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1、Evaluation Warning: The document was created with Spire.Doc for .NET.股份公司上市的基本条件1股本 申请增增资扩股股以及发发行上市市的工作作程序1. 申请增资扩扩股：地地方企业业向省级级人民政政府或其其职能部部门提出出申请股股份公司司增资扩扩股；中中央企业业向行业业主管部部门提出出申请股股份公司司增资扩扩股，同同意后由由行业主主管部门门上报国国家经贸贸委。财财务顾问问协助企企业起草草申请报报告和协协助企业业制定一一个初步步的重组组方案。2. 财务顾问开开始审慎慎调查，协协助企业业确定详详尽的重重组范围围和增资资扩股方方案。重重
2、组方案案应包括括新进入入股份公公司的主主体或资资产范围围；资产产重组和和债务处处置方案案；收入入与费用用分割方方案；非非生产性性资产和和人员的的剥离和和处置方方案；对对外投资资企业包包括参股股和控股股企业及及其他关关联企业业的处理理方案；关联交交易的处处理方案案等。3. 聘请主承销销商、资资产评估估事务所所、会计计师事务务所和律律师事务务所等中中介机构构，讨论论和论证证增资扩扩股方案案，确定定增资扩扩股方案案。（注注：虽然然律师文文件非注注册股份份公司所所必须，但但是由于于在下一一阶段的的预选申申报中必必须呈报报关联交交易协议议等，同同时为保保证增资资扩股的的规范和和控制我我们的风风险，因因此
3、建议议本阶段段聘请律律师。）4. 确定其他发发起人，召召开发起起人会议议，签定定发起人人协议，明明确各发发起人投投入的资资产。5. 申请增资扩扩股后的的公司向向国家财财政部申申报立项项。立项项的具体体手续如如下：根根据财政政部1999990号文件件，资产产评估的的立项和和确认按按照分级级管理的的原则执执行，但但涉及国国有资产产占有单单位发起起设立或或改组设设立股份份有限公公司并在在境内外外上市的的，需由由省级资资产评估估行政主主管部门门初审后后，报财财政部办办理。多多家联合合发起时时由出资资额最大大的国有有资产单单位办理理立项申申报。6. 进行财务审审计。7.1进行行至少一一年的审审计（也也可
4、以选选择审计计两年，则则经过一一年的改改制运行行并经证证券管理理部门考考察合格格后后再再补做一一年或一一年半的的审计就就可以申申报预选选材料）。具具体审计计期间可可参照省省级人民民政府批批准设立立股份公公司材料料申报的的具体要要求和当当地工商商登记部部门材料料申报要要求择定定，公司司法对审审计期间间长短并并无规定定； 7. 2进行其他他财务审审计事项项，包括括：改制制前一会会计年度度的会计计报表与与申报会会计报表表各项财财务数据据和财务务指标的的差异比比较/资产负负债表各各项目的的剥离标标准/损益表表费用和和收入的的分割依依据和各各项目的的确认方方法。（注注：其他他审计事事项非注注册股份份公司
5、所所必需，但但为预选选和公发发申报材材料的必必备内容容，因此此要求审审计师在在编制改改制的申申报报表表时就进进行这项项工作为为好，至至少应该该使事务务所和企企业知道道此项要要求，有有关资料料反映在在工作底底稿中，以以备后用用。）8 土地的处置置。地方方土地资资源管理理部门批批准土地地处置方方案。如如果土地地折股，则则由A级土地地评估事事务所进进行评估估经当地地土地资资源管理理部门确确认后与与资产评评估报告告一起经经财政部部确认；如果采采用租赁赁办法，租租赁方案案报当地地土地资资源管理理部门批批准，租租赁费用用进入申申报会计计报表；如果为为土地出出让，在在交纳出出让金后后，应取取得土地地使用权权
6、证，并并与企业业其他资资产一起起进行评评估。9 完成资产评评估报告告包括土土地，并报报财政部部确认。10在资资产评估估报告完完成后，应应确定具具体的折折股方案案。涉及及国有资资产的，应应将国有有股权处处理方案案报上级级主管部部门或单单位如集团团公司经地方方国有资资产归口口管理部部门初审审后报财财政部批批准，取取得财政政部对国国有股权权折股方方案的批批复。11.获得得资产评评估确认认报告。12.向公公司登记记部门办办理股份份公司名名称预核核准申请请(1)发起人人签署的的公司名名称预核核准申请请书(22)发起起人的法法人资格格证明-营业执执照13.在律律师的协协助下，完完成发起起人资产产投入的的有
7、关资资产转移移和过户户手续。14.会计计师对发发起人投投入资产产进行验验资，出出具验资资报告。15.律师师出具公公司增资资扩股后后股份公公司的法法律意见见书。（在在此阶段段非必需需，但出出具最好好）16.修改改公司章章程17.省级级人民政政府或国国家经贸贸委下文文批准增增资扩股股方案。18.收到到批准设设主管部部门批复复后，召召开创立立大会，选选举董事事会和监监事会。根根据公司司法922条，创创立大会会行使下下列职权权：1审议发发起人关关于公司司筹办情情况的报报告；22 通过过公司章章程；33 选举举董事会会成员；4 选举举监事会会；5 对公司司增资扩扩股费用用进行审审核；66 对发发起人用用
8、于入股股的资产产的作价价进行审审核。有关创立大大会召开开的程序序和要求求见公司司法922条。19.创立立大会结结束后330日内内，董事事会向公公司登记记机关报报送下列列文件：（1） 申请设立登登记（2） 国家经贸委委或省级级人民政政府批准准设立股股份公司司文件（3） 创立大会的的会议纪纪录（4） 公司章程（5） 财务审计报报告（6） 验资证明（7） 发起人法人人资格证证明（8） 董事会、监监事会成成员姓名名及住所所等文件件（9） 公司法人代代表任职职文件、身身份证明明、住所所（10） 企业名称预预核准通通知书（11） 公司住所证证明具体要求视视当地登登记部门门而定。20.公司司登记机机关接到到
9、申请330日内内作出决决定，取取得营业业执照，公公司营业业执照签签发日期期为公司司成立日日期。21.股份份公司设设立获准准后300日内应应发布公公司注册册成立公公告。22.设立立股份有有限公司司的同时时设立分分公司的的，应当当就所设设分公司司向公司司登记机机关申请请登记，领领取营业业执照。23.主承承销商对对股份公公司进行行规范运运作辅导导.24.运行行一年后后，股份份公司和和主承销销商向中中国证监监会驻当当地派出出机构报报送改制制 运行情情况的报报告。派派出机构构对公司司的改制制运行情情况进行行调查，调调查完毕毕后向中中国证监监会发行行部报送送调查报报告。获获得合格格批文后后向证监监会申报报
10、发行资资料。 改制阶阶段工作作日程时 间工 作 内内 容责 任 方方第一阶段前期准备阶阶段企业/中介介机构一、完成:1.向企业业提交审审慎调查查提纲2.确定中中介机构构准备:1.组建筹筹委会2拟定初初步的重重组方案案3草拟向向主管部部门、省省人民政政府或经经贸委的的申请报报告财务顾问企业/财务务顾问企业企业/财务务顾问企业/财务务顾问二、完成:1.筹委会会成立并并开始工工作，确确定工作作地点、安安排工作作所需设设施等2.各中介介机构进进场,向筹委委会提交交调查提提纲3.筹委会会将中介介机构所所需要资资料准备备好4.召开第第一次中中介机构构协调会会，确定定重组方方 案，审审计评估估基准日日等5提
11、交申申请报告告准备:1.熟悉企企业情况况,准备正正式工作作2.企业名名称预先先核准所所需材料料3.资产评评估立项项所需材材料4.筹划股股份公司司的发起起人企业中介机构筹委会企业/中介介机构（财务顾问问主持）企业中介机构筹委会筹委会/评评估机构构筹委会第二阶段材料制作阶阶段筹委会/中中介机构构一、完成:1.到省级级资产评评估行政政主管部部门及财财政部进进行资产产评估立立项2.企业名名称预先先核准，刻刻制筹委委会公章章3.会计师师/评估师师根据重重组原则则进行审审计/评估，如如有需要要土地也也一并进进行评估估4.律师起起草发起起人协议议、公司司章程及及其它相相关法律律文件5.财务顾顾问协调调各中介
12、介机构和和企业的的工作6.取得主主管部门门、省人人民政府府或经贸贸委对股股改的批批复7.确定发发起人及及出资比比例准备：1.中介机机构在工工作时注注意发现现问题，为为第二次次中介机机构协调调会做准准备2.筹划公公司董事事会、监监事会人人选及规规范的法法人治理理结构（财务顾问问提供有有关法人人治理结结构的咨咨询意见见）筹委会/评评估机构构筹委会会计师/评评估师律师事务所所财务顾问筹委会筹委会中介机构筹委会二、完成:1.召开第第二次中中介机构构协调会会，解决决前一段段工作中中出现的的问题,布置下下一阶段段工作2.完成审审计、资资产、土土地评估估工作3.完成法法律事务务审查和和法律文文件制作作工作（
13、包包括公司司章程）4.根据审审计评估估结果确确定最终终的股本本结构5确定股股份公司司法人治治理结构构及有关关高级管管理人员员准备:1.资产/土地评评估确认认的有关关文件2.国有股股权折股股审批的的有关文文件筹委会/中中介机构构（财务顾问问主持）会计所/评评估所律师事务所所财务顾问/筹委会会筹委会筹委会/评评估机构构筹委会/评评估机构构第三阶段公司成立阶阶段筹委会/中中介机构构一、完成:1.资产评评估确认认手续2.国有股股权折股股手续准备:1.股份公公司创立立大会的的有关文文件2.股份公公司注册册登记的的有关文文件筹委会/评评估机构构筹委会/评评估机构构筹委会/财财务顾问问筹委会/财财务顾问问二、完成:1. 签订订发起人人协议2办理资资产转移移手续和和其他发发起人注注资手续续3对发起起人注入入资金验验资并出出具验资资证明4.召开创创立大会会5.进行工工商注册册登记6股份公公司获准准设立后后30日内内应发布布公告各发起人各发起人会计师事务务所筹委会筹委会筹委会
