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1、2023年财务岗位管理制度7篇 书目 第1篇关键财务管理岗位定期轮换制度 第2篇某某酒店财务管理制度及岗位职责 第3篇财务管理制度岗位职责 第4篇酒店财务管理制度岗位职责 第5篇食堂财务管理制度及岗位职责 第6篇公司财务管理岗位职责制度 第7篇公司内部财务岗位管理制度 公司内部财务岗位管理制度 一、会计岗位职责 1、贯彻执行国家颁布的有关财务制度、严格根据会计法进行计账、算账、报账，规定，严格财经纪律， 做到手续完备、内容真实、数据精确、账目清楚。 2、负责编制公司年度财务安排;编制月、季、年度会计报表及有关说明，每月10日前向公司领导刚好、 真实、精确地报送会计报表，完整地反映财务状况，并按
2、季度进行财务分析。 3、责会计核算，特殊对应收、应付等往来账要刚好清算和催收;定期对固定资产、低值易耗等财产物品进 行盘点，做到账帐相符，账实相符，发觉不符，必需查明状况刚好汇报。 4、负责公司的资产管理和各项财产的登记、核对、抽查与调拨，按规定计算折旧费用，确保资产的资金来 源。 5、妥当保管会计凭证、会计账本、会计报表等档案资料。 6、完成上级领导交办的其它工作任务。 二、出纳岗位职责 1、负责现金及银行转账票据的收付，不得积压，按时将现金送存银行。 2、严格遵守现金管理制度，库存现金按规定限额执行，不得挪用、不得以白条抵库、不得坐支营业款。 3、依据会计人员签章的收、付款凭证，按款项的审
3、核批准制度办理收付。 4、开据支票，办理汇款时要按公司的财务管理制度办妥有关手续，不符合规定者予以退回。 5、填制有关收入、支出的会计凭证、登记银行存款、现金出纳日记账，保证账款相符。 6、负责保管未签发的支票，支票本及已签发的支票存根联。 7、负责职工每月工资、奖金以及各种福利待遇的审核和发放。 8、结合公司的业务实际状况，每月汇总收付款凭证并将凭证交会计登记明细账。 9、每月10日前，将上月银行存款日记账与银行对账单逐笔核对，编制银行余额调整表。 10、每月底将银行存款余额、营业收入及本月、本年累计额报告总经理及法人代表。 11、妥当保管保险柜钥匙，密码不得泄露及外传。 12、完成上级领导
4、交办的其他工作。 三、固定资产的管理规定 1、公司的固定资产，包括机器设备、车辆、家具、电器、其他设备等，其财务管 理和计提折旧，由财务室负责。 2、每年年终必需进行一次固定资产盘点，做到实物和账表记录相符，核算资料精确。 对固定资产遗失、损 坏的，要查明缘由，明确责任，做出适当处理。 3、购置固定资产，必需有经批准的购置安排;购置时，经领导批准，可借用限额支 票在安排范围内运用。 4、购置的固定资产报销时按财务制度审批程序进行。 四、印章运用的管理 1、公司印章包括公章、财务专用章、法人代表章、合同章等。 公章由行政管理部指定专人负责保管，财务 专用章、法人代表章、合同章由财务室专人负责保管
5、。 2、保管人员必需坚守职责，未经领导批准，不得将印章带出办公室，不得私用，不得托付他人代管。 3、保持印章运用的肃穆性。 各类印章只限运用在正式公文、函件上，严禁在空白介绍信上盖章。 印章运用 必需做到用章登记。 五、公司员工差旅费的规定 1、职工因公出差，按财政部有关文件规定，一律乘座火车，可购硬卧车票。 如因特别状况需乘飞机者，必 须报总经理批准方可乘座，否则不予报销。 若需乘船可购四等舱船票。 2、在途补助。 乘座火车和轮船每人每天按20元补贴，乘座长途汽车6小时及以上的，可按在途标准补贴 20元。 3、员工每人每天按80元标准住宿，出差住宿按天数计算;副总经理以上实报实销，所住宾馆不
6、得超过三 星级。 4、住勤伙食补贴，每人每天20元标准。 5、市内交通补贴，每人每天10元标准。 6、公差人员报销差旅费，必需在回公司五天内办理报销手续、缴还预借差旅费，否则作为挪用公款处理。 六、物资选购规定 1、各部门依据每年物资的消耗率、损耗率进行预料，于每年十二月中旬编制选购安排和预算，报财务室审 核。 2、安排外选购或临时增加的项目，也要制定安排或报财务室审核。 3、财务室对各部门选购安排和预算进行审核，经审核的安排交行政部门监督实施。 4、选购价值在500元以上的物品要有2人以上共同办理;大宗用品或长期需用的物资，必需向3家以上 供应商摸底询价，并签定供货协议。 5、安排外和临时少
7、量急需品，需经总经理批准后，方可选购。 6、选购人员选购物资付款，价值在500元以上的，运用转账支票或托付银行付款;价值在500元以下的， 可以支付现金。 7、转账支票结账一般由出纳依据选购人供应的精确数字或单据填制转账支票。 若由选购人领空白转账支票 与对方结账的，转账支票必需限额。 8、物资选购价值超过500元，卖方要求付现金的，必需由财务室审查，经批准后，方可付款。 七、公文及合同的管理规定 1、以公司名义向外发送的正式文件需经部门经理批阅，总经理签发。 2、以公司名义对内、对外签定的合同，统一由财务室负责办理，并在办理完毕后将原件分类存档，以便随 时备查。 八、财务审批、报销规定 1、
8、公司各部门应依据工作须要，事先拟订支出安排，报总经理同意后，再由经办人按规定办理借支或报销 手续。 2、公司员工报销，需下列审批程序：经办人部门经理签字总经理签字出纳付款。 3、上述开支的必需支出，假如总经理不在，需经电话请示总经理同意后，方可予以支出，待总经理回到公 司后再予补签。 4、员工个人因私借款一律不予批准。 财务管理制度 第一章总则 一、为加强公司财务管理工作，发挥财务在公司经营管理的职能作用，制定本制度。 二、公司及下属基层公司在办理财务事项中必需遵守本制度。 三、本制度依照中华人民共和国国会计法、财政部企业会计准则、公司章程结合公司实际状况制定。 其次章公司财务管理体制 一、总
9、经理是公司财务管理的第一责任人。 依据总公司的实际状况，负责组织公司财务预算安排的实施和财务决算的审核，并负责向基层报告财务安排草案的编制状况，预算的执行状况。 确定财务管理机构的设置和财务部门负责人的聘用 二、主管财务的总经理是公司的财务负责人，根据总公司职责权限组织公司及所属基层公司的日常财务管理活动。 领导和指导公司财务部门的基层公司财会人员的工作，并依据法定代表人授权负责管理公司财产、投资、资金筹措等方面工作。 三、总公司实行两级核算体制，下属基层公司进行独立核算。 并建立相应的记账、成本核算等规范的会计核算制度。 全面贯彻会计法、企业会计准则、国家有关税收法律、法规及公司章程。 维护
10、公司利益，保障职工权益和债权人利益，使资产得到保值增值，不断提高公司的经济效益。 四、财务科是公司的财务管理职能部门，负责财务正常运行和管理的详细工作。 1、负责年度财务安排的编报、安排的执行、财务检查及经济分析。 2、负责拟定公司财务管理详细实施细则和管理方法，以及拟定、公司系统内的内审详细方法。 3、组织、指导所属基层公司的财务管理和会计核算工作。 4、照实反映公司的财务状况和经营成果，编制年度财务决算、利润安排方案及重要财务事项等专题报告。 5、依法正确计算并缴纳各项税金、探讨税法做到不偷不漏，合理依法避税。 6、保证公司向外披露财务信息的真实牢靠。 7、拟订资金筹措和运用方案，按期偿还
11、到期债务。 8、参加公司经营管理和投资决策，供应经营和投资决算所须要的会计资料及分析报告。 第三章会计原则 公司财务会计工作必需遵循如下原则： 一、合理性原则：财务会计工作必需遵守国家及地方法律法规的有关规定，在会计核算时，以会计制度为准。 二、客观性原则：会计凭证必需要有合法的原始凭证作为入账和计价的依据。 对给资料运用者供应的会计资料，必需公正合理，对不同运用者供应的会计资料必需保证一样。 三、稳健性原则：会计人员在处理睬计业务时，应持稳健看法，避开或有事项的发生，按规定计提坏帐打算。 避开预料任何可能的利润，不高估资产,不低估负债。 四、复式记账、权责发生制原则。 五、按实际成本记账原则
12、：实际成本也称原始成本，凡公司取得的资产及他生产经营过程中耗用，会计上一概以原始成本计价。 六、收益与费用相互配比原则：一个会计期间的收益与相应的成本和费用必需一起入账，做到相互配比，从而正确计算该期损益。 七、划出资本支出与收益支出的原则：资本支出指用于增加固定资产和无形资产而发生的各项支出;收益支出指凡为取得本期收益(利润)而发生的各种成本和费用。 严格划分两类支出，避开削减资产和增加费用支出，少计当期利润和税金;虚增资产而削减费用支出，多计盈利，多交税金。 八、重要性原则：对会计核算的精度和报表内容，可视信息的重要程度不同而异。 凡对报表运用者的决策有影响的项目，要力求精确，没有影响或影
13、响很小的可以删繁就简。 九、记账本位币原则：公司会计核算以人民币为记账本位币。 有外币业务时，按报告当日国家外汇牌价折合人民币记账。 十、充分表达原则：公司重要财务会计资料和特别经济资料，假如是足以影响报表运用者作出评价和决策的，都必需在会计报表附注中披露相关内容，让报表运用者有可能对企业目前的财务状况和将来前景作出适当的评价和制定可行决策。 第四章财务工作管理 一、公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 二、会计凭证、会计帐薄、会计报表和其他会计资料必需真实、精确、完整，并符合国家会计制度规定。 三、财务人员办理睬计事项必需填制或者取得原始凭证，并依据审核无误的原始凭证编制记账凭证，会计、出纳记账必需在记账凭证上签字盖章。 四、财务工作人员每年年终之前财会人员应协作业务人员及有关人员，进行财产清查，以确保帐实，帐账相符。 五、财务人员应依据账簿纪录编制会计报表，公司财务报表应按月报送总经理，对外报送的报表必需经总经理签字。 六、所属基层公司，每月月初必需向总公司报送报表。 七、财会人员对公司系统实行财务监督。 对不真实、不合法的原始凭证不予以受理，对记载不精确、不完善的原始凭证予以退回，并要求更正、补充。 八、财会人员发觉帐薄记录与实物
