《2022年金融-中级银行资格考试题库及模拟押密卷75（含答案解析）》由会员分享，可在线阅读，更多相关《2022年金融-中级银行资格考试题库及模拟押密卷75（含答案解析）（16页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、2022年金融-中级银行资格考试题库及模拟押密卷（含答案解析）1. 单选题商业银行开展保证金存款业务时，以下处理不合规的是（ ）。问题1选项A.保证金专户实行封闭管理B.对保证金存款约定不予计息C.严禁保证金专户与客户结算户串用D.对保证金实行集中管理【答案】B【解析】根据上述规定，各商业银行的有关信用风险业务管理办法都从会计核算、日常管理、扣款等方面作出了“保证金管理”若干操作性规定，要求会计核算部门按规定在银行承兑汇票保证金科目下逐笔开立子账户：一是保证金专户必须实行封闭管理，用于支付对应到期的银行承兑汇票。严禁发生保证金专户与客户结算户串用、各子账户之间相互挪用等行为；不得提前支取保证金
2、。二是基层行可根据具体情况确定保证金存放行与承兑行相分离的适当方式，对保证金实行集中管理。这些规定对于指导商业银行信用证保证金、黄金交易保证金等保证金业务的管理也同样适用。根据人民币利率管理规定（银发199977号）的规定，金融机构经中国人民银行批准收取的保证金，按单位存款结息、计息。属于个人性质的保证金存款，比照储蓄存款利率执行。2. 单选题银行账簿利率风险主要包括缺口风险、基准风险、期权性风险等，基准风险产生的原因是（ ）。问题1选项A.收益率曲线形状变化B.基准利率存在调整可能C.不同金融工具重定价期限不同D.收益率曲线平行上移或下移【答案】B【解析】银行账簿利率风险的种类：银行账簿利率
3、风险指利率水平、期限结构等不利变动导致银行账簿经济价值和整体收益遭受损失的风险，主要包括缺口风险、基准风险、期权性风险和银行账簿信用利差风险。（一）缺口风险；缺口风险是指利率变动时，由于不同金融工具重定价期限不同而引发的风险。利率变动既包括收益率曲线平行上移或下移，也包括收益率曲线形状变化。由于金融工具的重定价期限不同，利率上升时当负债利率重定价早于资产利率，或利率下降时当资产利率重定价早于负债利率，银行在一定时间内面临利差减少甚至负利差，从而导致损失。（二）基准风险；基准风险是指定价基准利率不同的银行账簿表内外业务，尽管期限相同或相近，但由于基准利率的变化不一致而形成的风险。（三）期权性风险
4、；期权性风险是指银行持有期权衍生工具，或其银行账簿表内外业务存在嵌入式期权条款或隐含选择权，使银行或交易对手可以改变金融工具的未来现金流水平或期限，从而形成的风险。期权性风险可分为自动利率期权风险和客户行为性期权风险两类。自动利率期权风险来源于独立期权衍生工具，或金融工具合同中的嵌入式期权条款（例如浮动利率贷款中的利率顶或利率底）。对于这类期权，如果执行期权符合持有人的经济利益，则持有人会选择执行期权，因此称为自动期权。客户行为性期权风险来源于金融工具合同中的隐含选择权（例如借款人的提前还款权，或存款人的提前支取权等）。当利率变化时，这类选择权有可能会影响到客户行为，从而引起未来现金流发生变化
5、。（四）银行账簿信用利差风险银行账簿信用利差风险是指由于预期违约水平或市场流动性的变化，市场对金融工具信用质量的评估发生变化，进而导致信用利差变化的风险。具体而言，信用利差风险是具有信用风险的金融工具的利差变化中，未被银行账簿利率风险、信用风险或突发违约风险覆盖的部分。3. 单选题下列不属于商业银行关联方的是（ ）。问题1选项A.通过与商业银行签署协议而对商业银行施加重大影响的法人B.可间接控制商业银行的法人C.商业银行的主要自然人股东D.商业银行主要自然人股东配偶的妹妹的直系亲属【答案】D【解析】商业银行与内部人和股东关联交易管理办法规定，商业银行的关联方包括关联自然人、法人或其他组织。一是
6、存在客观关联关系的实际关联方，包括商业银行的内部人（指董事、总行和分行的高级管理人员、有权决定或参与授信和资产转移的人员）、主要自然人股东及其近亲属等关联自然人，以及能直接或间接控制或影响商业银行的主要非自然人股东、与商业银行同受一个企业控制的法人或其他组织、内部人和主要自然人股东及其近亲属控制的法人或其他组织。这些关联方主要是依据其与商业银行实际存在的客观关联关系来直接确认。二是与商业银行签署协议、做出安排，生效后符合关联方条件的潜在关联方。三是根据行为性质推定的关联方，即自然人、法人或其他组织因对商业银行有影响，与商业银行发生的交易行为未遵守商业原则，有失公允，并从中获取利益，给商业银行造
7、成损失的，根据这种行为的实际关联性质，商业银行应当按照实质重于形式的原则将其确认为关联方。例如，商业银行内部人的好友、熟人等虽然与内部人不存在近亲属关系，但他们如因与商业银行内部人存在着密切关系而影响了商业银行的经营行为，其本人或所控制的企业与商业银行发生过上述情形的交易行为，则此种人或由其控制的企业应当由商业银行确认视其为关联自然人或关联法人或其他组织。同时银保监会有权依法认定商业银行的关联自然人、法人或其他组织。4. 单选题关于商业银行的负债业务分类方式，下列不属于按资金来源分类的是（ ）。问题1选项A.结算性负债B.借入负债C.或有负债D.存款负债【答案】C【解析】商业银行的负债业务主要
8、由存款和借款构成。按资金来源分类，可分为存款负债、借入负债和结算性负债三种。按业务品种分类，可分为对公存款、储蓄存款、同业存放、同业拆入、向中央银行借款、债券融资、应付款项以及或有负债等。5. 单选题假设企业集团财务公司A和金融租赁公司B均获得在同业拆借市场上开展业务的资格，其中A的注册资本金为10亿元，资本总额12亿元，B的注册资本金为30亿元，资本总额35亿元，金融租赁公司B向财务公司A拆出资金的最高额度和最长期限分别是（ ）。问题1选项A.30亿元，7天B.30亿元，3个月C.10亿元，7天D.12亿元，3个月【答案】C【解析】财务公司开展同业拆入是指财务公司与经中国人民银行批准进入全国
9、银行间同业拆借市场的金融机构之间，通过全国统一的同业拆借市场进行的无担保资金融通行为。财务公司拆入资金的最长期限为7天，最高拆入限额和最高拆出限额均不得超过实收资本的100%。同业拆借业务是财务公司进行短期资金融通、调剂头寸和临时性资金余缺的重要工具。6. 判断题流动性风险偏好、流动性风险管理策略、政策和程序构建了商业银行流动性风险管理的制度框架，应至少每两年评估一次，并在必要时进行修订。问题1选项A.对B.错【答案】B【解析】商业银行应根据其经营战略、业务特点、财务实力、融资能力、总体风险偏好及市场影响力等因素确定流动性风险偏好，并在此基础上制定书面的流动性风险管理策略、政策和程序。流动性风
10、险偏好，流动性风险管理策略、政策和程序构建了商业银行流动性风险管理的制度框架，应至少每年评估一次，并在必要时进行修订。其中，流动性风险管理策略应明确流动性风险管理的总体目标、管理模式、主要政策和程序；流动性风险管理政策和程序主要包括现金流测算和分析、早期预警、流动性风险限额管理、融资管理、日间流动性风险管理、压力测试、应急计划、优质流动性资产管理、并表及重要币种的流动性风险管理等内部管理制度。7. 判断题客户先前提交的身份证件或者身份证明文件已过有效期的，客户没有在合理期限内更新且没有提出合理理由的，金融机构应先为客户办理业务，再及时核实客户身份。问题1选项A.对B.错【答案】B【解析】在与客
11、户的业务关系存续期间，银行等金融机构应当采取持续的客户身份识别措施，关注客户及其日常经营活动、金融交易情况，及时提示客户更新资料信息。客户先前提交的身份证件或者身份证明文件已过有效期的，客户没有在合理期限内更新且没有提出合理理由的，金融机构应中止为客户办理业务。8. 多选题项目融资业务指引中所称的项目融资，是指符合以下特征的贷款（ ）。问题1选项A.贷款用途通常是用于建造一个或一组大型生产装置、基础设施、房地产项目或其他项目B.贷款金额不超过五十万元人民币C.借款人通常是为建设、经营该项目或为该项目融资而专门组建的企事业法人D.贷款用途通常用于借款人日常生产经营周转E.还款资金来源主要依赖该项
12、目产生的销售收入、补贴收入或其他收入，一般不具备其他还款来源【答案】A;C;E【解析】项目融资是指项目的承办人为经营项目成立一家项目公司，以该项目公司作为借款人筹借贷款，并以项目公司本身的现金流量和全部收益作为还款来源，以项目公司的资产作为贷款担保物的融资方式。该融资方式一般应用于发电设施、高等级公路、桥梁、隧道、铁路、机场、城市供水以及污水处理厂等大型基础建设项目，以及其他投资规模大，且具有长期稳定预期收入的建设项目。根据项目融资业务指引的规定，项目融资是符合以下特征的贷款：贷款用途通常是用于建造一个或一组大型生产装置、基础设施、房地产项目或其他项目，包括对在建或已建项目的再融资；借款人通常
13、是为建设、经营该项目或为该项目融资而专门组建的企事业法人，包括主要从事该项目建设、经营或融资的既有企事业法人；还款资金来源主要依赖该项目产生的销售收入、补贴收入或其他收入，一般不具备其他还款来源。9. 单选题商业银行应加强固定资产贷款合同管理，下列关于借款人须在合同中作出的承诺，表述错误的是（ ）。问题1选项A.及时向贷款人提供完整、真实、有效的材料B.配合贷款人对贷款的相关检查C.发生影响其偿债能力的不利事项及时通知贷款人D.进行合并、分立、股权转让、对外投资、实质性增加债务融资等重大事项后，应及时通知贷款人【答案】D【解析】固定资产贷款管理暂行办法主要从贷款业务流程规范的角度提出监管要求，
14、强化贷款的全流程管理，主要监管要求如下：（一）全流程管理；（二）加强风险评价；（三）强化合同管理；商业银行应要求借款人在合同中对与贷款相关的重要内容作出承诺，承诺内容应包括：贷款项目及其借款事项符合法律法规的要求；及时向贷款人提供完整、真实、有效的材料；配合贷款人对贷款的相关检查；发生影响其偿债能力的重大不利事项及时通知贷款人；进行合并、分立、股权转让、对外投资、实质性增加债务融资等重大事项前征得贷款人同意等。商业银行应在合同中与借款人约定，借款人出现未按约定用途使用贷款、未按约定方式支用贷款资金、未遵守承诺事项、申贷文件信息失真、突破约定的财务指标约束等情形时借款人应承担的违约责任和贷款人可
15、采取的措施。（四）加强贷款发放和支付审核；（五）强化法律责任。10. 单选题银行业金融机构向监管机构提交行政许可申请时，如申请材料不齐全或不符合规定要求，应在（ ）个月内进行补正。问题1选项A.2B.1C.3D.4【答案】C【解析】申请人应按照行政许可事项申请材料目录及格式要求，向受理机关提交申请材料。受理机关首先对申请材料要件和形式进行审查，发现申请材料不齐全或不符合规定要求的，告知申请人限期3个月内进行补正。申请材料齐全并符合规定要求的，受理机关将正式予以受理，并向申请人发出受理通知书。申请人如未能在规定期限内提交补正申请材料，或者提交的补正申请材料不齐全或者不符合规定要求，受理机关将作出不予受理申请的决定，向申请人发出不予受理通知书。11. 单选题下列指标中不属于商业银行盈利状况评
