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1、考情分析本章主要介绍金融机构与金融制度的相关知识.从历年考题来看;单选题、多选题和案例分析题都有出现.最近三年本章考试题型、分值分布年份单项选择题多项选择题案例分析题合计2009 年5题5分1题2分4题8分10题15分2010 年5题5分2题4分7题9分2011 年5题5分2题4分7题9分第三章金融机构与金融制度第一节金融机构一、金融机构的性质与职能一金融机构的性质金融机构是指所有从事各类金融活动的组织;实现资金从盈余者向短缺者的融通.包括直接融资领域中的金融机构和间接融资领域中的金融机构.直接融资领域中的金融机构职能是充当投资者和筹资者之间的经纪人.间接融资领域中的金融机构职能是作为资金余缺
2、双方进行货币借贷交易的媒介.现代市场经济中;金融机构所从事的金融活动发挥着核心作用.从金融机构产生的历史过程看;它是一种以追逐利润为目标的金融企业;体 现在：1经营目标是为了以最小的成本获得最大的利润.2它所经营的对象不是普通商品;而是特殊的商品一一货币资金.例1单选题2011年真题与普通企业的经营对象不同;金融企业所经营的对象不是普通商品;而是.A. 贵金属B. 不动产C. 股票D. 货币资金正确答案D答案解析本题考查金融机构的性质.从金融机构产生的历史过程看;它是一 种以追逐利润为目标的金融企业.但它又与普通企业不同;因为它所经营的对象 不是普通商品;而是特殊的商品一一货币资金.参见教材P
3、31二金融机构的职能金融机构的职能是由其性质决定的.金融机构主要具有以下职能：1. 信用中介信用中介是金融机构最基本、最能反映其经营活动特征的职能.主要指银行 的借贷业务2. 支付中介指金融机构在为客户开立存款账户吸收存款的基础上;通过办理存款在账户 上的资金转移;代理客户支付或为客户兑付现款的职能.银行基于存款业务的支 付业务3. 将货币收入和储蓄转化为资本信用中介职能的延伸随着存款转换为贷款;社会闲散资金转换为企业生产经营资本.4. 创造信用工具信用中介与支付中介职能的延伸5. 金融服务二、金融机构的种类分类角度分类类别融资方式直接金融机构间接金融机构从事金融活动的目的金融调控监管机构金融
4、运行机构金融机构业务的特征银行非银行金融机构是否承担政策性业务政策性金融机构商业性金融机构所经营业务的基本特征及其发展趋势存款性金融机构 投资性金融机构 契约性金融机构 政策性金融机构一直接金融机构与间接金融机构融资方式不冋分直接金融机构是在直接融资领域;为投资者和筹资者提供中介服务的金融机 构.主要的直接金融机构有：投资银行、证券公司等.间接金融机构指它一方面以债务人的身份从资金盈余者的手中筹集资金;一 方面又以债权人的身份向资金的短缺者提供资金;以间接融资为特征的金融机 构.商业银行是最典型的间接金融机构.两类金融机构最明显的区别：直接金融机构一般不发行以自己为债务人的 融资工具;而间接金
5、融机构发行以自己为债务人的融资工具来筹集资金.二金融调控监管机构与金融运行机构一从事金融活动的目的不同分金融调控监管机构是指承担金融宏观调控和金融监管的责任;不以盈利为目 的的金融机构.如央行、银监会、证监会、保监会.金融运行机构指以盈利为目的;通过向公众提供金融产品和金融服务而开展 经营的金融机构;如商业银行、投资银行或证券公司、保险公司、信托公司等.注：并非所有的不以盈利为目的的金融机构均为金融调控监管机构;有的非 盈利金融机构也是金融运行机构;如政策性金融机构.三银行与非银行金融机构一金融机构业务特征分一般以存款、贷款、汇兑、结算为核心业务的金融机构就是银行;如商业银 行、储蓄银行、开发
6、银行等.非银行金融机构一般泛指除银行以外的其他各种金融机构;包括保险、证券、 信托、租赁和投资等机构.四政策性金融机构与商业性金融机构一一是否承担政策性业务政策性金融机构通常是一国为加强政府对经济的干预能力;实现政府的产业 政策;保证宏观经济协调发展而设立;不以盈利为目的;但可以获得政策资金或税 收方面支持的金融机构.如国家开发银行、农业发展银行、中国进出口银行.商业性金融机构是一般性金融业务的经营机构;其经营目标是获得利润.五其他种类一金融机构所经营金融业务的特征和发展趋势分存款性金融机构、投资性金融机构、契约性金融机构和政策性金融机构.国民经济核算体系从经济统计的角度交易主体或资金收支将金
7、融机构分为： 中央银行、存款类公司、非存款类金融机构投资公司、金融租赁公司、消费信 贷公司、金融辅助机构证券经纪人、贷款经纪人、债券发行公司、保险经纪公 司、衍生工具机构、保险公司和养老基金.二、金融机构体系的构成掌握现代金融机构体系通常是以中央银行为核心;由以经营信贷业务为主的银行 和以提供各类融资服务的非银行金融机构;以及相关金融监管机构共同构成的系 统.本部分主要介绍金融运行机构.金融机构体系的构成存款性金融机构商业银行储蓄银行信用合作社投资性金融机构投资银行投资基金契约性金融机构保险公司养老基金和退休基金政策性金融机构经济开发政策性金融机构农业政策性金融机构进出口政策性金融机构I住房政
8、策性金融机构一存款性金融机构存款性金融机构是吸收个人和机构存款;并发放贷款的金融中介机构.包括：商业银行、储蓄银行和信用合作社.1. 商业银行商业银行是以经营存款、贷款和金融服务为主要业务;以盈利为经营目标的金融企业.吸收活期存款、创造信用货币是商业银行最明显的特征.所有金融机构中；商业银行是历史最悠久、资本最雄厚、体系最庞大、业务范围最广、掌握金融资源最多的金融机构.对经济生活的影响也最大.2. 储蓄银行储蓄银行是专门吸收居民储蓄存款;将资金主要投资于政府债券和公司股票、债券等金融工具;并为居民提供其他金融服务的金融机构.储蓄银行以投资收益与存贷款利息差额为利润主要来源.其资金运用主要为长期
9、投资.储蓄银行的具体名称在各国有所差异：互助储蓄银行、住房储蓄银行、国 民储蓄银行、储蓄贷款协会、邮政储汇局.3. 信用合作社信用合作社是城乡居民集资合股而组成的合作金融组织;是为合作社社员办 理存款、放款业务的金融机构.其资金主要来源于社员交纳的股金和存入的存款; 放款对象主要是本社的社员.19世纪50年代始于德国.我国的城市信用合作社城市商业银行;农村信 用合作社农村商业银行.例2单选题2011年真题与其他金融机构相比;商业银行的一个最明显特征是.A. 以盈利为目的B. 提供金融服务C. 吸收活期存款D. 执行国家金融政策正确答案C答案解析本题考查商业银行的特征.与其他金融机构相比;吸收活
10、期存款和 创造信用货币是商业银行最明显的特征.参见教材P33二投资性金融机构投资性金融机构是在直接金融领域内为投资活动提供中介服务或直接参与 投资活动的金融机构;主要包括投资银行、证券经纪和交易公司、金融公司和投 资基金等.其经营业务核心是证券投资活动.1. 投资银行投资银行是以从事证券投资业务为主要业务内容的金融机构.投行是典型的投资性金融机构;其基本特征是综合性;即投行业务几乎包括 了全部资本市场业务.关于投资银行的名称：一般欧美用投资银行英国用商人银行、日本用证券 公司;还有的国家用实业银行、金融公司或投资公司.2. 投资基金投资基金是通过向投资者发行股份或受益凭证募集资金;再以适度分散
11、的组 合方式投资于各类金融产品;为投资者以分红的方式分配收益;并从中获利的金 融组织机构.投资基金的优势是：投资组合、分散风险、专家理财、规模经济.投资基金的名称：共同基金/互助基金美国、单位投资信托英国、证券投资 信托日本.三契约性金融机构契约性金融机构是以契约方式吸收持约人的资金;而后按契约规定承担向持 约人履行赔付或资金返还义务的金融机构.主要有：保险公司、养老基金和退 休基金.特点：资金来源可靠;资金运用主要是投资;流动性较弱.1. 保险公司保险公司与投保人之间通过保单保险合同一一契约建立了相应的保险权利 与义务关系.保险公司的资金来源主要是保费收入.保险公司的资金运用：除应付赔偿额外
12、;主要投资于政府债券、公司股票、 公司债券、不动产抵押贷款、保单贷款、衍生品等.保险资金运用的显着特点是 长期性;特别是寿险.2. 养老基金和退休基金养老基金和退休基金是以契约的形式组织预交资金;再以年金形式向参加养 老金计划者提供退休收入的金融组织形式.养老基金和退休基金资金的来源：劳资双方的缴款.养老基金和退休基金资金的运用：投资于公司债券、股票、政府债券等.注：保险公司与养老基金和退休基金均为金融市场上重要的机构投资者;投 资风格一般以稳健为主.四政策性金融机构政策性金融机构指为贯彻实施政府的政策意图;由政府或政府机构发起、出 资设立、参股或保证;不以利润最大化为目的;在特定的业务领域内
13、从事政策性金 融活动的金融机构.1. 经济开发政策性金融机构经济开发政策性金融机构是专门为经济开发提供长期投资或贷款的金融机 构.目的：配合国家经济开发计划或产业计划.贷款或投资方向：基础设施、基础产业、支柱产业的大中型基本建设项目 和重点企业.投资的特点：投资量大、时间长、见效慢、风险较大.开发性金融机构分为国际性、区域性和本国性三种.1国际性的：以世行为代表.2区域性的：如亚洲开发银行、非洲开发银行、泛美开发银行.3本国性的：如我国的国家开发银行.2. 农业政策性金融机构农业政策性金融机构是专门向农业提供中长期低息贷款;以配合国家农业扶 持和保护政策的金融机构.农业信贷特点：风险大、期限长
14、、收益低.农业政策性金融机构的资金来源：政府拨款、发行债券、吸收特定存款和 借款.3. 进出口政策性金融机构进出口政策性金融机构是一国为促进对外贸易发展;改善国际收支状况;由 政府支持设置的向外贸部门提供优惠出口信贷的政策性金融机构.4. 住房政策性金融机构住房政策性金融机构是为配合和贯彻政府住房发展政策和房地产市场调控 政策;由政府出资设立；专门扶持住房消费;尤其是扶持低收入者进入住房消费市 场的金融机构.资金来源：政府出资、发行债券、吸收住房储蓄存款等.资金运用：住房消费贷款等相关信贷业务.第二节金融制度一、金融制度的概念1. 金融制度的概念金融制度是一个国家以法律形式所确定的金融体系结构;以及组成该体系的 各类金融机构的职责分工和相互关系总和2. 金融制度的内容1金融中介机构：各类金融机构的地位、作用、职能、相互关系2金融市场：金融市场的结构和运行机制3金融监管制度：中央银行或监管当局;金融调控、管理的法律法规;金融调控、金融监管的组 织形式、运作体制等金融制度的构建取决于不同国家、社会制度下的生产力水平及其生产方式的发展状况是一个 动态演进变化的过程二、中央银行制度中央银行是国家赋予其制定和执行货币政策;监督管理金融业和规范金融秩序;防范金融风险和 维护金融稳定;为商业银行等普通金融机构和政府提供金融服务;调控金融和经济运行的宏观管理机 构.中央
