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1、关于财务制度的管理规定示范文本一览今天为大家准备了关于财务制度的管理规定示范文本一览，希望看完后能给你一些启示。根据公司开展及管理状况，现将公司有关财务管理制度及规定进展明确，公司总经理、财务人员及各部门人员请遵照执行。一、关于财务人员公司财务人员招聘，人事管理、辞退;日常工作的安排、检查由公司总经理或财务负责人负责。二、工作职责及行为标准、财务纪律1. 财务人员必须纯熟掌握、运用国家有关政策、法规、制度、规定及会计核算方法，维护企业利益。对各类经济活动、经济业务进展全面、严格核算和监视。2. 财务人员要克尽职守，严谨工作，严格执行财务制度和会计法规，严格按财务工作程序、规定时间及岗位职责完本
2、钱职工作。3. 财务人员要正确、完好、及时的编制会计凭证、登记会计账簿，当天发生的各项经济业务必须在当天处理完毕，并登记各类账簿，做到账账相符，账表相符，账实相符。4. 财务人员要严格遵守财务纪律，对公司外部及公司其他部门人员不得议论公司经营和财务状况，不得议论财务管理情况，不得议论与自己本职工作无关的经济业务及账务情况。5. 财务人员有权回绝支付或报销不合理、用处不清、不符合财务手续、违背财务规定及财务纪律的任何费用。6. 任何人不得以任何理由挪用或向私人借用公款，财务人员必须坚决予以回绝。7. 财务各项收款、退款必须填写收入日报表，财务收款日报表中的所有工程必须填写完好，不得有空格、空项。
3、8. 违背财务纪律的，一经发现除由责任人承当或赔付全部款项外，并视情节给予处分、罚款、开除等处理。9. 财务人员对公司的财产有保护、保全、记录、核算的职责和义务。三、财务印鉴的使用和保管1. 财务专用章和发票专用章由财务保管、盖章。财务专用章只限用于银行支票、财务报表。这二项以外如使用财务专用章须经总经理批准。发票专用章只限用于公司开出的发票。2. 财务印鉴不得向保管人以外的任何人借用、保管，用印时必须是保管人亲自盖章或在保管人监视下使用。四、岗位职责1. 我公司采用的记账方法是借贷记账法。2. 出纳人员根据审核无误的原始凭证编制记账凭证，登记现金、银行日记账。3. 财务人员根据记账凭证编制有
4、关的财务报表。4. 财务人员的岗位职责：1) 负责公司日常财务详细制度的起草、修改，负责对公司各项财务制度执行情况的监视、检查。2) 对各类经济活动所发生的收入、支出进展监视，对各项支出的正确性、合理性进展审核、签字。3) 对报表的正确性负责。4) 对公司财务工作流程、帐务处理方式方法等诸多方面保守机密。5) 负责办理现金、支票的收、支及对现金、支票的保管。6) 负责登记现金、填制支出凭证和编制相关会计凭证，当日发生的经济业务须在当日编制凭证并进展分类登记(按工程工程、综合工程、后勤三大类登记)，现金日记账及现金必须日清月结，帐实相符。7) 负责办理物品的入库审核，月末与行政管理账目人员共同盘
5、点出表。8) 负责原始凭证的审核，对不符合公司规定的原始凭证一律不予办理报销和结账手续。9) 由财务保管、购置及签发支票，新购支票一律登记，签发支票时必须在支票登记簿上登记日期、用处、金额、经手人。10) 不得签发空头支票和远期支票，签发支票日期应填写签发当日日期，金额大小写及用处填写齐全。11) 已签发的支票遗失，出纳应立即向银行挂失。由于使用中遗失支票而发生款项损失时，由使用支票人承当全部经济损失。12) 作废的支票，由出纳进展归档保存。五、固定资产、易耗品及办公用品管理方法1. 各项财产购入时必须获得完好、合法的凭证，即时建立、登录财产物品的会计账目，详细登记品名、型号、单价、金额、购置
6、日期等。对实物进展编号登记，领用或使用人或责任人签字负责。2. 固定资产由财务建“固定资产明细账”进展核算，实物由行政部负责监管，并于每季度末对在用固定资产进展盘点。3. 易耗品和办公用品由财务建二级账目核算，由行政部建三级账目对实物进展监管，双方互相核对，月报盘存。4. 办公用耗材应尽量减少库存，以一个月用量为根本采购数量。购置时由行政部办理入库，财务人员监视，凭入库单报销。六、收款及退款的规定(一)收款1. 各项经济、业务收入的款项须按照类别进展归类登记，在收款日表上登记日期、款项、金额、部门、开据的收据号及双方经手人等内容一并填写齐全，收入任何款项均须开据公司统一收据。2. 当日所收款项
7、原那么上不得过夜，应于当天17：00之前交到财务入账，如当天未能返回公司，应于第二天上午11:00之前交到财务入账。当天未能返回公司的所收款项由当事人负责保管并承当保管责任。(二)退款1. 工程退款须于客户亲自办理，特殊情况可写委托书指定委托人办理。但超过5000元的款项不允许代办退款。2. 退款的办理须由工程负责人填写退款申请单并由部门主管/经理和总经理签字确认前方可到财务办理。七、借款、申请、报销相关费用的规定及流程(一)借款1. 部门借款时需填写借款单，借款人、部门主管/经理签字后，由总经理批准并签字。借款单必须注明用处、金额。出纳审核用处、金额及各项签字正确后付款。2. 凡借款款项必须
8、在一周内立即销账或下次借款前必须将上次借款销账。如财务发现逾期不予销账的情况有权对当事人提出质疑并报批对其进展相应处分。3. 填写借款单时，必须严格按照规定填写，如未按规定填写或填写内容不完好，财务有权不予付款。4. 流程：填写借款单部门主管/经理签字总经理签字财务审核领款。(二)申请1. 各部门在申请购置设备、办公用品损耗等相关物品时必须填写相应的申请单经部门主管/经理签字确认后，报总经理助理/总经理批准并签字前方可购置。2. 提交申请单时应注明所在部门、工程工程(无法介定是哪个工程工程的，请注明“综合” )、物品名称、规格、数量、用处及预估金额。3. 财务申请款项须注明申请内容、用处及金额
9、经总经理助理/总经理签字确认。4. 流程：填写申请单部门主管/经理签字总经理助理/总经理签字购置。(三)报销1. 报销人员在报销时需将原始凭证复印，并同时填写费用报销单，注明合同编号、工程名称/地址(无法介定是哪个工程工程的，请注明“综合” )，报销内容明细及金额。2. 费用报销单须经手人、部门主管/经理、总经理助理/总经理(按以上顺序)签字后，经出纳审核各项内容及各项签字正确、齐全后予以报销。3. 费用报销单大小写金额、名称、工程均不得涂改，凭证金额必须与原始发票金额一致。实际支出小于票面金额的由部门主管/经理在发票复印件上签字注明。实际支出大于票面金额的退回重新开具发票。4. 填写费用报销
10、单时，必须严格按照规定填写，如未按规定填写或填写内容不完好，财务有权不予报销。5. 一次性购置数量较多的物品或材料，发票填写不下的可附明细单。6. 凭证要求：抬头、名称、型号、工程、金额、数量、日期、大小写、印章齐全、正确的税务部门出售的统一发票，凡有一项不符不予办理报销手续。固定面额的发票，必须注明日期、实际发生金额，7. 支票付款由经手人填写支票领用单，经手人在支票领用单及支票票根签字后，报总经理，总经理在凭证上签字后，出纳审核无误前方能付款。8. 找总经理助理/总经理审批报销时，但凡事先申请借款单的，须带借款单一同交总经理助理/总经理审批。9. 打车、用餐费用报销规定及标准：(1)外出公
11、干：1) 打车：原那么上外出公干不得打车，如遇特殊情况必须打车，需经部门主管/经理批准，否那么不予报销。2) 午餐：三人或三人以上因公需要同往一处办公，中午无法返回公司用餐的，公司给予15元/人标准补助报销。(注：少于3人，不予报销;超出标准局部不予报销;未超出标准按实际金额报销)(2) 加班：1) 晚餐：因工作需要，需加班的，经部门主管/经理确认后，公司给予10元/人标准补助报销。(注：超出标准局部不予报销;未超出标准按实际金额报销)2) 打车：因工作需要，需加班超过21：30的，经部门主管/经理确认后，可报销打车回家费用。(注：打车及用餐费用报销时，必须在报销单上注明用餐时间、人员、原因;及打车时间，原因，目的地，否那么不予报销。)10.所有报销费用必需在两个工作日内报账，过期不予报销。如有特殊情况，不能及时报销，需填写延时报销说明经总经理签字确认前方可报销。11.流程：复印原始凭证填写费用报销单将凭证复印件粘贴在费用报销单后部门主管/经理签字总经理助理/总经理签字财务审核(凭证原件、复印件、费用报销单填写标准)领款。第 页 共 页
