理，属于正常消耗围
8、的，要填制盈亏报告单进行调账处理，如发现异常情况，要与时报告。（三）采购部主管管理层级关系直接上级：财务部经理岗位职责1 执行财务部经理的工作指令并报告工作，负责酒店物品采购工作和各种物品月度、季度、年度采购计划的编制。2 熟悉酒店各部门对物品需用要求以与仓库存货情况，掌握物品市场的供应情况以与各类物品的价格行情和信息。3 物品采购以采购计划为依据，对计划的急需物品应严格按追加计划和限额申购等有关手续齐全后方可实施采购。4 批量大的订制物品要签订购货合同，并严格审核合同条款报领导审批后方可实施订货。5 采购的物品要确保价格合理、质量可靠，对不符合采购要求的物品负责办理退货或调换工作。6 与仓库
9、保管员经常沟通，与时了解库存情况，发现物品积压现象即向财务部经理汇报，与时采取措施，防止盲目采购而造成的库存积压。7 采购完毕，要汇同仓库搞好物品入库的验收工作，与时将发票、验收单、入库单一并交财务部办理结清手续，不得随意拖账和挂账。8 遵守酒店各项规章制度，服从财务部经理的工作安排，保质保量地完成各项采购任务。9 对各部门申购单和申购计划做好价格的估价，核价和填制工作，坚持货比三家的规定，并报有关人员审批。10、负责对所有物品的商标、包装，各种许可证的检查，防止假冒伪劣商流入酒店。11、对酒店大修改造用材料，要求供货商实行报价，报价单送总经理审批。12、采购中遇到最多、体积大、份量重的货物要
10、注意运输安全和物资安全。13、严格执行财务制度，把好购货合同关，办理好结账手续，验收入库要做到：货物数量、质量与采购要求相符。（四）应收帐款员管理层级关系直接上级：财务部主管岗位职责 1 执行财务部主管的工作指令并报告工作。2 经常对客户的信用程度进行调查咨询，定期或不定期的编制客户的资信情况表，送有关部门以供决策参考。3 与时掌握各客户的欠款情况，对超信用限额的应收帐款，应与时催交。4 对按月结帐的长住客户，到期与时联系催收。5 采取积极措施加速欠款追收，避免坏帐损失，使应收帐款控制在定额围。6 对审核人员移交的应收帐款帐单与时做好登记，妥善保管，月初与时整理好 应收帐款帐单，进行催收。（五
11、）出纳管理层级关系直接上级：财务部主管岗位职责1 执行财务部经理的工作指令并报告工作。2 负责酒店的营业收支和一切往来款项的银行结算业务。3 严格执行银行有关结算制度规定，对会计人员审核签章、手续齐备的付款凭证进行复核后办理付款手续。4 配合财务部经理根据酒店经营计划、基建投资计划等编制现金流量表与资金预算表。5 加强与银行的联系，做好酒店筹资融资和具体工作。6 监督资金计划的执行，合理调配资金，保证酒店各项计划实施所需资金，提高资金利用和周转效率。7 负责资金核算，编制各项资金报表，正确反映资金动态。8 编制现金日报表和打印银行日记帐。9 按日核对银行存款余额，填制银行存款余额调节表，并与时
12、解决与银行存款余额的差异。调整银行未达款项，使酒店银行帐余额有银行对帐单余额保持一致。10 随时掌握各个开户银行存款余额，并每天作出报告保证银行收支的有序进行。11 加强对银行空白支票的管理，按照酒店支票领用规定做好支票的领用记录和核销工作。12 做好信用卡业务的汇总、解交和财务处理。加强与银行信用卡的联系，协调信用卡入帐中出现的问题。（六）总仓库管理层级关系直接上级：财务部主管岗位职责1 执行主管工作指令并报告工作。2 入库物资到货后，根据入库单，发票或验收单认真进行数量和质量的复验。3 负责物资的保管、发放工作，做到保证供应，合理储备，安全卫生，合理利用仓库，分门别类保管好各类物品保持库房
13、整洁、卫生、要做到先进先出，防止损耗变质，每月向主管报告呆滞物品信息。3 严格执行领发制度，发放物资一定要凭手续齐全的领料单，。4 与供应部门与时沟通信息，制订各种物资存量的最高、最低储备定额，并与时根据定额督促申购进货。5 建立一物一卡制度和永续盘存制度，根据入库单和领料单与时登记货卡，经常核对实物，做到日清、旬对、月盘，保持卡、物相符，月底与材料核算员核对做到账物相符。6 清仓盘点中如发现差错、盈损应与时查明原因，上报处理。8 负责编制年度、季度、月度物资申购计划。（七）成本核算员兼应付帐款管理层级关系直接上级：财务主管岗位职责1 执行主管的工作指令并报告工作。2 按时、保质完成各部门的成
14、本费用核算。3 每日与时按厨房测算菜点毛利率，按餐厅测算酒水毛利率。配合协助本部门经理与各部门核算员做好各项成本费用管理工作。4 加强对资金的管理，组织编制资金计划，考核资金使用情况。合理运用资金，提高资金使用效率。5 协助财务部经理审批计划各项费用支出和物资采购等款项的支付。按权限控制计划外费用的支付。6 负责完成各项税金等上缴工作。7 月初做好各类报表，与时交给财务经理。（八）帐务审核员管理层级关系直接上级：财务主管岗位职责1 执行主管的工作指令并报告工作。2 负责核对总台收银，餐厅（包括西餐厅、大堂吧等）账单所附取菜单，酒水单与厨房和酒水柜台存根核对，发现问题要与时了解和处理，并将处理结
15、果写入工作日记，发现异常情况要与时报告主管。3 负责酒店所有发票和帐单的销号工作，根据发放记录，与时与已复核账单销号，发现漏号、跳号应与时查问清楚，对较长时间未出现（包括整本发票）要认真清理，负责解决，并将情况报告部财务经理。4 每天对当天应收帐款和临时挂帐进行整理，对不符合财务标准的单据与时退回相应收银点，由当班收银员签收，将在三天之按财务规定催之上交财务。5 每天将整理出来的应收帐款与时交给应收帐款人员，做好相应交接手续。临时挂帐帐单由一星期后再移交应收帐款人员。6 协助应收帐款人员月初做好开具发票工作。7 月初做好所需报表，与时交给财务经理。 （九）收银领班管理层级关系直接上级：帐务审核 岗位职责1 执行审核员的工作指令，向其负责并报告工作。负责结帐收款部的日常管理工作，做好本部门各项工作的组织、指挥和协调，保证结帐收款工作有条不紊、准确与时
