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1、第三章,总账系统实验四,总账期末业务处理引入备份账套“3-3出纳管理”的备份数据,修改系统日期为:2010年1月31日,以002王东身份注册进入企业应用平台。一, 设置自定义结转凭证要求:按短期借款期末余额的0.2%计提短期借款利息。1, 执行“期末”|“转账定义”|“自定义转账”命令,进入“自动转账设置”窗口。2, 单击“增加”按钮,打开“转账目录”设置对话框。3, 转账序号:0001;转账说明:计提短期借款利息;凭证类别:转账凭证。单击“确定”,继续定义转帐凭证分录信息4, 选择“科目编码:5503财务费用”;方向:借;双击金额公式,选择参照按钮,打开“公式向导”对话框;选择“期末余额”函
2、数,单击“下一步”按钮,继续公式定义;科目:2101短期借款。其它为默认5, 单击“完成”按钮,金额公式带回自定义转帐设置界面。将光标移到末尾,输入“*0.002”,即金额公式为:QM(2101,月)*0.002。6, 回车。7, 确定分录的贷方信息:选择科目编码“2191”,方向“贷”,金额公式:“JG()”。8, 保存。二, 设置对应结转转账凭证要求:将“应交税金应交增值税销项税额” 贷方发生额转入“应交税金应交税金未交增值税”。1, 执行“期末”“转账定义”“对应结转”,进入“对应结转设置”窗口。2, 录入编号:“0002”,单击凭证类别的下三角按钮,选择“转账凭证”;输入摘要为“结转销
3、项税额”;“转出科目编码”栏输入“21710105”,单击参照按钮选择“21710105应交税金应交增值税销项税额”。3, 单击“增行”:在“转入科目编码”栏输入“21710103”,或单击参照按钮选择“21710103应交税金应交增值税税转出未交增值税”;“结转系数”输入“1”。4, 单击“保存”按钮,单击“退出”按钮。三, 设置期间损益结转转账凭证。要求:将本月“期间损益”转入“本年利润”。1, 执行“期末转账定义期间损益”命令,进入“期间损益结转设置”窗口。2, 单击“凭证类别”栏的下三角按钮,选择“转账凭证”;在“本年利润科目”栏录入“3131”,或单击参照按钮选择“3131 本年利润
4、”。3, 单击“确定”按钮。四, 生成期末自定义结转转账凭证、对应结转转账凭证及期间损益结转凭证。1, 执行“期末转账生成”命令,进入“转帐生成”窗口。2, 单击“自定义转帐”单选按钮,单击“全选”按钮,单击“确定”,系统弹出“2010.01之前有未记账凭证,是否继续结转?”信息提示框。3, 单击“是”,生成计提短期贷款利息的转帐凭证。4, 单击“保存”,凭证上出现“已生成”的标志。单击“退出”按钮5, 在“转帐生成”窗口中,单击“对应结转”单选按钮,依步骤生成对应结转凭证。注意:在进行期间损益结转之前,需要将本页所有记账凭证进行记账,以保证损益类科目的完整性。因次需要张平对冲销凭证进行签字,
5、由主管周健对凭证进行审核、记账6、周健对凭证进行审核、记账。五, 生成期间损益类结转凭证1、 由王东生成期间损益结转凭证。2、 执行“期末转帐生成”命令,进入“转帐生成”窗口。3、 单击“期间损益结转”单选按钮。单击“全选”按钮,单击“确定”,生成“期间损益结转”凭证。4、 单击“保存”按钮,单击“退出”按钮退出。5、 主管001周健对生成的期间损益结转凭证进行审核、记帐。六, 对2010年1月份的会计账簿进行对账1, 执行“期末对账”,打开“对帐”对话框。2, 单击“试算”,出现“2010.01试算平衡表”。3, 单击“确定”按钮,单击“选择”按钮,在2010.01是否对账栏出现“Y”标志,
6、选中要对帐的月份。再单击“对账”按钮,系统开始对账,并显示对账结果。4, 单击“退出”按钮。七、对2010年1月份进行结账。本次课在结帐过程中不单击最终“结帐”按钮1, 执行“期末结帐”命令,打开“结帐:对话框。2,单击“下一步“按钮”,打开“结帐核对帐簿”对话框。3, 单击“对帐”按钮,系统进行对帐。对帐完毕后,单击“下一步”按钮,打开“结帐月度工作报告”对话框。4,单击“下一步“按钮”,出现“2010年01月未通过工作检查,不可以结帐!”提示信息。5, 单击“上一步”按钮检查不能结帐的原因。在“2010年01月工作报告”中看到其中“5.其他系统结帐状态:应付系统本月未结帐;应收系统本月未结帐”。6, 单击“取消”按钮,取消本次的结帐操作。八、账套备份新建“3-4总账期末业务处理”文件夹,将账套输出至“3-4总账期末业务处理”文件夹中。记住把备份好的账套存储到你的U盘中