《押题卷四-改革后证券投资基金基础知识》由会员分享，可在线阅读，更多相关《押题卷四-改革后证券投资基金基础知识（11页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、证券投资基金基础学问四1. 詹森指数是在()模型基础上发展出的一个风险调整绩效衡量指标.A.套利定价理论 B.CAPM C.有效市场 D.最优组台 2. 目前，下列哪类机构不行以申请合格境内机构投资者资格（）A.私募证券投资基金 B.商业银行 C.成立不满5年的基金管理公司 D.证券公司 3. 全部境外投资者对单个上市公司A股的持股比例总和，不超过该上市公司股份总数的（）A.5% B.10% C.20% D.30%4. 私募股权投资基金持有公司（）及以上股权时，应向公司及其他股东进行披露。A.5% B.10% C.15% D.20%5. 关于基金在其他成员国销售的规定，说法错误的是（）A. 基
2、金可以在其他成员国做销售广告 B. 基金在母国以外的成员国销售时，应通知母国及东道国的监管机关 C. 基金可以在通知东道国监管机关两个月后销售，除非后者做出不批准的确定 D. 在进行业务活动时，基金不行运用与母国同样的名称 6. 经合组织在2005年发表了（），提出了该组织对新时期投资基金治理及监管的原则性建议。A. 集合投资安排治理白皮书 B. 集合投资实业监管原则C. 证券监管法规 D. 证券投资基金标准规则 7. 下列属于从事可转让证券集合投资安排业务的投资基金的是（）A.证券投资基金 B.对冲基金 C.不动产基金 D.私募股权和风险投资基金 8. 证券监管目标和原则和集合投资实业监管原
3、则是由（）发布。A.国际金融协会 B.国际基金业协会 C.中国证监会 D.国际证监会组织9. 对个人投资者买卖基金份额获得的差价收入，在对个人买卖股票的差价收入未复原征收个人所得税以前，暂不征收（） A.个人所得税 B.营业税 C.消费税 D.企业所得税 10. 对基金取得的股利收入代扣代缴个人所得税的税率为（）A.15% B.20% C.5% D.30%11. 关于机构投资者税收，以下说法错误的是（）A. 买卖基金份额的差价收入应并入企业应纳税所得额征收企业所得税 B. 买卖基金份额暂免征收印花税 C. 金融机构买卖基金份额的差价收入应征收营业税 D. 从基金收益安排中获得的收入应并入企业应
4、纳税所得额征收企业所得税 12. 依据目前有关规定，下列机构买卖基金的差价收入需征收营业税的是（） A.信托公司 B.会计师事务所 C.投资公司 D.工业企业 13. 下列关于期末可供安排利润的说法错误的是（）A. 指期末可供基金进行利润安排的金额 B. 假如期末未安排利润的未实现部分为正数，则期末可供安排利润的金额为期末未安排利润(已实现部分扣减未实现部分) C. 假如期末未安排利润的未实现部分为负数，则期末可供安排利润的金额为期末未安排利润(己实现部分扣减未实现部分) D. 为期末资产负债表中未安排利润与未安排利润中已实现部分的孰低数 14. 关于封闭式基金利润安排的表述，不符合规定的是（
5、）A. 收益安排后基金份额净值不得低于面值 B. 年度收益安排比例不得低于基金年度可供安排利润的90% C. 分红方式选择分红再投资 D. 符合分红条件时，每年不得少于一次收益安排 15. 下列不是基金的主要利润来源的是（） A.投资收益 B.利息收入 C.销售收入 D.其他收入 16. 通过对（）和（）的比较分析，可以了解投资者对该基金的认可程度。A. 基金份额变动状况；持有人结构 B. 基金份额变动状况；基金盈利实力 C. 基金盈利实力；持有人结构 D. 基金分红实力；持有人结构17. 基金会计的责任主体是对其进行会计核算的（）A.基金持有人 B.基金管理人 C.基金管理公司和基金托管人
6、D.中国审计署 18. 在证券衍生工具基金中，（）管理费率一般最高。A.认股权证基金 B.股票基金 C.债券基金 D.货币市场基金 19. QDII基金份额净值应当至少（）计算并披露一次，如基金投资衍生品，应当在（）计算并披露。 A. 每月，每周 B. 每周，每个工作日 C. 每月，每周 D. 每日，每日20. （）是QDII基金的会计核算和资产估值的责任主体，（）负有复核责任。A. 基金管理公司、中国证监会 B. 基金托管人、基金投资者 C. 基金管理公司、托管人 D. 基金管理公司、基金管理人 21. 下列关于基金估值的表述不正确的是（） A. 基金份额净值是依据每个开放日闭市后，基金资产
7、净值除以当日基金份额的余额数量计算 B. 基金日常估值由基金托管人进行 C. 基金管理人每个工作日对基金资产估值后，将基金份额净值结果发给基金托管人 D. 基金托管人按基金合同规定的估值方法、时间、程序对基金管理人的计算结果进行复核;复核无误后签章返回给基金管理人 22. （）定期评估基金行业的估值原则和程序，并对活跃市场上没有市价的投资品种、不存在活跃市场的投资品种提出详细估值看法。A,基金管理公司 B.托管银行 C.基金估值工作小组 D.基金注册登记机构 23. 证券投资基金法明确规定，基金估值的第一责任主体是（）A.中国登记结算公司 B.基金份额登记机构 C.基金管理人 D.基金托管人
8、24. 目前，银行间债券市场现券交易的结算日有()和()两种，其中对T为交易达成日。 A. T+1，T+3 B. T+0，T+1 C. T+3，T+5 D. T+2，T+325. 托管人以（）名义在中国登记结算公司上海分公司、深圳分公司分别开立结算备付金账户，用于与中国结算公司之间完成最终不行撤销的证券与资金交收，净额交收资金通过PROP和D-COM系统划转。 A.基金托管人和基金联合 B.基金托管人 C.基金管理人 D.基金管理公司 26. 目前，（）已经成为各国（地区）证券市场普遍遵循的原则。A.货银应付 B.净额清算 C.分级结算 D.共同对手方 27. 依据我国现行的交易规则，关于开盘
9、价说法错误的是（）A. 开盘价为当日证券的第一笔成交价 B. 证券的开盘价格通过集合竞价方式产生 C. 集合竞价不能产生开盘价的，以前一日收盘价为当日开盘价 D. 按集合竞价产生开盘价后，未成交的买卖申报仍旧有效，并按原申报依次自动进入连续竞价 28. 2008年9月19日起，我国证券交易印花税税率标准调整为()A. 对出让方和受让方分别按千分之一征收 B. 对出让方按千分之一征收，对受让方不再征收 C. 对出让方不再征收，对受让方按千分之一征收 D. 对出让方和受让方均不再征收 29. 对于过户费，说法错误的是() A. 上海证券交易所A股的过户费为成交金额的1，起点为1元 B. 深圳证券交
10、易所A股过户费按交易额的0.1475收取 C. B股没有过户费 D. 基金交易目前不收取过户费 30. 在我国，证券交易所由（）负责日常事务。A.监察理事 B.理事长 C.总经理 D.副总经理 31. 以晨星风险调整后收益为例，晨星公司依据每只基金在计算期间（）的波动程度尤其是（）波动的状况，以“风险惩处”的方式对该基金的回报率进行调整。A. 月度回报率；下行 B. 月度回报率；上行 C. 季度回报率；下行 D. 季度回报率；上行32. 在我国，供应基金评价业务的公司不包括（）A.晨星公司 B.银河证券 C.招商银行 D.招商证券 33. 下列关于夏普比率说法错误的是()。 A. 夏普比率是用
11、某一时期内投资组合平均超额收益除以该个时期收益的标准差 B. 夏普比率中基金收益率和无风险收益率应用平均值的缘由，是在测度期间内两者都是在不断改变的 C. 夏普比率是针对总波动性权衡后的回报率，即单位总风险下的超额回报率 D. 夏普比率数值越小，代表单位风险超额回报率越高，基金业绩越好34. 时间加权收益率假设红利以除息前一日的（）减去单位基金分红的单位净值马上进行了再投资。 A.综台值 B.单位净值 C.全部价值 D.市场指标 35. （）是基金业绩评价的第一步。A. 基金风险调整后收益的计算 B. 基金的肯定收益计算 C. 进行业绩归因 D. 基金的相对收益的计算 36. 不同基金的投资目
12、标、范围、比较基准等均有差别。因此，基金的表现不能仅仅看回报率。以下不属于基金业绩必需考虑的因素是() A.基金风险水平 B.基金规模 C.时期选择 D.基金的价格 37. 关于混合型基金投资风险，下列表述正确的是（）A. 混合型基金的风险高于股票型基金 B. 混合型基金的预期收益高于股票型基金 C. 混合型基金的投资风险主要取决于股票与债券配置的比例 D. 混合型基金的预期收益低于债券型基金 38. 对证券持有人而言，证券发行人没有实力按时支付利息、到期归还本金的风险的是（）A.信用风险 B.流淌性风险 C.系统风险 D.购买力风险 39. 下列投资基金品种中预期收益与风险皆为最高的是()A
13、.混台基金 B.债券基金 C.股票基金 D.货币基金40. ()是指由于市场环境改变，将来价格走势有可能低于基金经理或投资者所预期的目标价位。A.最大撤回 B.下行风险 C.风险价值 D.事前事后指标 41. 关于风险指标，下列说法错误的是（）A. 风险管理的基础工作是测量风险 B. 选择合适的风险测量指标和科学的计算方法是正确度量风险的基础 C. 损失是一个事后概念 D. 损失是一个事前概念42. 下列选项中不属于流淌性风险管理措施的是()A. 进行流淌性压力测试，分析投资者申赎行为，测算当面临外部市场环境的重大改变或巨额赎回压力时，冲击成本对投资组合资产流淌性的影响，并相应调整资产配置和投
14、资组台 B. 刚好对投资组合资产进行流淌性分析和跟踪 C. 建立交易对手信用评级制度，依据交易对手的资质、交易记录、信用记录和交收违约记录等因素对交易对手进行信用评级，并定期更新 D. 建立流淌性风险管理制度，平衡资产的流淌性与盈利性，以适应投资组合日常运作须要。43. ()是指基金投资行为受到宏观政治、经济、社会等环境因素对证券价格所造成的影响而面对的风险。A.流淌性风险 B.信用风险 C.市场风险 D.合规风险 44. 下列对执行缺口的说法错误的是（）A. 执行缺口是指志向交易与实际交易收益的差值 B. 执行缺口可以将交易过程中的全部成本量化 C. 执行缺口是测算资产转持成本的主要指标 D
15、. 基金管理人应当在日常交易和资产转持过程中，重视显性成本 45. 交易过程中的隐性成本不包括（）A.买卖价差 B.印花税 C.机会成本 D.市场冲击 46. 基金公司投资交易流程不包括()A.形成投资策略 B.构建投资组合 C.执行交易指令 D.承诺收益保障47. 目前大部分证券公司要求一般投资者开户时间须达到（）个月，且持有资金不得低于（）万元人民币。 A. 12；50 B. 18；50 C. 12；100 D. 18；100 48. 投资者用于投资的自有资金或证券称为()A.担保金 B.抵押金 C.保证金 D.担保证券 49. 下列关于指令驱动的成交原则，说法正确的是()A. 价格优先原则 B. 较高的卖出价格总是优于较低的卖出价格 C. 较低的买入价问题优于较高的买入价 D.
