《发行项目尽职调查流程》由会员分享，可在线阅读，更多相关《发行项目尽职调查流程（7页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、发行项目尽职调查工作流程目录一、项目开发阶段尽职调查 2二、项目立项阶段尽职调查 2三、项目承做阶段尽职调查 3四、项目内核阶段尽职调查 5五、报会受理后、证券发行上市前尽职调查 5附件：发行项目尽职调查工作流程图 6为提高公司投资银行业务质量，根据中国证监会证券 发行上市保荐业务管理办法、保荐人尽职调查工作准则 等规则的有关规定，特制定本流程。一、项目开发阶段尽职调查（一）项目组可以通过通讯、现场调查、提交项目建议 书等方式与企业进行接触，以确定合作关系。（二）项目组应通过公司客户管理系统及时填报拟开发 客户的信息。（三）开发过程中，项目组需对企业的基本情况、盈利 能力、融资需求等情况进行调
2、查了解，如需要研究人员提供 专业支持，业务人员可通过客户管理系统的业务协调平台向 公司研究所发出业务协作函，由研究所指定专人参与或支 持。（四）通过初步了解判断，项目组与企业沟通达成初步 的意向后，就可以进入项目部门预立项过程。二、项目立项阶段尽职调查（一）进入项目部门预立项阶段，项目组向企业提交尽 职调查提纲，需对企业进行深入调研，充分了解企业在生产 经营、法人治理结构、财务、法律等方面的现实风险和潜在 风险，并完成立项前的尽职调查报告。（二）本阶段中的尽职调查内容包括但不限于项目公司 历史沿革、主营业务、行业情况、财务状况及盈利能力、资 产规模及质量、融资需求及资金投向、企业发展规划等。（
3、三）项目组在尽职调查完成 5 日内撰写部门内部立项 申请报告，同时将本阶段尽职调查情况附在立项申请报告 中。部门内部立项申请报告包括但不限于项目来源及背景、 尽职调查情况、企业重大问题的初步解决方案（如有）和对 该项目的总体评价。立项申请报告作为立项过程中的必备文 档，供立项审批相关人决策参考。（四）部门内部立项经审核通过后，可以与企业签订改 制协议。（五）部门根据国海证券有限责任公司发行项目管理 办法的有关要求提请公司立项并审核通过后，可以与企业 签订辅导协议。三、项目承做阶段尽职调查（一）项目承做阶段，项目组应当遵循勤勉尽职、诚实 信用的原则，按照证券发行上市保荐业务管理办法、保 荐人尽职
4、调查工作准则等有关规定履行尽职调查义务，并 对所出具的尽职调查报告承担相应的责任。（二）本阶段中的尽职调查内容按照有关法律、法规和 规章的要求，具体调查项目可参阅保荐人尽职调查工作准 则，包括但不限于发行人基本情况调查、业务与技术调查、 同业竞争与关联交易调查、高管人员调查、组织结构与内部 控制调查、财务与会计调查、业务发展目标调查、募集资金 运用调查、风险因素及其他重要事项调查等。（三）项目组应按照保荐人尽职调查工作准则要求 的相关调查程序进行调查，建立工作日志，编制尽职调查工 作底稿。对于特殊情况，项目组人员可据实际情况补充相应 调查程序。（四）尽职调查过程中，项目组对项目进展有重大障碍
5、的问题应及时逐级向部门负责人、公司分管领导汇报；由项 目组提出解决方案，及时报部门负责人或公司分管领导审 批，并报资本市场部备案。（五）项目组应在尽职调查完成后十日内撰写尽职调 查报告，其内容参见保荐人尽职调查工作准则中的相 关要求。（六）项目保荐代表人、项目组应在尽职调查的基础上 形成保荐意见书。（七）项目组应认真细致地制作正式申报材料，避免文 字错误和文件遗漏，材料初稿完成后，准备报公司发行内核 小组审核。（八）部门负责人、保荐代表人负责对尽职调查过程中 内控制度执行情况、保荐工作底稿、尽职调查工作日志、项 目档案等进行监督核查。（九）资本市场部对尽职调查过程中内控制度执行情 况、保荐工作
6、底稿、尽职调查工作日志、项目档案进行核查四、项目内核阶段尽职调查（一）项目组在申报公司发行内核小组审核时应一并提 交尽职调查报告。（二）公司内核小组指定专人对项目材料进行完整性预 审，依据 保荐人尽职调查工作准则的内容规定对尽 职调查报告中遗漏或不足的内容，及时通知项目组人员补 充完善。五、报会受理后、证券发行上市前尽职调查（一）在证监会受理发行申报材料后、证券发行上市前 项目保荐代表人和项目组应当参照保荐人尽职调查工作准 则的规定，持续履行尽职调查义务。（二）如果发生对投资者做出投资决策有重大影响的信 息，保荐人应当及时履行相关的尽职调查义务，并在此基础 上对发行人公开发行募集文件做相应修改。附件：发行项目尽职调查工作流程图附件：发行项目尽职调查工作流程图项目立项阶段在公司客户管 理系统填报客 户信息初步尽职调查部门负责人公司分管领导签订改制协议项目承做阶段
