《11-主要股东、关键管理人员、关联方和治理层诚信度调查问卷》由会员分享，可在线阅读，更多相关《11-主要股东、关键管理人员、关联方和治理层诚信度调查问卷（2页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、索引号：ADXX 会计师事务所主要股东、关键管理人员、关联方和治理层诚信度调查问卷客户名称：资产负债表日：项目负责人：日期：承接调查者姓名：与客户的关系：序号调查项目是否1管理层是否受控于某一人或小团体？2管理层是否受到来自主管部门或治理层对业绩的压力？3管理层是否倾向于异常或不必要的风险？4管理层是否在达到财务目标或降低所得税方面承受不恰当的压力5管理层报酬中是否很大一部分取决于经营主体的财务状况和经营成 果？6单位是否实施股权激励计划？7单位的持续经营能力是否已经出现重大问题？8单位是否有重大的融资计划或安排？9是否有媒体对单位或主要股东、关键管理人员、关联方和治理层的负 面报道？10单位
2、是否受到监管机构或主管部门的监管意见函，或予以处罚、公开谴责等情况？11单位或主要股东、关键管理人员、关联方和治理层有无发生违反税收、 不正当竞争、安全生产、环境保护、员工社会保险、等法律法规方面 的情况？12单位是否存在向不同的报表使用者（如税务、银行）报送不同报表的 情形？13单位的内部控制是否存在重大缺陷？14单位是否经常在年末或临近年末发生重大异常交易？15单位的主要经营业绩、资源（包括资金、技术、销售渠道、采购等） 是否主要依赖关联方交易？16主要股东、关键管理人员、关联方和治理层人员是否有重大变动？17单位是否频繁地更换银行、律师和注册会计师？18单位是否以付费低廉原则确定中介机构
3、？19主要股东、关键管理人员、关联方和治理层在过去是否与注册会计师 缺乏充分合作？20主要股东、关键管理人员、关联方和治理层是否有过干扰主管部门监督的行为？21主要股东、关键管理人员、关联方和治理层个人是否有被判刑或涉及 犯罪？22主要股东、关键管理人员、关联方和治理层从事的一些活动尽管没被 指控为非法，但却很可疑或因其而使企业陷入困境？23主要股东、关键管理人员、关联方和治理层是否有过组织犯罪的行 为？24在过去的审计中，主要股东、关键管理人员、关联方和治理层是否有 过财务报表舞弊的记录？25在过去的审计中，主要股东、关键管理人员、关联方和治理层是否有 过蓄意隐瞒重要事项的行为？26是否存在限制项目组与其他人员（如一般职员、技术人员等）交流的 情况？27在与主要股东、关键管理人员、关联方和治理层的接触中，是否发现 存在其他不诚信的行为？28在主要股东、关键管理人员、关联方和治理层个人的生活中，是否出 现重大财务困难？29对主要股东、关键管理人员、关联方和治理层个人是否涉及法律纠纷 或存在负面的公众影响？30主要股东、关键管理人员、关联方和治理层是否存在掩饰重大交易实质的情况？31主要股东、关键管理人员、关联方和治理层是否拒绝提供重要的内部资料（如：内部审计部门的报告等）？
