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1、可能的名词解释(上届资料):转租赁：转租赁是指由两家租赁公司同时承继性经营一笔融资租赁业务，即由出租人A根 据最终承租人(用户)的要求先以承租人的身份从出租人B租进设备，然后再以出租人身 份转租给用户使用的一项租赁交易。离岸金融业务：离岸金融业务是指在本国境内发生的外国机构(或个人)之间以外币进行的 交易，它特指非居民间的融资活动，即外国贷款者、投资者与外国筹资者间的业务。传统的 离岸业务中心为伦敦。可转让定期存单(CD)可转让定期存单是指资金按某一个固定期限和一定利率存入银行并可以在市场上买卖的票 证，是商业银行执行负债管理政策的主要金融工具。它属于一种浮动利率的定期偿还本金的 有价证券，有
2、比较活跃的流通市场，它把长期存单的收益与短期证券的流动性相结合，使银 行负债证券化。授信(制度)授信是指银行向客户直接提供资金支持，或客户在有关经济活动中的信用向第三方做出保证 的行为。银行直接向客户提供资金支持的授信称为实有授信，如贷款、透支等；对于现实不 发生资金流出，只向第三方出具保证的授信称为或有授信，如票据承兑、开具信用证或保函。 骆驼评级体系“骆驼”评级体系是目前美国金融管理当局对商业银行及其他金融机构的业务经营、信用状况 等进行的一整套规范化、制度化和指标化的综合等级评定制度。因其五项考核指标，即资本 充足性(Capital Adequacy)、资产质量(Asset Qualit
3、y)、管理水平(Management)、盈利水平 (Earnings)和流动性(Liquidity)，其英文第一个字母组合在一起为“CAMEL”，正好与“骆驼” 的英文名字相同而得名。“冰棍效应不良资产具有“冰棍效应”，就象夏天的冰棍一样，拿在手里的时间越长，化得就越快和越多。 在不良资产处置过程中，尽管个别资产在长时间持有后价值能够回升，但多数情况下，拖时 越长，回收价值越小，称为冰棍效应售后回租售后回租指由设备的所有者将自己原来拥有的部分财产卖给出租人以获得融资便利，然后再 以支付租金为代价，以租赁的方式再从该公司租回已售出财产的一种租赁交易。一逾两呆：1998年以前，中国的商业银行一直按
4、照财政部1988年金融保险企业财务制度的要求，把 贷款划分为正常、逾期、呆滞、呆账，后三类，即一逾两呆”合称为不良贷款。其中，逾期 贷款是指逾期未还的贷款，只要超过一天即为逾期；呆滞是指逾期两年或虽未满两年但经营 停止、项目下马的贷款；呆账是指按照财政部有关规定确定已无法收回的贷款。补偿余额补偿余额又称“补偿性存款”指贷款银行要求借款人按借款的一定比例留存银行的那部分存 款。商业银行在发放信贷额度放款时，大多采用这种补偿余额的方法，一般规定补偿余额为 贷款额度的10%。这种方法变相提高了借款人的实际借款成本。承诺费指借款人就贷方承诺提供资金而支付的费用。银行向客户出具承诺书，承诺在一定额 度内
5、提供贷款，如果客户日后并没有动用这笔资金，为弥补银行因承诺贷款而不能随 意使用该笔资金的损失，银行向客户收取的费用即为承诺费。承诺费率一般为0.125%0.25%。承诺费按未支用金额和实际未支用天数计算，每季、每半年支付一次。持续期久期也称持续期，是1938年由F. R . M a c a u l a y提出的。它是以未来时间发生的现金流， 按照目前的收益率折现成现值，再用每笔现值乘以其距离债券到期日的年限求和，然后以这 个总和除以债券目前的价格得到的数值。5C原则是指银行从客户的品德、能力、资本、担保和环境5个方面对客户的信用状况进行分析。 资本收益率又称资本利润率，是指企业净利润（即税后利
6、润）与所有者权益（即资产总额减去负债后的 净资产）的比率。银团贷款亦称辛迪加贷款，是指由一家银行牵头或一组金融机构联合起来组成的一个结构严谨的银 团，向一个特定的借款人或项目融通资金的贷款方式。授权指贷款授权主体就贷款业务经营和管理中的有关权利事项，对贷款授权对象所作出的一种限制性规定，主要表现为对贷款授权对象资格的认定，对贷款授权对象行使权利 范围的界定，对贷款授权对象权利大小的限定及授权主体管理贷款授权事项的某些原 则等。供应链金融外包操作风险由于内部的程序、人员、系统地不完善或失误，或外部时间造成直接或间接损失的风险。内部控制创新存款业务存款保险业务不良贷款商行承诺业务资产证券化存款证据
7、化可能的名词解释（课本资料）：Ch1-5所有名词解释Ch6授信统一授信活期贷款定期贷款透支信用贷款担保贷款票据体现质押贷款 消费贷款 自营贷款 委托贷款 特定贷款Ch7梯形期限投资策略 杠铃结构投资策略 前置期限投资策略 后置期限投资策略 利率 预测投资策略其他的建议看下，考到了算rp差。可能简答题（来自上届）一、表外业务与中间业务的比较 P2101）联系。第一，表外业务和中间业务都不在资产负债表上反映；第二表外业务与中间业务 具有基本相同的收入形态，是银行非利息收入的重要组成部分；第三，两者在外延上具 有交叉性，集中体现在信用证、承兑等业务的归属上。2）区别。第一，属性不同。中间业务一般不引
8、起资产负债的变化，而表外业务形成或有资 产和或有负债。第二，风险程度不同。中间业务风险较小，表外业务风险程度较大。第 三，受监管程度不同。中间业务的风险较小，因而金融当局对商业银行中间业务不进行 较多的干预和管制。表外业务风险程度较大，管制和干预较多。二、表内业务与表外业务的比较（差别）三、银团贷款（类型、主要当事人、贷款的定价）P244245银团贷款亦称辛迪加贷款，是指由一家银行牵头或一组金融机构联合起来组成一个结构 严谨的银团，向一个特定的借款人或项目融资资金的贷款方式。牵头经历银行、参加银行、代理银行四、一逾两呆和五级分类“一逾两呆”方法和“五级分类”方法的基本区别是：“一逾两呆”方法强
9、调按贷款的期限划 分正常贷款和不良贷款，注重贷款形式和手续完备情况的考核；而“五级分类”方法强调按贷 款的质量划分正常贷款和不良贷款，注重于对贷款第一还款来源的考虑。对于正常运行的贷款，在贷款归还后重新办理贷款审核和发放手续，本来无可非议。但 是，对于非正常贷款，就不是这样了。借款企业在贷款到期后:含展期后到期）不能归还贷款 本息，或在贷款到期前就不能归还贷款本息的情况下，商业银行经与借款企业协商，银行贷 款给借款企业，用以归还银行贷款本息，这样一来，商业银行的不良贷款就变为正常贷款。 由于对“借款人生产经营活动正常”、“担保手续有效”、“周转性贷款”等条件没有固定的或规 范的判断标准，借款人
10、往往通过按时支付利息，不断办理贷款借新还旧”手续的情况下，变 不良贷款为正常贷款。据此，商业银行通过借新还旧”的方式改变了部分贷款的期限，使得 这部分贷款没有逾期，在一逾两呆口径的考核下就被纳入正常贷款统计，但在五级分类口径 下，由于五级分类方法强调借款人的还款能力和还款意愿，“借新还旧”那些质量没有得到真 正改善的贷款又被纳入不良贷款统计，使得采用贷款五级分类方法划分的不良贷款数额大于 采用一逾两呆分类方法划分的不良贷款数额。这是采用“一逾两呆”方法和“五级分类”方法划 分不良贷款产生差别的根本原因。五、现金资产有哪些？ P3271）库存现金，这是银行金库存的现钞和硬币，由现金及银行存款账户
11、科目反映；2）在中央银行的存款，主要用于应对法定准备金的要求，并可作为支票清算、财政部库券 交易和电汇等账户的余额，由存放中央银行存款科目反映。3）存放同业、联行款项，主要用于同业间、联行间业务往来的需要，由存放同业款项、存 放联行款项科目反映。4）在途资金，这是存入中央银行或同业、联行的支票，但资金未到达其账上，在其他应收 款科目反映。六、资本收益率P3451）资本收益率又称净值收益率、股东投资收益报酬率等2）资本收益率=净利润/资本总额*100%3）该指标放映了银行资本的获利程度，是银行资金运用效率和财务管理能力的综合体现， 同股东财务直接相关，受到银行股东的格外重视。资本收益率越高，说明
12、企业自有 投资的经济效益越好，投资者的风险越少，值得投资和继续投资，对股份有限公 司来说，就意味着股票升值。因此，它是投资者和潜在投资者进行投资决策的重要依据。七、变现途径的现金来源P94-951）现金。即银行持有的现金。2）存放于中央银行的超额准备金3）短期证券。各种短期政府债权及其他各种即将到期的证券是容易转换成现金的高流动性 资产4）各种商业票据5）其他有变现能力的资产。6）证券回购协议。八、现金资产的来源P94-96九、现金资产的构成P97-98十、现金资产业务对商业银行经营的意义P99十一、如何保持银行资产的流动性P99从商业银行经营的安全性和营利性的要求出发，商业银行应当不断地调整
13、其资产负债结 构，保持应有的流动性。、在保持银行经营过程的流动性方面，不仅需要银行资产负债结构 的合理搭配,，确保原来贷款和投资的高质量和易变现性，同时也需要银行持有一定数量的 流动性准备资产，以利于银行及时抓住新的贷款和投资机会，为增加盈利、吸引客户提供条 件、十二、短期借款的主要渠道P73-741、同业借款（1）同业拆借、它是指商业银行之间及商业银行与其他金融机构之间相互借贷短期资金的行为。（2）转抵押借款。转抵押是商业银行把自己对客户的抵押贷款再转让给其他银行以融通 资金的行为。（3）转贴现借款。转贴现是商业银行将其贴现收进的未到期票据再想其他商业银行或金 融机构近些贴现的融资行为。2、
14、向中央银行借款（1） 再贴现（2）再贷款3、回购协议：回购协议是指商业银行通过卖出资产组合中的证券来获得资金，并在卖出证 券的同时要同买入证券者签订一定时期后重新购回证券的协议。其实质是短期借贷的一种有 担保的具有流动性的融资手段。4、欧洲货币市场借款十三、阐释授权的依据：“5C”原则P125商业银行信用分析的“5C”原则是指银行从客户的品德（Character）能力（Capacity） 资本（Capital）担保物（Collateral）环境（Condition）5个方面对客户的信用状况进行分 析。十四、市场风险管理及分类P313-317市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格
15、）的不利变动而使银行表内和 表外业务发生损失的风险。市场风险存在于银行的交易和非交易业务中。市场风险可以分为 利率风险、汇率风险（包括黄金）、股票价格风险和商品价格风险，分别是指由于利率、汇 率、股票价格和商品价格的不利变动所带来的风险 十五、操作风险管理P318操作风险是由于内部程序、人员、系统的不完善或失误，或外部事件造成直接或间接损 失的风险。防范操作风险主要对策有：1）建立清晰的操作风险管理战略和政策2）建立分工明确的操作风险管理架构3）找准关键风险环节，建立健全内部控制制度4）培养员工的操作风险意识，提高规章制度执行力5）建立完善的事件管理机制 十六、简述骆驼评级体系十七、简述供应链金融十八、简述银行外包十九、 对他课程的评价，二十、创新存款业务的创新原则二十一、存款保险制度发展的主要特征和趋势P65-66二十二、存款保险制度的作用P66-67二十三、存款保险制度对商业银行业务的影响P67二十四、我国存款保险制度现状P67-69二十五、我国建立存款保险制度的原则建议P69-70二十六、不良贷款的管理二十七、统授信及原则P125-126二十八、商行承诺业务P215-218二十九、商行证券投资的策略P15
