《证券从业《保荐代表人》考试历年真题汇编（精选）含答案13》由会员分享，可在线阅读，更多相关《证券从业《保荐代表人》考试历年真题汇编（精选）含答案13（26页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、证券从业保荐代表人考试历年真题汇编（精选）含答案1. 多选题：【2013年真题】关于基金管理公司监察稽核控制的说法，正确的有（）。A.公司督察长应当定期或不定期向全体董事报送工作报告B.公司应当设立监察稽核部门，对董事会负责C.督察长根据履行职责的需要，有权调阅公司相关文件、档案D.公司董事会和经理层应当重视和支持监察稽核工作正确答案：ACD2. 单选题：某债券的面值为100元，剩余期限2年，每半年付息一次，每次付息5元，同类债券的必要年收益率始终为10%。那么，（）。按单利计算的该债券的票面利率为10%按单利计算的该债券的当前合理价格介于101.10元至101.20元之间按复利计算的该债券的
2、当前合理价格等于100元按复利计算的该债券的当前合理价格介于84.10元至84.20元之间按复利计算的该债券的当前合理价格小于96.50元A.、B.、C.、VD.、正确答案：B3. 单选题：甲公司系报告主体，X公司系甲公司的子公司，乙公司系甲公司的母公司，丙公司系乙公司的母公司，丁公司系丙公司的母公司，自然人张某为丁公司的实际控制人，乙公司不对外提供财务报表，丙公司、丁公司均对外提供财务报表，则根据企业会计准则的规定，应在附注中披露的关联方信息有（）。X公司的相关信息乙公司的相关信息丙公司的名称丁公司的名称A.B.C.D.正确答案：D4. 单选题：以下关于上市公司重大资产重组的说法正确的是（）
3、。为了避免内幕信息泄露造成内幕交易，上市公司的股东、实际控制人以及参与重大资产重组筹划、论证、决策等环节的其他相关机构和人员无须向上市公司通报有关信息上市公司筹划重大资产重组事项，应当详细记载筹划过程中每一具体环节的进展情况，参与每一具体环节的所有人员应当及时在备忘录上签名确认上市公司预计筹划中的重大资产重组事项难以保密或已经泄露的，应当及时向证券交易所申请停牌。停牌期间，不得披露任何信息上市公司及其董事、监事、高级管理人员，重大资产重组的交易对方及其关联方等人员，在重大资产重组的股价敏感信息依法披露前负有保密义务，禁止利用该信息进行内幕交易A.、B.、C.、D.、正确答案：D5. 单选题：【
4、2012年真题】下列证券投资基金中，依据投资理念的不同而分类的是（）。A.主动型基金和被动型基金B.公司型基金和契约型基金C.开放式基金和封闭式基金D.公募基金和私募基金正确答案：A6. 单选题：【2013年真题】套利定价理论的假设条件中，属于对收益生成机制的量化描述的假设是（）。A.投资者是追求收益的，同时也是厌恶风险的B.所有证券的收益都受到一个共同因素F的影响，并且证券的收益率的构成形式为：C.投资者能够发现沛场上是否存在套利机会，并利用该机会进行套利D.投资者对证券的收益、风险及证券间的关联性具有完全相同的预期正确答案：B7. 单选题：商业银行发行优先股补充资本的，在公司章程中，可以就
5、以下（）事项另行约定。采取固定股息率优先股股东按照约定的股息率分配股息后，不再同普通股股东一起参加剩余利润分配在有可分配税后利润的情况下必须向优先股股东分配股息未向优先股股东足额派发股息的差额部分应当累积到下一会计年度A.、B.、C.、D.、正确答案：B8. 单选题：【2013年真题】依照中华人民共和国证券投资基金法的规定，不属于基金托管人职责的是（）。A.办理基金备案手续B.对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见C.安全保管基金财产D.及时办理基金清算、交割事宜正确答案：A9. 单选题：下列关于公司债券发行的说法正确的有（?）。采用网上、网下相结合方式发行的，可向全市场投资者，包括个
6、人投资者发行每年至少公告一次跟踪评级报告可以一次核准、分期发行必须进行担保A.、B.、C.、D.、E.、正确答案：B10. 单选题：【2012年真题】下列不属于基金募集申请条件合规性审查内容的是（）。A.有明确、合法的投资方向B.有明确的基金运作方式C.基金募集申请材料是否齐备D.基金合同、招募说明书等法律文件草案符合法律法规的规定正确答案：C11. 单选题：【2018年真题】下列影响权益乘数的有（?）。现金购买股权发行公司债券发行股票用现金偿还采购款A.B.C.D.正确答案：B12. 单选题：保荐机构、保荐代表人、保荐业务负责人和内核负责人违反保荐办法的规定，未诚实守信、勤勉尽责地履行相关义
7、务的，中国证监会责令改正，并可对其采取的监管措施有（）。监管谈话警告重点关注罚款责令进行业务学习A.、B.、C.、D.、正确答案：B13. 单选题：【2014年真题】与多重免疫策略相比，多重负债下的现金流匹配策略（）。A.成本较低B.承担较大的市场利率风险C.在利率没有变动时不需要对投资组合进行调整D.没有持续期的要求正确答案：D14. 单选题：甲公司2016年1月1日以3000万元的价格购入乙公司30%的股份，另支付相关费用15万元。购入时乙公司可辨认净资产的公允价值为11000万元（假定乙公司各项可辨认资产、负债的公允价值与账面价值相等）。乙公司2016年实现净利润600万元。甲公司取得该
8、项目投资后对乙公司具有重大影响。假定不考虑其他因素，该投资对甲公司2016年度利润总额的影响为（?）万元。A.165B.180C.465D.480正确答案：C15. 多选题：【2012年真题】加强基金信息披露对实现资本市场的公开、公平、公正原则。推动基金市场发展具有重要意义，主要表现在（）。A.有利于消除证券市场系统性风险B.有利于投资者的价值判断C.有效防止信息滥用D.有利于防止利益冲突与利益输送正确答案：BCD16. 多选题：【2013年真题】证券投资组合中替代互换的风险主要来自于（）。A.基准利率变动的风险B.全部利率反向变化C.价格走向与预期相反D.纠正市场定价偏差的过渡期比预期的更长
9、正确答案：BCD17. 单选题：甲公司拟收购乙上市公司。根据证券法律制度的规定，下列投资者中，如无相反证据，属于甲公司一致行动人的有（）。由甲公司的董事会秘书担任董事的丙公司持有乙公司1股份且为甲公司董事之弟的张某持有甲公司20股份且持有乙公司3股份的王某在甲公司中担任监事且持有乙公司2股份的李某A.B.C.D.正确答案：D18. 单选题：【2013年真题】我国债券基金的管理费率一般低于（）。A.0.25%B.0.5%C.0.75%D.1%正确答案：D19. 多选题：【2013年真题】在营销环境的所有因素中，基金管理人最需要关注的有（）。A.销售机构本身的情况B.影响投资者决策的因素C.公司的
10、剩余及资产状况D.监管机构对基金营销的监管正确答案：ABD20. 单选题：下列项目中，影响融资租入固定资产入账价值的有（）。融资租入固定资产占资产总额的比例融资租入固定资产支付的租赁合同印花税租赁合同规定的利率融资租入固定资产的预计净残值A.B.C.D.正确答案：D21. 单选题：下列关于上市公司公开发行可转换公司债券的表述中正确的是（）。A.所有上市公司开发行可转换公司债券均应由第三方提供担保B.上市商业银行可以作为上市公司公开发行可转换公司债券的担保人C.证券公司可以作为上市公司公开发行可转换公司债券的担保人D.证券投资基金的基金财产可以为上市公司公开发行可转换公司债券提供担保正确答案：B
11、22. 单选题：甲公司2012年1月10日开始自行研究开发一项无形资产，12月31日达到预定用途。其中，研究阶段支出70万元；进入开发阶段后，相关支出符合资本化条件前发生的职工薪酬30万元、计提专用设备折旧30万元，符合资本化条件后发生职工薪酬100万元、计提专用设备折旧200万元。另有100万支出无法判断是属于研究阶段还是开发阶段的支出，则假定不考虑其他因素，甲公司2012年应确认无形资产（）A.360万元B.400万元C.300万元D.330万元正确答案：C23. 单选题：下列关于所得税税收优惠的说法正确的有（?）。软件企业即征即退的增值税用于产品开发扩大再生产的，可以作为不征税收入，在计
12、算应纳税所得额时从收入总额中减除节能水项目企业，节能水项目所得，享受2免3减半政策农产品初加工免征企业所得税环保设备投资额的10税前扣除，当年不足抵免的，可以在以后5个纳税年度结转抵免A.B.C.D.正确答案：C24. 单选题：某公司2014年末净资产为100亿元，近3年平均可分配利润为25亿元。公司拟申请发行企业债券，项目投资总额为45亿元，假设本次债券票面利率为5，则发行规模最高高为（）。A.27亿元B.315亿元C.40亿元D.50亿元正确答案：B25. 单选题：设有甲和乙两种债券：甲债券面值1000元，期限10年，票面利率10%，复利计息，到期一次性还本付息；乙债券期限7年，其他条件与
13、甲债券相同。假设甲债券和乙债券的必要收益率均为9%，那么（?）。甲债券的理论价格大于乙债券的理论价格乙债券的理论价格小于955.62元甲债券的理论价格大于1000元与乙债券相比，甲债券的理论价格对市场利率的变动更敏感与甲债券相比，乙债券的理论价格对市场利率的变动更敏感A.、B.、C.、D.、E.、正确答案：D26. 单选题：【2013年真题】为了进一步保障基金信息质量，法规规定基金年度报告应经（）独立董事签字同意。A.1/3以上B.2/3以上C.1/2以上D.全部正确答案：B27. 多选题：【2012年真题】证券投资基金的价格主要受（）的影响。A.市场供求关系B.基金资产净值C.上市公司质量D.投资时间长短正确答案：AB28. 单选题：以下关于会后事项说法正确的有（）。过会后发行人变更保荐机构的，需重新履行申报程序过会后发行人变更老股转让方案的，需重新提交发审会审核过会后更换签字注册会计师，保荐机构通过重新尽职调查复核后认为新出具的文件与原机构出具的文件内容有重大差异，需重新提交发审会审核过会后发行人提出增加募集资金需求量的，需重新提交发审会审核A.B.C.D.正确答案：C29. 单选题：上市公司公告的招股说明书存在虚假陈述，以下责任承担方式说法正确的是（）。保荐机构业务负责人承担连带赔偿责任控股股东有过错的，应承担连带赔偿责任发行人
